2012年證 券《證 券市場基礎(chǔ)知識》第三章經(jīng)典試題及答案

1、2012年證券證券市場基礎(chǔ)知識第三章經(jīng)典試題及答案一、單選題1、債券是一種有價證券，是社會各類經(jīng)濟(jì)主體為籌集資金而向債券投資者出具的、承諾按一定利率定期支付利息的并到期償還本金的（）憑證。A、債權(quán)債務(wù)B、所有權(quán)、使用權(quán)C、權(quán)利義務(wù)D、轉(zhuǎn)讓權(quán)2、下面不是債券基本性質(zhì)的為（）。A、債券屬于有價證券B、債券是一種虛擬資本C、債券是債權(quán)的表現(xiàn)D、發(fā)行人必須在約定的時間付息還本3、根據(jù)發(fā)行主體的不同，債券可以分為（）。A、零息債券、附息債券和息票累積債券B、實物債券、憑證式債券和記賬式債券C、政府債券、金融債券和公司債券D、國債和地方債券4、利率是債券票面要素中不可缺少的內(nèi)容，債券利率亦受很多因素影響，

2、其主要影響因素不包括（）。A、借貸資金市場利率水平B、籌資者的資信C、債券期限長短D、資金使用方向5、關(guān)于記賬式債券的論述不正確的是（）。A、我國1994年開始發(fā)行記賬式債券B、上海證券交易所和深圳證券交易所已為證券投資者建立了電子證券賬戶，發(fā)行人可以利用證券交易所的交易系統(tǒng)來發(fā)行債券C、投資者進(jìn)行記賬式債券買賣，必須在證券交易所設(shè)立賬戶D、記賬式債券是有實物形態(tài)的票券，所以可以記名、掛失，安全性較高6、無記名國債屬于（）。A、實物債券B、記賬式債券C、憑證式債券D、以上都不是7、債券與股票的比較，錯誤的是（）。A、債券和股票都屬于有價證券B、盡管從單個債券和股票看，它們的收益率經(jīng)常會發(fā)生差異

3、，而且有時差距還很大，但是總體而言，二者的收益率是相互影響的C、債券通常有規(guī)定的利率，而股票的股息紅利不固定D、債券和股票都是籌資手段，因而都屬于負(fù)債8、附有交換條款的債券是指（）。A、債券持有人具有按約定條件購買債券發(fā)行公司新發(fā)行的普通股股票的選擇權(quán)B、債券持有人具有在指定的日期內(nèi)以票面價值將債券賣回給發(fā)行人的權(quán)利C、債券持有人具有按約定條件將債券轉(zhuǎn)換成發(fā)行公司普通股股票的選擇權(quán)D、債券持有人具有按約定條件將債券與債券發(fā)行公司以外的其他公司的普通股票交換的選擇權(quán)9、關(guān)于債券的描述，錯誤的是（）。A、債券本身有一定的面值，通常它是債券投資者投入資金的量化表現(xiàn)B、債券的本質(zhì)是證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的證

4、書C、債券代表債券投資者的權(quán)利，這種權(quán)利不是直接支配財產(chǎn)權(quán)，也不以資產(chǎn)所有權(quán)表現(xiàn)，而是一種債權(quán)D、債券的流動意味著它所代表的實際資本也同樣流動，債券與實際資本緊密關(guān)聯(lián)10、在最低票面利率的基礎(chǔ)上參照預(yù)先確定的某一基準(zhǔn)利率予以定期調(diào)整的債券指的是（）。A、零息債券B、浮動利率債券C、息票累積債券D、附息債券11、通常被稱為金邊債券的是（）。A、金融債權(quán)B、政府債券C、公司債券D、可轉(zhuǎn)換公司債券12、在國際市場上，（）的常見形式是國庫券，它是由政府發(fā)行用于彌補(bǔ)臨時收支差額的一種債券。A、短期國債B、中期國債C、長期國債D、無期國債13、按照（）分類，國債可以分為實物國債和貨幣國債。A、償還期限B、

