商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)復(fù)習(xí)

1、名詞解釋：1商業(yè)銀行：是以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性效勞的金融企業(yè)。2銀行持股公司制：是指由某一集團(tuán)成立一持股公司，再由該公司控制或收購(gòu)兩家以上銀行的股票，又稱“集團(tuán)銀行制。3流動(dòng)性：是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，衡量資產(chǎn)流動(dòng)性的標(biāo)準(zhǔn)有兩個(gè)：一是資產(chǎn)的變現(xiàn)本錢；二是資產(chǎn)變現(xiàn)速度。4商業(yè)銀行公司治理：建立以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等機(jī)構(gòu)為主體的組織架構(gòu)和保證各機(jī)構(gòu)獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡的制度安排，以及建立科學(xué)、高效的決策、鼓勵(lì)和約束機(jī)制。5存款保險(xiǎn)制度：是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作

2、為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付局部或全部存款。6核心資本: 又稱一級(jí)資本包括普通股、不可收回的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉(zhuǎn)換的資本債券、各種補(bǔ)償準(zhǔn)備金。7附屬資本：又稱二級(jí)資本包括非公開(kāi)儲(chǔ)蓄、資產(chǎn)重估準(zhǔn)備、普通準(zhǔn)備金、普通呆賬損失準(zhǔn)備金、混合資本工具、次級(jí)長(zhǎng)期債券。8銀行資本充足率：是一個(gè)銀行的資產(chǎn)對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)的比率，是指資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例。9風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)：各種資產(chǎn)各自的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)乘以資產(chǎn)數(shù)額加總10巴塞爾協(xié)議：規(guī)定12個(gè)參加國(guó)應(yīng)以國(guó)際可比性及一致性為根底制定各自的對(duì)于

3、銀行資本的標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定。11銀行負(fù)債:銀行在日常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中長(zhǎng)生的尚未歸還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。12銀行負(fù)債業(yè)務(wù)：銀行組織資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。13可用資金本錢：所謂可用資金本錢是指銀行可以實(shí)際用于貸款和投資的資金，它是銀行總的資金來(lái)源扣除應(yīng)交存的法定存款準(zhǔn)備金和必要的儲(chǔ)藏金后的余額，即扣除庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行存款、在聯(lián)行或往來(lái)行的存款及其他現(xiàn)金工程之后的資金。可用資金本錢是指相對(duì)于可用資金而言的銀行資金本錢。14邊際存款本錢：因此邊際存款本錢就是指銀行在吸收的存款到達(dá)一定規(guī)模后，再新增一個(gè)單位的存款所要增加的經(jīng)營(yíng)本錢。15回購(gòu)協(xié)議：指證券的買賣雙方簽訂協(xié)議，回購(gòu)方約定在制定日期以約定價(jià)格購(gòu)回證券的交易行為。1

4、6現(xiàn)金資產(chǎn):銀行現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行預(yù)先準(zhǔn)備為應(yīng)付存款支取所需的資金，主要由庫(kù)存現(xiàn)金、中央銀行的存款、在同業(yè)的存款和托收中的現(xiàn)金等工程組成。17信用貸款:是指銀行完全憑借借款人的良好信用而無(wú)需提供任何菜場(chǎng)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。18抵押貸款：抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押資產(chǎn)的占有，講該財(cái)產(chǎn)作為債券的擔(dān)保。銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。19保證貸款：銀行根據(jù)擔(dān)保法中的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款。20質(zhì)押貸款：以擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款稱為質(zhì)押貸款。21票據(jù)貼現(xiàn)：是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。22補(bǔ)償余額：補(bǔ)償余額又稱“補(bǔ)償性存

