第3章商業(yè)銀行負債的管理

1、第三章 商業(yè)銀行負債的管理主要知識點： 商業(yè)銀行負債的性質(zhì)商業(yè)銀行負債的性質(zhì) 商業(yè)銀行負債的構(gòu)成商業(yè)銀行負債的構(gòu)成第三章 商業(yè)銀行負債的管理l第一節(jié) 負債管理概述l第二節(jié) 存款的管理l第三節(jié) 借款的管理l第一節(jié) l負債管理概述第三章 商業(yè)銀行負債的管理第一節(jié) 負債管理概述l一、銀行負債的構(gòu)成l二、銀行負債管理的基本原則第一節(jié) 負債管理概述l資金來源分：資金來源分：l（一）存款負債l70-80。l（二）借款負債l短期借款主要有同業(yè)拆借、向中央銀行借款，回購協(xié)議等l長期借款主要有發(fā)行金融債券等。l兩者為計息負債一、銀行負債的構(gòu)成商業(yè)銀行負債構(gòu)成圖銀行負債的構(gòu)成l非計息負債（三）結(jié)算性負債：支付與提

2、取上的時間差使銀行可暫時占用客戶資金 （四）應付款項：如應付工資、應付福利第一節(jié) 負債管理概述二、銀行負債管理的基本原則l依法籌資原則l成本控制原則l量力而行原則：考慮其經(jīng)營效益和成本負擔能力l結(jié)構(gòu)合理原則：不同來源、不同期限第一節(jié) 負債管理概述l第二節(jié) l存款的管理第三章 商業(yè)銀行負債的管理第二節(jié) 存款的管理l一、存款的特殊性l二、存款的種類l三、存款管理的創(chuàng)新l四、存款保險一、存款的特殊性l從存款人的角度來看保本付息：風險低隨時支?。毫鲃有愿咧Ц痘A：銀行卡、支票期限預定：活期、定期對象不定：社會公眾特許經(jīng)營：監(jiān)管機構(gòu)第二節(jié) 存款的管理l從銀行的角度來看存款是銀行的象征存款是銀行重要性的主

3、要原因存款是銀行脆弱性的重要來源存款是銀行正常經(jīng)營的重要基礎第二節(jié) 存款的管理二、存款的種類（一）美國商業(yè)銀行存款種類l1、交易賬戶、交易賬戶（1）活期存款賬戶savings accountcurrent account 1933年美國格拉斯-斯蒂格爾法，禁止支付利息，對使用支票的次數(shù)與最低存款余額則無法定限制 第二節(jié) 存款的管理（2）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 既可用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，又可支付利息，和支票一樣，可自由轉(zhuǎn)讓流通。第二節(jié) 存款的管理（3）超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶l存款利息較高。一般要求存款最低余額必須超過美元，而且存戶要按月支付服務費。l2、儲蓄存款、儲蓄存款一般性儲蓄存款賬戶貨幣市場存款賬戶個

4、人退休賬戶l3、定期存款、定期存款定期存單大額可轉(zhuǎn)讓定期存單第二節(jié) 存款的管理大額可轉(zhuǎn)讓定期存單l固定面額、固定期限、可以轉(zhuǎn)讓l發(fā)行對象：居民個人和企業(yè)、事業(yè)單位。l面額大：個人：1萬元、2萬元、5萬元；單位：50萬元、100萬元、500萬元。l期限：3個月、6個月、12個月（1年）。l支取：不得提前支取l到期前可轉(zhuǎn)讓第二節(jié) 存款的管理（二）中國存款種類：l1、單位結(jié)算存款:單位活期存款2、單位定期存款3、單位協(xié)定存款：超過存款額度部分，銀行將其轉(zhuǎn)入單位協(xié)定賬戶，優(yōu)惠利率計息第二節(jié) 存款的管理4、個人結(jié)算存款5、個人儲蓄存款“存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密。”第二節(jié) 存款的管理儲蓄存

5、款種類l活期儲蓄存款l定期儲蓄存款整存整取零存整取存本取息整存零取l定活兩便儲蓄存款第二節(jié) 存款的管理6、個人教育儲蓄存款l儲戶特定：小學四年級以上的學生存期靈活：一年、三年、六年總額控制：50-20000利率優(yōu)惠：按開戶日期同期檔次整存整取利率利息免稅第二節(jié) 存款的管理7、個人和單位通知存款l存款人在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知金融機構(gòu)一天通知存款七天通知存款第二節(jié) 存款的管理8、單位與個人保證金存款l銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金l9、同業(yè)存放：同業(yè)及其他金融機構(gòu)存入款項第二節(jié) 存款的管理三、存款管理的創(chuàng)新三、存款管理的創(chuàng)新l（一）存款人存款的目的：盈利性、安全