5、資金用途C、流通與否D、發(fā)行本位14、政府為了修建鐵路和公路而發(fā)行的國債屬于（）。A、特種國債B、赤字國債C、建設(shè)國債D、戰(zhàn)爭國債15、在（），我國停止發(fā)行國債。A、20世紀(jì)60年代和70年代B、20世紀(jì)50年代和60年代C、20世紀(jì)80年代和90年代D、20世紀(jì)70年代和80年代16、財政部于1998年8月18日向四大國有商業(yè)銀行定向發(fā)行2700億元記賬式附息國債，期限為30年，年利率為7、2%，所籌資金專項用于撥補(bǔ)四大國有商業(yè)銀行資本金。該國債屬于（）。A、國家重點建設(shè)債券B、財政債券C、長期建設(shè)國債D、特別國債17、以個人為發(fā)行對象的（），一般以吸收個人的小額儲蓄資金為主，故有時稱為儲蓄

6、債券。A、短期國債B、流通國債C、非流通國債D、中期國債18、我國金融債券的發(fā)行始于（）。A、北洋政府時期B、國民黨政府時期C、1993年，中國投資銀行被批準(zhǔn)發(fā)行D、1994年，我國政策性銀行成立后19、從l999年起，我國銀行間債券市場以政策性銀行為發(fā)行主體，開始發(fā)行（）債券。A、固定利率B、息票累積C、浮動利率D、零息20、下面不屬于我國金融債券的是（）。A、中央銀行票據(jù)B、證券公司債券C、財務(wù)公司債券D、信用公司債券21、2007年8月，中國證監(jiān)會正式頒布實施（），標(biāo)志著我國公司債券發(fā)行工作的正式啟動。A、銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法B、證券法C、公司債券發(fā)行試點辦法D、

7、短期融資券管理辦法22、在我國企業(yè)債券發(fā)展的整頓期，企業(yè)債券的發(fā)行的變化是（）。A、品種多樣、規(guī)模迅速擴(kuò)張B、在發(fā)債募集資金的用途上，改變了以往僅用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)或技改項目，開始用于替代發(fā)行主體的銀團(tuán)貸款C、規(guī)模急劇萎縮、品種大大減少D、在期限結(jié)構(gòu)上，推出了我國超長期、固定利率企業(yè)債券23、銀行間債券市場非金融企業(yè)中期票據(jù)業(yè)務(wù)指71)規(guī)定，企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī)，中期票據(jù)待償還余額不得超過企業(yè)凈資產(chǎn)的（）。A、40%B、50%C、60%D、70%24、信用公司債券屬于（）范疇。A、抵押債券B、擔(dān)保債券C、無擔(dān)保證券D、金融債券25、關(guān)于商業(yè)銀行次級債券的清償順序，論述正確的是（

8、）。A、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行股權(quán)資本之后B、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債、商業(yè)銀行股權(quán)資本之后C、本金和利息的清償順序先于商業(yè)銀行其他負(fù)債D、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后，先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券26、一國借款人在國際證券市場上以外國貨幣為面值，向外國投資者發(fā)行的債券是（）。A、國際債券B、亞洲債券C、外國債券D、歐洲債券27、某一國家借款人在本國以外的某一國家發(fā)行以該國貨幣為面值的債券屬于（）。A、歐洲債券B、美洲債券C、外國債券D、亞洲債券28、歐洲債券由于不以發(fā)行市場所在國的貨幣為面值，故也稱（）。A、揚(yáng)基債券B、武士債券C、無國籍債券D、熊貓債

9、券29、下面關(guān)于歐洲債券和外國債券的對比正確的是（）。A、歐洲債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷B、在發(fā)行法律方面，歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券嚴(yán)格得多C、外國債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳稅D、歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣，主要為美元，其次還有歐元、英鎊、日元等30、附權(quán)益權(quán)證債券允許權(quán)證持有人（）。A、以與主債券相同的價格和收益率向發(fā)行人購買額外的債券B、以特定的價格即固定匯率，將一種貨幣兌換成另一種貨幣C、按約定條件向債券發(fā)行人購買黃金D、以約定的價格購買發(fā)行人的普通股票31、可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相似之處是（）。A、發(fā)債主體和償債