5、款指貸款銀行要求借款人按借款的一定比例留存銀行的那局部存款。23隱含價(jià)格：是指貸款定價(jià)中的一些非貨幣性內(nèi)容。24消費(fèi)者貸款：是指消費(fèi)者個(gè)人為對(duì)象，以個(gè)人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款。25信用分析：是對(duì)債務(wù)人的道德品格、資本實(shí)力、還款能力、擔(dān)保及環(huán)境條件等進(jìn)行系統(tǒng)分析，以確定是否給予貸款及相應(yīng)的貸款條件。26關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力歸還貸款利息，帶存在一些可能會(huì)對(duì)歸還長(zhǎng)身不利影響的因素。27可疑貸款：借款人無(wú)法足額歸還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。28審貸別離：指將貸款的推銷調(diào)查信用分析、貸款的評(píng)估審查發(fā)放、貸款的監(jiān)督檢查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)收回三個(gè)階段分別由三個(gè)不同的崗位來(lái)完成。29三查制

6、度：貸款“三查是指貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查。30表外業(yè)務(wù):是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。31利率互換：倆筆債務(wù)以利率方式相互交換。32貨幣互換：指互換雙方在初期按固定匯率交換兩種不同貨幣的本金，然后在預(yù)先約定的日期進(jìn)行利息和本金的分期互換。33金融期貨：交易雙方按約定價(jià)格在未來(lái)某一日期完成特定資產(chǎn)交易行為的一種方式。34金融期權(quán)：是一種能夠在合約到期日之前或當(dāng)天買入或賣出一定數(shù)量的根底金融產(chǎn)品的權(quán)利。35貸款承諾：銀行將在有效承諾期內(nèi)，按照雙方約定的金額、利率，隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)客戶的要求向其提供

7、信貸效勞，并收取一定得承諾傭金。36票據(jù)發(fā)行便利:是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，屬銀行的承諾業(yè)務(wù)。37商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)：是指所有涉及外幣或外國(guó)客戶的活動(dòng)，包括銀行在國(guó)外的業(yè)務(wù)活動(dòng)以及國(guó)內(nèi)所從事的有關(guān)國(guó)際業(yè)務(wù)。38商業(yè)貸款理論：商業(yè)銀行在分配資金時(shí)應(yīng)著重考慮保持高度的流動(dòng)性，這是因?yàn)殂y行的主要資金來(lái)源是流動(dòng)性很高的活期存款。由于存款決定是外在的，因此銀行資金的運(yùn)用只能是短期的工商企業(yè)周轉(zhuǎn)性貸款。又被稱為自償性貸款理論和真實(shí)票據(jù)理論39資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論：流動(dòng)性要求仍然是商業(yè)銀行需特別強(qiáng)調(diào)的，但資金的運(yùn)用中可持有具有可轉(zhuǎn)換性的資產(chǎn)。流動(dòng)性的強(qiáng)弱取決于資產(chǎn)的迅速變現(xiàn)能力。這類資產(chǎn)具有

8、信譽(yù)好、期限短、流動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)，從而保障了銀行在需要流動(dòng)性時(shí)能夠迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。最典型的可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)是政府發(fā)行的短期債券。還有票據(jù)貼現(xiàn)。 40預(yù)期收入理論：商業(yè)銀行的流動(dòng)性從根本上來(lái)說(shuō)取決于貸款的按期還本付息，這與借款人未來(lái)的預(yù)期收入和銀行對(duì)貸款的合理安排密切相關(guān)。 41利率敏感性資金：也稱浮動(dòng)利率或可變利率資金，意指在一定時(shí)間內(nèi)展期或根據(jù)協(xié)議按市場(chǎng)利率定期重新定價(jià)的資產(chǎn)或負(fù)債。 41利率敏感性缺口：指在一定時(shí)間內(nèi)通常是一個(gè)月或三個(gè)月，從分析那天開(kāi)始算起將要到期的或者重新確定利率的資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額。 42利率敏感性系數(shù)：指利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債之間的比率關(guān)系。 43持續(xù)期缺口：Dga