6、性和流動性l（二）存款產(chǎn)品的創(chuàng)新“三性”突出盈利性突出綜合服務第二節(jié) 存款的管理l（三）吸收存款方法的創(chuàng)新以貸吸存以代理收付業(yè)務吸存以理財顧問服務吸存以認同賬戶吸存第二節(jié) 存款的管理四、存款保險（一）、定義和產(chǎn)生（二）、存款保險的目的1、保護小額存款人的利益社會公正的需要（銀行不透明）、社會穩(wěn)定、銀行穩(wěn)定的需要2、創(chuàng)造公平競爭環(huán)境3、促進銀行加強風險管理27第二節(jié) 存款的管理五、商業(yè)銀行存款的定價商業(yè)銀行存款定價方法商業(yè)銀行存款定價方法目標利潤定價法目標利潤定價法邊際成本定價法邊際成本定價法市場滲透定價法市場滲透定價法高層目標定價法高層目標定價法 價格表定價法價格表定價法 目標利潤定價法目標利

7、潤定價法公式目標利潤定價法公式每項存款服務的單位價格每項存款服務的單位價格= =每單位存款的經(jīng)營費用每單位存款的經(jīng)營費用+ +每每單位存款的管理費用單位存款的管理費用+ +每單位存款的預計利潤每單位存款的預計利潤 上述公式把存款定價和銀行成本結(jié)合起來，有利于各地的上述公式把存款定價和銀行成本結(jié)合起來，有利于各地的銀行家把價格和成本更密切地配合起來，調(diào)整以前許多銀行家把價格和成本更密切地配合起來，調(diào)整以前許多免費服務的做法。向客戶收取與存款服務相關的費用在免費服務的做法。向客戶收取與存款服務相關的費用在銀行業(yè)中基本得到了認可。銀行業(yè)中基本得到了認可。邊際成本定價法計算公式計算公式邊際成本邊際成本

8、= =總成本變動額總成本變動額 = =新利率新利率新利率下吸收的存款量新利率下吸收的存款量- -舊利率舊利率 舊利率下吸收的存款量舊利率下吸收的存款量邊際成本率邊際成本率= =總成本變動額總成本變動額存款增量存款增量市場滲透定價法概述概述這是一種至少在短期內(nèi)不強調(diào)利潤對成本的彌補，而這是一種至少在短期內(nèi)不強調(diào)利潤對成本的彌補，而主要以迅速擴大存款市場份額為目標的一種定價方主要以迅速擴大存款市場份額為目標的一種定價方法。法。采取這種策略的銀行主要通過提供明顯高于市場水平采取這種策略的銀行主要通過提供明顯高于市場水平的高利率，或者向客戶收取遠遠低于市場標準的費的高利率，或者向客戶收取遠遠低于市場標

9、準的費用來吸引更多的客戶。用來吸引更多的客戶。這種方法有助于銀行快速擴張，但通常是以利潤的嚴這種方法有助于銀行快速擴張，但通常是以利潤的嚴重損失為代價的。重損失為代價的。高層目標定價法概述概述這種方法針對客戶中高存款余額者設計。銀行家利用這種方法針對客戶中高存款余額者設計。銀行家利用精心設計的廣告方案，向事業(yè)有成的專業(yè)人員、業(yè)精心設計的廣告方案，向事業(yè)有成的專業(yè)人員、業(yè)主及其他高收入家庭提供全方位的金融服務并收取主及其他高收入家庭提供全方位的金融服務并收取較高的費用，而對其他存款賬戶，尤其是那些低余較高的費用，而對其他存款賬戶，尤其是那些低余額高進出的賬戶按照盈虧平衡原理定價。額高進出的賬戶按