10、主體B、適用的法規(guī)C、發(fā)行要素D、所換股份的來源32、我國企業(yè)債券的發(fā)展大致經(jīng)歷了四個階段，機(jī)構(gòu)投資者逐漸成為我國企業(yè)債券的主要投資者出現(xiàn)在（）階段。A、萌芽期B、發(fā)展期C、整頓期D、再度發(fā)展期33、龍債券是（）。A、專指在中國發(fā)行的一種以非亞洲國家和地區(qū)貨幣標(biāo)價的債券B、指在除日本以外的亞洲地區(qū)發(fā)行的一種以非亞洲國家和地區(qū)貨幣標(biāo)價的債券C、指在亞洲地區(qū)發(fā)行的一種以非亞洲國家和地區(qū)貨幣標(biāo)價的債券D、指在除日本以外的亞洲地區(qū)發(fā)行的一種以亞洲國家和地區(qū)貨幣標(biāo)價的債券34、1993年，（）被批準(zhǔn)首次在我國境內(nèi)發(fā)行外幣金融債券，發(fā)行對象為城鄉(xiāng)居民。A、中國投資銀行B、中國銀行C、中國人民銀行D、中國國

11、際信托投資公司35、國際開發(fā)機(jī)構(gòu)是指進(jìn)行開發(fā)性貸款和投資的國際開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券是指國際開發(fā)機(jī)構(gòu)依法在（）發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以人民幣計價的債券。A、亞洲市場B、中國境內(nèi)C、中國以外的亞洲市場D、全球36、關(guān)于債券的敘述錯誤的是（）。A、發(fā)行人是借人資金的經(jīng)濟(jì)主體B、投資者是出借資金的經(jīng)濟(jì)主體C、發(fā)行人必須在約定的時間付息還本D、債券反映了發(fā)行者和投資者之間的委托、代理關(guān)系，而且是這一關(guān)系的法律憑證37、關(guān)于債券的基本性質(zhì)描述錯誤的是（）。A、債券本身有一定的面值，通常它是債券投資者投入資金的量化表現(xiàn)B、債券與其代表的權(quán)利聯(lián)系在一起，擁有債券也就擁有了債券所

12、代表的權(quán)利，轉(zhuǎn)讓債券也就將債券代表的權(quán)利一并轉(zhuǎn)移C、債券的流動并不意味著它所代表的實際資本也同樣流動，債券獨立于實際資本之外D、債券代表債券投資者的權(quán)利，這種權(quán)利是直接支配財產(chǎn)權(quán)38、關(guān)于債券的票面要素描述正確的是（）。A、為了彌補(bǔ)自己臨時性資金周轉(zhuǎn)之短缺，債務(wù)人可以發(fā)行中長期債券B、當(dāng)未來市場利率趨于下降時，應(yīng)選擇發(fā)行期限較長的債券C、一般來說，期限較長的債券，流動性差，風(fēng)險相對較大，票面利率應(yīng)該定得高一些D、流通市場發(fā)達(dá)，債券容易變現(xiàn)，長期債券不能被投資者接受39、從2007年6月起，浮息債券以（）間同業(yè)拆放利率(Shibor)為基準(zhǔn)利率。Shibor是中國貨幣市場的基準(zhǔn)利率，是以16家報

13、價行的報價為基礎(chǔ)。A、上海銀行B、北京銀行C、天津銀行D、深圳銀行40、關(guān)于債券發(fā)行主體論述不正確的是（）。A、政府債券的發(fā)行主體是政府B、公司債券的發(fā)行主體是股份公司C、憑證式債券的發(fā)行主體是非股份制企業(yè)D、金融債券的發(fā)行主體是銀行或非銀行的金融機(jī)構(gòu)41、下面敘述錯誤的是（）。A、債券票面利率與期限成正比，所以不可能存在短期債券票面利率高而長期債券票面利率低的現(xiàn)象B、盡管債券和股票有各自的特點，但它們都屬于有價證券C、從功能上看，政府債券最初僅是政府彌補(bǔ)赤字的手段，但在現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)條件下，政府債券已成為政府籌集資金、擴(kuò)大公共開支的重要手段D、憑證式國債和儲蓄國債(電子式)都在商業(yè)銀行柜臺發(fā)行