9、p=DA-uDL，其中Dgap表示持續(xù)期缺口，DA表示總資產(chǎn)持續(xù)期，DL表示總負(fù)債持續(xù)期，u表示資產(chǎn)負(fù)債率。 44邊際缺口：銀行資產(chǎn)和負(fù)債變化值之間的差異。45流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：是指商業(yè)銀行沒(méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)彌補(bǔ)客戶取款需要和未能滿足客戶合理貸款需求或其他即是的現(xiàn)金需求而引起的風(fēng)險(xiǎn)。46市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：是指由經(jīng)濟(jì)周期、利率、匯率以及軍事等因素變動(dòng)而導(dǎo)致價(jià)值遭到損失的風(fēng)險(xiǎn)47信用風(fēng)險(xiǎn)：是債務(wù)人到期不能歸還本息的可能性。48操作風(fēng)險(xiǎn)：是指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部操作過(guò)程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn) 49商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表：按金融變量的不同性質(zhì)分為存量報(bào)表和流量報(bào)表，表達(dá)了經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程和結(jié)果。

10、50資產(chǎn)收益率：指銀行純利潤(rùn)與全部資產(chǎn)凈值之比。51凈資產(chǎn)收益率：稅后凈利潤(rùn)與總股本之比。52銀行并購(gòu)：是銀行業(yè)乃至整個(gè)金融業(yè)重建的重要方式。思考題：1商業(yè)銀行組織形式遵循的一般原那么是什么？1、公平競(jìng)爭(zhēng)、效率至上原那么；2、平安穩(wěn)健原那么；3、規(guī)模適度原那么2簡(jiǎn)述商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。決策系統(tǒng)：包括股東大會(huì)和董事會(huì)以及董事會(huì)下設(shè)置的各種委員會(huì)。執(zhí)行系統(tǒng)：包括總經(jīng)理和副總經(jīng)理及各業(yè)務(wù)、職能部門組成。監(jiān)督系統(tǒng)：包括監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)以及銀行的稽核部門。管理系統(tǒng)：全面管理、財(cái)務(wù)管理、人事管理、經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)營(yíng)銷管理。3什么是商業(yè)銀行公司治理？其實(shí)質(zhì)是什么？實(shí)質(zhì)：保護(hù)投資者獲得必要回報(bào)4簡(jiǎn)述商業(yè)銀行

11、三性經(jīng)營(yíng)原那么的主要內(nèi)容。平安性：即要求銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，是客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)決的信任。流動(dòng)性：是商業(yè)銀行保持隨時(shí)能以適當(dāng)價(jià)格取得可用資金的能力，以便隨時(shí)應(yīng)付客戶提存及銀行其他支付的需要。盈利性：要求銀行的經(jīng)營(yíng)管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤(rùn)最大化。5為什么要對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管？監(jiān)管的主要內(nèi)容有哪些？原因：保護(hù)儲(chǔ)戶利益；銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者。內(nèi)容：1、銀行業(yè)的準(zhǔn)入。2、銀行資本的充足性。3、銀行的清償能力。4、銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)范圍。5、貸款的集中度。6商業(yè)銀行資本的功能有哪些？為創(chuàng)新新銀行提供資金；提供銀行成長(zhǎng)和擴(kuò)張的資本金；

12、增強(qiáng)公眾對(duì)銀行信心；是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最后防線；7適度資本規(guī)模應(yīng)考慮什么？ 一、發(fā)揮資本根本功能所要求的資本規(guī)模 二、適度杠桿所要求的資本 三、監(jiān)管當(dāng)局所要求的最低資本要求8簡(jiǎn)述銀行資本的構(gòu)成。一、股本：普通股和優(yōu)先股。二、盈余：資本盈余和留存收益三、債務(wù)資本：資本票據(jù)和債務(wù)。四、其他來(lái)源：儲(chǔ)藏金9簡(jiǎn)述巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容。1資本構(gòu)成2對(duì)資本的扣除規(guī)定和限額3風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制4目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)化率5過(guò)渡期安排10簡(jiǎn)述巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容。1最低資本要求第一支柱2監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查第二支柱3市場(chǎng)紀(jì)律第三支柱4標(biāo)準(zhǔn)法5內(nèi)部評(píng)級(jí)法6操作風(fēng)險(xiǎn)及其度量11簡(jiǎn)述銀行負(fù)債的功能。 1銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的根底與前提 2銀行實(shí)現(xiàn)流動(dòng)