10、照盈虧平衡原理定價。這種方法的優(yōu)點是可以抓住存款大戶，控制小額存款，這種方法的優(yōu)點是可以抓住存款大戶，控制小額存款，有利于控制成本，獲取較高盈利，但其缺點是對銀有利于控制成本，獲取較高盈利，但其缺點是對銀行的社會形象有一定的負面影響。行的社會形象有一定的負面影響。價格表定價法概述概述這種方法是指商業(yè)銀行將各種存款的收費標準及計這種方法是指商業(yè)銀行將各種存款的收費標準及計息規(guī)定列成表格，張榜公布。息規(guī)定列成表格，張榜公布。價格表按收費條件可分為三類：第一類免費定價；價格表按收費條件可分為三類：第一類免費定價；第二類固定費率；第三類有條件免費定價（參看第二類固定費率；第三類有條件免費定價（參看表表

11、3-33-3、表表3-43-4）。）。這種定價法嚴格按銀行的實際成本確定，安全可靠，這種定價法嚴格按銀行的實際成本確定，安全可靠，且透明度高。且透明度高。l第三節(jié) l借款的管理第三章 商業(yè)銀行負債的管理第三節(jié) 借款的管理l一、從“負債決定資產(chǎn)”到“資產(chǎn)決定負債”l二、短期借款的管理l三、長期借款的管理l四、借款需求預測與借款方式選擇第三節(jié) 借款的管理一、從“負債決定資產(chǎn)”到“資產(chǎn)決定負債”l存款的缺陷：被動資金來源上的被動資金運用上的被動l借款的優(yōu)點主動性強利用率高:不繳存款準備金流動性風險低：不會提前支付非利息成本低：不用分支機構(gòu)，保管等費用第三節(jié) 借款的管理“資產(chǎn)決定負債”經(jīng)營模式的弊端l

12、需要以發(fā)達的金融市場為基礎l利息成本高l波動性大借款的利率敏感性比存款高第三節(jié) 借款的管理二、短期借款的管理l期限在一年或一年以下同業(yè)拆借債券回購大額可轉(zhuǎn)讓定期存單向中央銀行借款同業(yè)拆借期限短金額大風險低手續(xù)簡便lSHIBOR：上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor）39第三節(jié) 借款的管理40第三節(jié) 借款的管理大額可轉(zhuǎn)讓定期存單個人：1、2、5萬企業(yè)和單位：50、100、500萬元期限：3個月、6個月和1年向中央銀行借款兩種途徑l再貼現(xiàn)l再貸款41第三節(jié) 借款的管理三、長期借款l一般采用發(fā)行金融債券的形式進行：普通金融債券次級金融債券:清償順序列于商業(yè)銀行其他負債之后、先于商業(yè)銀行股權資本的債券

13、。 42第三節(jié) 借款的管理長期借款之一：普通金融債券l優(yōu)勢利用率高:不繳存款準備金穩(wěn)定：期限長廣告宣傳效應促進管理：二級市場上的交易價格反映銀行的經(jīng)營狀況43第三節(jié) 借款的管理長期借款之二：次級債券l意義：期限比較長可計入銀行附屬資本，能提高資本充足率廣告宣傳效應市場約束作用：比普通金融債券更強44第三節(jié) 借款的管理長期借款之三：混合資本債券l帶有一定股本性質(zhì)，又帶有一定債務性質(zhì)l可按一定標準計入銀行附屬資本，期限更長、穩(wěn)定性更高、風險更高45第三節(jié) 借款的管理長期借款之四：可轉(zhuǎn)換債券l在一定條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。債權性、股權性、可轉(zhuǎn)換性l利率一般低于普通債券的利率l可轉(zhuǎn)換債券在達到一

14、定條件以后，可以按照一定標準計入商業(yè)銀行的附屬資本。46第三節(jié) 借款的管理四、借款需求預測與借款方式選擇l（一）借款需求的預測銀行總體資金需求的預測和存款資金的預測第三節(jié) 借款的管理四、借款需求預測與借款方式選擇l（二）借款方式選擇資金需求特征：短期用同業(yè)拆借；長期發(fā)行次級債券借款成本：利息成本和籌資成本借款風險：利率風險與履約風險市場狀況：銀行條件:小銀行短期融資，大銀行適于長期融資監(jiān)管規(guī)定第三節(jié) 借款的管理第三節(jié) 商業(yè)銀行借入資金的管理本節(jié)主要知識點： 商業(yè)銀行借入資金的各種渠道商業(yè)銀行借入資金的各種渠道 商業(yè)銀行借入資金時應考慮的因素商業(yè)銀行借入資金時應考慮的因素一、商業(yè)銀行借入資金的渠