14、，不能上市流通42、債券與股票的區(qū)別論述錯誤的是（）。A、債券是債權(quán)憑證，股票是所有權(quán)憑證B、發(fā)行債券是公司追加資金的需要，發(fā)行股票則是股份公司創(chuàng)立和增加資本的需要C、債券一般有規(guī)定的償還期，股票是一種無期投資D、因為股票風(fēng)險較大，債券風(fēng)險相對較小，所以股票的收益必然高于債券43、我國的（）通過各銀行儲蓄網(wǎng)點和財政部門國債服務(wù)部面向社會發(fā)行，券面上不印制票面金額，而是根據(jù)認(rèn)購者的認(rèn)購額填寫實際的繳款金額，是一種國家儲蓄債。A、憑證式國債B、記賬式國債C、赤字國債D、非流通國債44、關(guān)于儲蓄國債(電子式)特點的描述，錯誤的是（）。A、針對個人投資者，不向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行B、采用實名制，不可流通轉(zhuǎn)讓

15、C、收益安全穩(wěn)定，由人民銀行負(fù)責(zé)還本付息，免繳利息稅D、采用電子方式記錄債權(quán)45、關(guān)于地方政府債券論述正確的是（）。A、地方政府債券通?？梢苑譃槭找?zhèn)蛯ｍ梻疊、收益?zhèn)侵傅胤秸疄榫徑赓Y金緊張或解決臨時經(jīng)費(fèi)不足而發(fā)行的債券C、地方政府債券是政府債券的形式之一，在我國建國前就已經(jīng)存在D、由于我國1995年起實施的中華人民共和國預(yù)算法規(guī)定，地方政府不得發(fā)行地方政府債券，因此，我國目前的政府債券僅限于中央政府債券46、關(guān)于我國記賬式國債特點敘述錯誤的是（）。A、價格穩(wěn)定不變，風(fēng)險極低B、可以記名、掛失C、可上市轉(zhuǎn)讓，流通性好D、通過交易所電腦網(wǎng)絡(luò)發(fā)行，可以降低證券的發(fā)行成本47、中央銀行票據(jù)

16、簡稱央票，是央行為調(diào)節(jié)基礎(chǔ)貨幣而向金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的票據(jù)，是一種重要的貨幣政策日常操作工具，期限在（）之間。A、1個月至3年B、1個月至5年C、3個月至3年D、3個月至5年二、多選題1、關(guān)于債券的票面價值描述正確的是（）。A、在債券的票面價值中，只需要規(guī)定債券的票面金額B、票面金額定得較小，發(fā)行成本也就較小C、票面金額定得較大，有利于小額投資者購買D、債券票面金額的確定也要根據(jù)債券的發(fā)行對象、市場資金供給情況及債券發(fā)行費(fèi)用等因素綜合考慮2、債券的票面要素包括（）。A、債券的票面價值B、債券的到期期限C、債券的票面利率D、債券發(fā)行者名稱3、發(fā)行人在確定債券期限時，要考慮多種因素的影響，主要有（）。A

17、、資金使用方向B、市場利率變化C、籌資者的資信D、債券變現(xiàn)能力4、根據(jù)債券發(fā)行條款中是否規(guī)定在約定期限向債券持有人支付利息，可分為（）。A、浮動利率債券B、零息債券C、附息債券D、息票累積債券5、在實際經(jīng)濟(jì)活動中，債券收益可以表現(xiàn)為（）。A、利息收入B、資本利得C、再投資收益D、債務(wù)人違約金6、債券與股票的比較正確的是（）。A、債券通常有規(guī)定的利率，股票的股息紅利不固定B、債券是一種有期投資，股票是一種無期投資C、股票風(fēng)險較大，債券風(fēng)險相對較小D、發(fā)行債券的經(jīng)濟(jì)主體很多，但能發(fā)行股票的經(jīng)濟(jì)主體只有股份有限公司7、債券的特征包括（）。A、償還性B、流動性C、安全性D、收益性8、導(dǎo)致債券不能收回投