13、性供求平衡的重要手段12銀行負(fù)債的原那么是什么？ 1始終保持負(fù)債的平安性與穩(wěn)定性 2合理安排負(fù)債結(jié)構(gòu) 3最大程度地控制負(fù)債本錢13簡(jiǎn)述存款本錢的構(gòu)成。 利息本錢 非利息本錢營(yíng)業(yè)費(fèi)用或營(yíng)業(yè)本錢：包括員工工資，宣傳費(fèi)，折舊費(fèi)，辦公費(fèi)，差旅費(fèi)14存款定價(jià)有哪些主要方法？ 1本錢加利潤(rùn)定價(jià)本錢加成法：平均本錢加利潤(rùn)，邊際本錢加利潤(rùn) 2市場(chǎng)滲透存款定價(jià)法：基于搶占市場(chǎng)份額的戰(zhàn)略考慮，提供較高的存款利率和較低的效勞收費(fèi)。 3客戶細(xì)分和區(qū)別定價(jià)法條件定價(jià)法：存款平均余額和最低余額 4上層客戶定價(jià)法 5基于整體關(guān)系的存款定價(jià)法 15簡(jiǎn)述商業(yè)銀行非存款負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成。 1短期借入資金業(yè)務(wù)：同業(yè)拆借；回購(gòu)業(yè)務(wù)；向

14、中央銀行借款；其它短期非存款業(yè)務(wù) 2長(zhǎng)期借入資金業(yè)務(wù)：金融債券16銀行資金本錢測(cè)算有哪些主要方法？其主要內(nèi)容是什么？ 1歷史加權(quán)平均本錢法 要考慮利息本錢，非利息支出，睡前資本匯報(bào)等因素。 要考慮儲(chǔ)藏資產(chǎn)所花費(fèi)的時(shí)機(jī)本錢。 2邊際本錢法 單一賬戶邊際本錢 平均邊際本錢 3加權(quán)平均預(yù)計(jì)本錢 先對(duì)各種資金來(lái)源數(shù)額，利息和費(fèi)用率，使用率做出預(yù)測(cè)，而后以預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)為根底計(jì)算加權(quán)平均本錢率。17簡(jiǎn)述銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成。1庫(kù)存現(xiàn)金2在中央銀行存款 3存放同業(yè)存款4再途資金18簡(jiǎn)述商業(yè)銀行貸款種類。1按貸款的期限分：活期貸款、短期貸款、透支 2按貸款的保障條件分：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn) 3按貸款的用途分

15、：按照貸款對(duì)象的部門來(lái)分類，工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款；按貸款的具體用途分類，一般分為流動(dòng)資金和固定資產(chǎn)貸款。 4按貸款的歸還方式分：一次性歸還、分期歸還5按貸款的質(zhì)量或風(fēng)險(xiǎn)程度分：正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款、損失貸款19什么是貸款政策？銀行制定貸款政策應(yīng)考慮哪些因素？ 貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和標(biāo)準(zhǔn)貸款業(yè)務(wù)，管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針，措施和程序的總和。1有關(guān)法律，法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政，貨幣政策。2銀行的資本金狀況。3銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)。4效勞地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期。5銀行信貸人員的素質(zhì)。20銀行貸款的一般程序是什么？1貸款申請(qǐng)2貸款調(diào)查3對(duì)借款人的信用評(píng)估4貸款

16、審批5借款合同的簽訂和擔(dān)保6貸款發(fā)放7貸款檢查8貸款收回21銀行貸款價(jià)格由哪些要素構(gòu)成？1貸款利率2到款承諾費(fèi)3補(bǔ)償余額4隱含價(jià)格22銀行貸款價(jià)格的影響因素一般有哪些？ 按照一般的價(jià)格理論，影響貸款價(jià)格的主要因素是信貸資金的供求狀況。然而，由于信貸資金是一種特殊的商品，其價(jià)格的界定因素就更加復(fù)雜。主要有：1資本本錢。2款風(fēng)險(xiǎn)程度。3貸款費(fèi)用4借款人的信用與銀行的關(guān)系。5銀行貸款的目標(biāo)收益率6貸款供求狀況23簡(jiǎn)述銀行貸款定價(jià)主要方法。 1目標(biāo)收益率定價(jià)法 這是根據(jù)銀行貸款的目標(biāo)收益率來(lái)確定貸款價(jià)格的方法。 2根底利率定價(jià)法 又稱交易利率定價(jià)法，這種定價(jià)方法允許借款額超過(guò)某一最低限額的借款人，在集