15、道 同業(yè)拆借同業(yè)拆借向中央銀行借款向中央銀行借款 歐洲貨幣市場借款歐洲貨幣市場借款同業(yè)存款同業(yè)存款回購協(xié)議回購協(xié)議 發(fā)行金融債券發(fā)行金融債券借入資金渠道借入資金渠道轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)抵押借款抵押借款再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)再貸款再貸款 二、借入資金時應考慮的因素借入資金的規(guī)模l資金缺口=當前和預期未來的貸款與投資量當前和預期的存款量借入資金的借入資金的期限期限借入資金的借入資金的相對成本相對成本借入資金的借入資金的風險風險借入資金的借入資金的法規(guī)限制法規(guī)限制第四節(jié) 案例分析 XXXX分行堅持以效益為中心，分行堅持以效益為中心，以調(diào)整負債結(jié)構(gòu)為突破口，以調(diào)整負債結(jié)構(gòu)為突破口，擴大負債規(guī)模擴大負債規(guī)模為出發(fā)點，努力

16、降低負債成本，全面提高為出發(fā)點，努力降低負債成本，全面提高經(jīng)營效益，收到了較好的成效。經(jīng)營效益，收到了較好的成效。 截至截至20082008年年1010月底，該行各項存款余額達月底，該行各項存款余額達100100億元，在億元，在全部存款中，活期占比為全部存款中，活期占比為42.16%42.16%，存款付息率為，存款付息率為2.5%2.5%。1-101-10月年該行完成利潤月年該行完成利潤2.42.4億元，在當?shù)赝愋豌y行名億元，在當?shù)赝愋豌y行名列前茅。列前茅。 情況介紹情況介紹案例分析（續(xù)）經(jīng)驗之一：不斷提高創(chuàng)新產(chǎn)品，提高服務水平。實踐使經(jīng)驗之一：不斷提高創(chuàng)新產(chǎn)品，提高服務水平。實踐使XXX

17、X分行深刻地體會到，客戶選擇銀行關鍵取決于分行深刻地體會到，客戶選擇銀行關鍵取決于其服務水其服務水平和服務質(zhì)量優(yōu)劣平和服務質(zhì)量優(yōu)劣。因此，它們始終把改進和提高服務。因此，它們始終把改進和提高服務水平當作一件大事來抓。水平當作一件大事來抓。經(jīng)驗之二：夯實客戶基礎，培育負債持續(xù)增長動力。經(jīng)驗之二：夯實客戶基礎，培育負債持續(xù)增長動力。 經(jīng)驗之三：經(jīng)驗之三：建立健全考核機制，有效調(diào)動員工吸收低成本建立健全考核機制，有效調(diào)動員工吸收低成本存款的積極性存款的積極性，運用適度的財務激勵促進業(yè)務發(fā)展。，運用適度的財務激勵促進業(yè)務發(fā)展。 經(jīng)驗經(jīng)驗案例分析（續(xù)）積極經(jīng)營的具體策略措施很多。就居民儲蓄存款而言，首先

18、，積極經(jīng)營的具體策略措施很多。就居民儲蓄存款而言，首先，必須必須重視利率高低的杠桿作用和優(yōu)質(zhì)高效的服務開發(fā)，重視利率高低的杠桿作用和優(yōu)質(zhì)高效的服務開發(fā)，并并針對客戶的儲蓄動機設計出多樣化的儲蓄存款工具；其次，針對客戶的儲蓄動機設計出多樣化的儲蓄存款工具；其次，必須做好廣告宣傳、加強外勤工作和合理設置網(wǎng)點；最后，必須做好廣告宣傳、加強外勤工作和合理設置網(wǎng)點；最后，必須注重儲蓄業(yè)務操作的現(xiàn)代化建設，提高儲蓄工作人員必須注重儲蓄業(yè)務操作的現(xiàn)代化建設，提高儲蓄工作人員的積極性、改善服務態(tài)度等。的積極性、改善服務態(tài)度等。同時，銀行應提供全方位的信用服務，以密切銀行與企業(yè)的同時，銀行應提供全方位的信用服務，以密切銀行與企業(yè)的關系為核心，開發(fā)多樣化的企業(yè)存款工具，努力做到以關系為核心，開發(fā)多樣化的企業(yè)存款工具，努力做到以貸貸引存、存貸結(jié)合，并結(jié)合銀行的資產(chǎn)業(yè)務和中間業(yè)務引存、存貸結(jié)合，并結(jié)合銀行的資