結(jié)算管理制度

1、結(jié)算管理制度為規(guī)范合同結(jié)算管理，確保結(jié)算的及時、公平、準(zhǔn)確，及時反映項目實際成本，制定本管理制度。第一條 總則（一）所有設(shè)計類合同結(jié)算、工程類合同結(jié)算（包含建安工程、裝飾工程、材料設(shè)備采購、環(huán)境配套工程、智能化工程及非政府性收費的區(qū)內(nèi)管網(wǎng)設(shè)備工程），均需執(zhí)行本管理制度，同時上報集團運營中心審核。（二）所有合同結(jié)算時必須遵循原合同約定的結(jié)算原則，嚴禁出現(xiàn)與結(jié)算原則違背的現(xiàn)象。（三）所有結(jié)算均需逐級審批簽字后方能生效，結(jié)算金額需公司運營部及時反映到合同臺帳及動態(tài)成本中。（四）工程類結(jié)算（或工程類施工圖預(yù)算）的編制，原則上由項目公司完成，若項目公司需要委托咨詢公司完成的，項目公司要提出申請，說明原因

2、，報集團運營中心審批。（五）所有需要結(jié)算外審的委托，由集團運營中心統(tǒng)一組織實施。第二條職責(zé)（一）項目公司1、合同主辦部門負責(zé)匯總并確認合同結(jié)算資料，確保結(jié)算資料的真實準(zhǔn)確；2、運營部負責(zé)編制公司合同結(jié)算月度計劃，報送集團運營中心成本管理部登記備案；3、運營部負責(zé)審核結(jié)算資料、確定結(jié)算價款，并對結(jié)算數(shù)據(jù)及結(jié)算價款的準(zhǔn)確性負責(zé)；（二）集團運營中心1、集團運營中心負責(zé)審核公司結(jié)算是否執(zhí)行本管理規(guī)定；并對結(jié)算中的價款、結(jié)算資料進行審核，對結(jié)算結(jié)果有詢問權(quán)。對于工程量計算誤差超過1.5%，材料、設(shè)備及取費標(biāo)準(zhǔn)高于市場平均水平的結(jié)算，有權(quán)要求項目公司重新結(jié)算，并以此作為對各專業(yè)預(yù)算工程師的考核依據(jù)。2、結(jié)

3、算審核過程中，發(fā)現(xiàn)弄虛作假、損害集團利益的，追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。第三條工作程序（一）項目公司1、合同履行完畢并驗收合格后，合同主辦部門向承包單位發(fā)放結(jié)算通知書；2、承包單位收到通知后在約定時間內(nèi)向主辦部門提報竣工結(jié)算書及相關(guān)結(jié)算資料；主辦部門將以下相關(guān)資料匯總后，填報結(jié)算申請單：(1)合同工期的完成情況；(2)工程質(zhì)量情況判斷；(3)現(xiàn)場簽證單、技術(shù)核定單和設(shè)計變更臺帳的比較核對；(4)設(shè)備、材料數(shù)量統(tǒng)計；(5)工程款支付情況的確認；(6)業(yè)主索賠資料的整理統(tǒng)計；(7)業(yè)主索賠資料包括但不限于減帳指示、信函、備忘錄、聲明等；(8)索賠類別包括減帳、漏做工程、質(zhì)量不合格工程、拖期、擾民、鬧事、員

4、工停工、不配合工作、不協(xié)調(diào)、偷工減料、代替品(9)竣工圖紙的審核確認。3、主辦部門將核查完畢的結(jié)算資料及核查結(jié)果連同承包單位提交的結(jié)算書，提交運營部，運營部根據(jù)結(jié)算資料，編制結(jié)算書。結(jié)算資料至少應(yīng)該包括以下內(nèi)容：(1) 招投標(biāo)文件有關(guān)資料；(2) 工程施工總、分包合同、補充合同或施工協(xié)議書；(3) 工程竣工全套圖紙（土建、安裝等）；(4) 設(shè)計變更圖紙、設(shè)計變更簽證單、技術(shù)核定單、圖紙會審交底紀要；(5) 施工組織設(shè)計；(6) 施工過程中雙方簽證資料（甲方認可的）；(7) 地質(zhì)勘探報告；(8) 工程預(yù)（結(jié)）算書（加蓋編制單位公章、預(yù)算員簽章）；(9) 甲供料、甲控材清單；(10)主要材料分析表

5、；(11)主要材料差價證明材料；(12)施工形象進度月報表；(13)其他；4、運營部預(yù)算工程師根據(jù)編制的結(jié)算書對承包單位的結(jié)算進行核定，并確定結(jié)算價款報部門負責(zé)人審核；5、運營部負責(zé)人簽署審核意見后，將結(jié)算書及結(jié)算資料一并報公司總經(jīng)理審批；6、結(jié)算書經(jīng)公司總經(jīng)理審批后報集團運營中心審核；異地公司結(jié)算書及相關(guān)資料一般情況通過快遞方式報送集團運營中心，特殊情況另議。7、經(jīng)各級審批通過后的結(jié)算書按照相應(yīng)程序蓋章后生效。（二）集團運營中心1、審查項目公司結(jié)算流程執(zhí)行情況及結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，對于工程量計算誤差超過1.5%，材料、設(shè)備及取費標(biāo)準(zhǔn)高于市場平均水平的結(jié)算，有權(quán)要求項目公司重新結(jié)算；2、經(jīng)運營中

6、心審核后的結(jié)算，滿足如下額度的要報運營中心總經(jīng)理審批：（1） 銷售費用中與工程相關(guān)的（如：售樓處及樣板間建安工程、現(xiàn)場圍檔、裝修工程、鋼結(jié)構(gòu)工程）結(jié)算金額在50萬元以上的，經(jīng)運營中心審核后，報運營中心總經(jīng)理審批；（2） 其它合同結(jié)算金額在100萬元以上的結(jié)算書，經(jīng)運營中心審核后報運營中心總經(jīng)理簽字審批；3、運營中心根據(jù)每單結(jié)算工作量確定結(jié)算審核時間，一般情況審核時間為兩周，特殊情況另議。第四條 其它規(guī)定（一） 項目公司主辦部門依據(jù)簽字蓋章完畢后的結(jié)算書，按照合同及結(jié)算規(guī)定進行尾款的申請、支付。未經(jīng)公司總經(jīng)理審批的結(jié)算，主辦部門不得對承包單位支付結(jié)算尾款。（二） 對甲供材料（三方協(xié)議）的結(jié)算付款要求有三方簽字蓋章認可的結(jié)算書方可支付結(jié)算工程款。（三）結(jié)算資料需具有100的可復(fù)查性，并隨同 “結(jié)算審批單” 流轉(zhuǎn)。結(jié)算手續(xù)完畢后，所有結(jié)算資料由公司運營部統(tǒng)一編號留檔，以備后期查詢。（四）各公司每月25日填報下月結(jié)算計劃表上報集團運營中心。（五）結(jié)算書一式四份