17、中根底利率中選擇，以決定該筆貸款的利率和展期期限。 3本錢加成定價(jià)法 也叫宏觀差額定價(jià)，。是以借入資金的本錢加上一定的利差來(lái)決定貸款利率的方法。 4優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠成熟定價(jià)法 是西方商業(yè)銀行普遍使用的貸款定價(jià)方法。前者是在優(yōu)惠利率根底上加假設(shè)干百分點(diǎn)而形成利率，后者是在優(yōu)惠根底上乘以一個(gè)系數(shù)而形成利率。5保存補(bǔ)償余額定價(jià)法這種方法是將借款人在銀行保存補(bǔ)償余額看做是其貸款價(jià)格的一個(gè)組成局部，在考慮了借款人在銀行補(bǔ)償余額的多少后決定貸款利率的一種定價(jià)方法。24簡(jiǎn)述5C的主要內(nèi)容。借款人的道德品質(zhì)(Character)：指顧客或客戶努力履行其償債義務(wù)的可能性，是評(píng)估顧客信用品質(zhì)的首要指標(biāo)。還款能

18、力(Capacity)：指顧客或客戶的償債能力，即其流動(dòng)資產(chǎn)的數(shù)量和質(zhì)量以及與流動(dòng)負(fù)債的比例。資本實(shí)力(Capital)：指顧客或客戶的財(cái)務(wù)實(shí)力和財(cái)務(wù)狀況，說(shuō)明顧客可能歸還債務(wù)的背景。擔(dān)保(Collateral)：指顧客或客戶拒付款項(xiàng)或無(wú)力支付款項(xiàng)時(shí)能被用做抵押的資產(chǎn)，一旦收不到這些顧客的款項(xiàng)，便以抵押品抵補(bǔ)，這對(duì)于首次交易或信用狀況有爭(zhēng)議的顧客或客戶尤為重要。經(jīng)營(yíng)環(huán)境條件(Condition)：指可能影響顧客或客戶付款能力的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。25簡(jiǎn)述貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)。1信用分析：借款人的品格，借款人的能力，借款人的資本，借款人貸款的擔(dān)保借款人經(jīng)營(yíng)的環(huán)境條件2信用分析技術(shù)：財(cái)務(wù)報(bào)告分析，財(cái)務(wù)比率分

19、析，現(xiàn)金流量分析3貸款損失的控制與處理：貸款分類，不良貸款發(fā)生的表象，不良貸款的控制和處理26銀行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款的信號(hào)？如何控制不良貸款的損失？ 1企業(yè)在銀行賬戶上反映的預(yù)警信號(hào) 2從企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表上反映的預(yù)警信號(hào) 3在企業(yè)人事管理及與銀行的關(guān)系方面的預(yù)警信號(hào) 4在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理方面表現(xiàn)出來(lái)的預(yù)警信號(hào) 措施：1催促企業(yè)整改，積極催收到期貸款 2簽訂貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款平安 3落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù) 4依靠法律武器，收回貸款本息 5呆賬沖銷27什么是商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)？巴塞爾對(duì)其如何分類？是指商業(yè)銀行從事的所有不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反反映的業(yè)務(wù)。一是或有債權(quán)/債務(wù),即

