河口房地產(chǎn)借款及費(fèi)用報(bào)銷管理辦法

1、河口房地產(chǎn)借款及費(fèi)用報(bào)銷管理辦法 河口房地產(chǎn)公司借款及費(fèi)用報(bào)銷管理方法 第一條 為進(jìn)一步完善和加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高公司資金使用效益，削減資金占用，特制定本方法。 其次條 本方法所稱的借款，是指因特別用途的臨時(shí)性借款，包括： 1、差旅費(fèi)借款; 2、零星購(gòu)物借款; 3、其他臨時(shí)性借款。 第三條 因公出差借款程序： 1、需借支差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)填寫請(qǐng)款單，注明預(yù)借金額; 2、經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批; 3、到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。 第四條 零星購(gòu)物借款程序： 1、由需用部門做出書(shū)面申請(qǐng); 2、經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批; 3、選購(gòu)人員到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。 第五條 借.款限額

2、及規(guī)定： 1、借款有額度掌握，借款統(tǒng)一由總經(jīng)理審批; 2、借款人應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)借款用途使用借款，不得挪作它用;否則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。 3、除小額、零星選購(gòu)以現(xiàn)金支付外，原則上以銀行方式結(jié)算。 第六條 暫借款還款、費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間的規(guī)定 1、借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。 2、市內(nèi)業(yè)務(wù)款待費(fèi)、零星選購(gòu)等報(bào)銷，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理。 3、借款人員應(yīng)按規(guī)定準(zhǔn)時(shí)報(bào)銷或還款，其次次預(yù)借款須結(jié)清上筆借款方可。 4、報(bào)帳后仍有結(jié)欠或五個(gè)工作日內(nèi)無(wú)故不辦理報(bào)銷/還款手續(xù)的員工，財(cái)務(wù)部將向其發(fā)出督促報(bào)帳通知書(shū);被通知后五個(gè)工作日仍未結(jié)清者，除總經(jīng)理特批外，財(cái)務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開(kāi)頭，依據(jù)詳細(xì)狀況按比例逐月扣回。 第七條 報(bào)銷基本流程圖及規(guī)定： 1、取得合法的原始發(fā)票：報(bào)銷原則上必需取得正式合法之原始發(fā)票，避開(kāi)取得非正規(guī)發(fā)票。 2、報(bào)銷基本流程： 填寫報(bào) 銷單據(jù) 財(cái)務(wù)部審 核 分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審 總經(jīng)理 批準(zhǔn) 出納 付款 第八條 本方