20、狹義的表外業(yè)務(wù),包括:1、貸款承諾 2、擔(dān)保 3、金融衍生工具 4、投資銀行業(yè)務(wù)二是金融效勞類業(yè)務(wù)，包括：1、信托與咨詢效勞 2、支付與結(jié)算 3、代理人效勞 4、與貸款有關(guān)的效勞 5、進(jìn)出口效勞28簡(jiǎn)述狹義表外業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容?；蛴袀鶛?quán)/債務(wù),即狹義的表外業(yè)務(wù),包括:1、貸款承諾 2、擔(dān)保 3、金融衍生工具 4、投資銀行業(yè)務(wù)特征：沒(méi)有發(fā)生實(shí)際的貨幣收付，銀行外業(yè)務(wù)29簡(jiǎn)述傳統(tǒng)表外業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容。金融效勞類業(yè)務(wù) 包括：1、信托與咨詢效勞 2、支付與結(jié)算 3、代理人效勞 4、與貸款有關(guān)的效勞 5、進(jìn)出口效勞特征：金融效勞類業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)相伴而生，純?cè)诘臍v史悠久，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)30商業(yè)銀行為什

21、么要開(kāi)展表外業(yè)務(wù)？一、躲避資本管理，增加盈利來(lái)源。二、適應(yīng)金融環(huán)境的變化三、轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)。四、適應(yīng)客戶對(duì)銀行效勞多樣化的需要31比擬分析傳統(tǒng)表外業(yè)務(wù)和狹義表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)有何不同。狹義表外業(yè)務(wù)特征：沒(méi)有發(fā)生實(shí)際的貨幣收付，銀行外業(yè)務(wù)傳統(tǒng)表外業(yè)務(wù)特征：金融效勞類業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)相伴而生，純?cè)诘臍v史悠久，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)32何謂銀行國(guó)際業(yè)務(wù)？是指所有涉及外幣或外國(guó)客戶的活動(dòng)，包括銀行在國(guó)外的業(yè)務(wù)活動(dòng)以及國(guó)內(nèi)所從事的有關(guān)國(guó)際業(yè)務(wù)。33商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)：一 匯款結(jié)算業(yè)務(wù)。二 托收結(jié)算業(yè)務(wù)。三 信用證結(jié)算業(yè)務(wù)。國(guó)際信貸與投資：一 進(jìn)出口融資。二 國(guó)際放款。三 國(guó)際投資。34銀

22、行負(fù)債管理理論的根本思想是什么？商業(yè)銀行資產(chǎn)按照既定的目標(biāo)增長(zhǎng)，主要通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債方的工程，通過(guò)在貨幣市場(chǎng)上的主動(dòng)性負(fù)債或者“購(gòu)置資金來(lái)實(shí)現(xiàn)銀行三性原那么的最正確組合。35簡(jiǎn)述銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的根本原理和方法。在融資方案和決策中，銀行主動(dòng)地利用對(duì)利率變化敏感的資金，協(xié)調(diào)和控制資金配置狀態(tài)，使銀行維持一個(gè)正的凈利息差額和正的資本凈值。36簡(jiǎn)述利率敏感性缺口管理的主要內(nèi)容。利率敏感性缺口：指在一定時(shí)間內(nèi)將要到期的或者重新確定利率的資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額。用于衡量銀行凈利息收入對(duì)市場(chǎng)利率的敏感程度，它的值可為正、負(fù)或零。當(dāng)利率敏感性缺口為正值時(shí)，利率上升，資產(chǎn)收益的增加大于負(fù)債本錢的上

23、升，對(duì)銀行有正面效應(yīng)；當(dāng)利率敏感性缺口為負(fù)值時(shí)，利率下降，資產(chǎn)收益的下降程度小于負(fù)債本錢的下降程度，對(duì)銀行有正面效應(yīng)。利率敏感性系數(shù)：指利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債之間的比率關(guān)系。當(dāng)利率敏感性系數(shù)大于1，為正缺口；當(dāng)利率敏感性系數(shù)小于1，為負(fù)缺口；當(dāng)利率敏感性系數(shù)為1，利率敏感性缺口為零。37簡(jiǎn)述久期缺口管理方法的主要內(nèi)容。持續(xù)期：也成久期或存續(xù)期，是指回收某項(xiàng)投資資金的平均時(shí)間。持續(xù)期缺口：Dgap=DA-uDL，其中Dgap表示持續(xù)期缺口，DA表示總資產(chǎn)持續(xù)期，DL表示總負(fù)債持續(xù)期，u表示資產(chǎn)負(fù)債率。用于分析銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)Dgap為零時(shí)，銀行總資產(chǎn)的價(jià)值和總負(fù)債的價(jià)值以同樣幅度隨著利

24、率的變化而變化，因此對(duì)凈值的市場(chǎng)價(jià)值沒(méi)有影響。當(dāng)Dgap為正時(shí)，如果利率下降，資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加，但資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大；如果利率上升，資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值都會(huì)減少，但資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大。當(dāng)Dgap為負(fù)時(shí)，如果利率下降，資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加，但資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度??；如果利率上升，資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值都會(huì)減少，但資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度小。38當(dāng)利率處于上升階段，資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期正缺口對(duì)銀行凈值有什么影響？資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期正缺口，銀行凈值價(jià)格隨著理論的上升而下降。39當(dāng)利率處于下降階段，資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期正缺口對(duì)銀行凈值有什么

25、影響？資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期正缺口，銀行凈值價(jià)格會(huì)會(huì)隨著理論的下降而增加。40什么是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)？流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因是什么？是指商業(yè)銀行沒(méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)彌補(bǔ)客戶取款需要和未能滿足客戶合理貸款需求或其他即是的現(xiàn)金需求而引起的風(fēng)險(xiǎn)。原因：資產(chǎn)和負(fù)債的額度及其期限的不匹配。41簡(jiǎn)述流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量指標(biāo)及其內(nèi)容。指標(biāo)：存貸比率、流動(dòng)比率、大面額負(fù)債率和存貸變動(dòng)率流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，進(jìn)而無(wú)法滿足到期負(fù)債的歸還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行過(guò)去籌集的資金特別是存款資金，由于內(nèi)外因素的變化而

26、發(fā)生不規(guī)那么波動(dòng)，對(duì)其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的風(fēng)險(xiǎn)。42流動(dòng)性邊際缺口的經(jīng)濟(jì)意義和特征是什么？邊際缺口經(jīng)濟(jì)意義：銀行資產(chǎn)和負(fù)債變化值之間的差異。特征：當(dāng)邊際缺口為正值時(shí)，表示銀行資產(chǎn)變動(dòng)的代數(shù)值大于負(fù)債變動(dòng)的代數(shù)值，表現(xiàn)為流動(dòng)性過(guò)剩。 當(dāng)邊際缺口為負(fù)值時(shí)，表示銀行資產(chǎn)變動(dòng)的代數(shù)值小于負(fù)債變動(dòng)的代數(shù)值，表現(xiàn)為流動(dòng)性緊張。43商業(yè)銀行如何加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理？流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段。流動(dòng)性預(yù)測(cè)是通過(guò)對(duì)未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)流動(dòng)性需求的測(cè)算，來(lái)估計(jì)是否發(fā)生流動(dòng)性缺口。當(dāng)發(fā)生流動(dòng)性缺口時(shí)，銀行通過(guò)將流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)或從金融市場(chǎng)上購(gòu)置流動(dòng)性來(lái)彌補(bǔ)。44簡(jiǎn)述我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)。流動(dòng)性比

27、例為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的總體水平，不應(yīng)低于25%。核心負(fù)債比例為核心負(fù)債與負(fù)債總額之比，不應(yīng)低于60%流動(dòng)性缺口率為90天內(nèi)表內(nèi)外流動(dòng)性缺口與90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動(dòng)性資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于-10%。45簡(jiǎn)述我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)。不良資產(chǎn)率為是不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)高于4%。不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，不應(yīng)高于5%單一集團(tuán)客戶授信度是最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不高于15%。單一客戶貸款集中度為最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于10%全部關(guān)聯(lián)度為全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比，不應(yīng)高于50%46市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有哪些種類？利率風(fēng)險(xiǎn): 利率波動(dòng)致使商業(yè)銀行資產(chǎn)縮水和收益變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)匯