18、資的風(fēng)險主要有兩種情況，分別是（）。A、債務(wù)人不履行債務(wù)，即債務(wù)人不能按時足額履行約定的利息支付或者償還本金B(yǎng)、惡性通貨膨脹導(dǎo)致貨幣的貶值C、流通市場風(fēng)險，即債券在市場上轉(zhuǎn)讓時因價格下跌而承受損失D、債權(quán)人的意外死亡9、關(guān)于政府債券的性質(zhì)，描述正確的是（）。A、從形式上看，政府債券也是一種有價證券，它具有債券的一般性質(zhì)B、政府債券最初是政府彌補(bǔ)赤字的手段C、政府債券是政府籌集資金、擴(kuò)大公共開支的重要手段D、政府債券是國家實施宏觀經(jīng)濟(jì)政策、進(jìn)行宏觀調(diào)控的工具10、債券有不同的形式，根據(jù)債券券面形態(tài)可以分為（）。A、實物債券B、憑證式債券C、記賬式債券D、資本債券11、關(guān)于流通國債的描述，正確的是

19、（）。A、投資者可以自由認(rèn)購、自由轉(zhuǎn)讓B、通常不記名，轉(zhuǎn)讓價格取決于對該國債的供給與需求C、一般在證券市場上進(jìn)行，如通過證券交易所或柜臺市場交易D、以個人為發(fā)行對象的流通國債，一般以吸收個人的小額儲蓄資金為主，故有時稱之為儲蓄債券12、根據(jù)舉借債務(wù)對籌集資金使用方向的規(guī)定，國債可以分為（）。A、赤字國債B、建設(shè)國債C、戰(zhàn)爭國債D、特種國債13、目前我國發(fā)行的普通國債有（）。A、國庫券B、記賬式國債C、憑證式國債D、儲蓄國債(電子式)14、地方政府債券按資金用途和償還資金來源分類，通?？梢苑譃椋ǎ?。A、一般債券和專項債券B、普通債券和收益?zhèn)疌、特種債券和保值債券D、基本建設(shè)債券和國家重點建設(shè)債

20、券15、我國的金融債券包括（）。A、政策性銀行金融債券B、商業(yè)銀行次級債券C、證券公司債券D、證券公司短期融資債券16、公司債券的種類包括（）。A、信用公司債券B、不動產(chǎn)抵押公司債券C、保證公司債券D、可轉(zhuǎn)換公司債券17、保證公司債券的擔(dān)保人可以是（）。A、發(fā)行人B、政府C、信譽(yù)好的銀行D、舉債公司的母公司18、發(fā)行現(xiàn)金匯入型附認(rèn)股權(quán)證的公司債券可以起到一次發(fā)行、二次融資的作用。但其也有很多不利方面，其不利影響主要體現(xiàn)在（）。A、相對于普通可轉(zhuǎn)債，發(fā)行人一直都有償還本息的義務(wù)B、如果債券附帶美式權(quán)證，會給發(fā)行人的資金規(guī)劃帶來一定的不利影響C、無贖回和強(qiáng)制轉(zhuǎn)股條款，從而在發(fā)行人股票價格高漲或者市

21、場利率大幅降低時，發(fā)行人需要承擔(dān)一定的機(jī)會成本D、在行使新股認(rèn)購權(quán)之后，債券形態(tài)隨之消失19、中央銀行債券是一種特殊的金融債券，其特殊性表現(xiàn)在（）。A、期限較短B、期限較長C、目的是籌措投資資金D、目的是為了實現(xiàn)金融宏觀調(diào)控而發(fā)行20、國際債券的發(fā)行人主要是（）。A、各國政府、政府所屬機(jī)構(gòu)B、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)C、自然人D、一些國際組織等21、國際債券同國內(nèi)債券相比，具有的特殊性表現(xiàn)在（）。A、資金來源廣、發(fā)行規(guī)模大B、存在利率風(fēng)險C、有國家主權(quán)保障D、以自由兌換貨幣作為計量貨幣22、可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的不同之處有（）。A、發(fā)債主體和償債主體不同，前者是上市公司的股東，通常是大股東，后者是

22、上市公司本身B、發(fā)行目的不同，前者的發(fā)行目的包括投資退出、市值管理、資產(chǎn)流動性管理等，不一定要用于投資項目，后者和其他債券的發(fā)債目的一般是將募集資金用于投資項目C、所換股份的來源不同，前者是發(fā)行人持有的其他公司的股份，后者是發(fā)行人未來發(fā)行的新股D、股權(quán)稀釋效應(yīng)不同，前者換股不會導(dǎo)致標(biāo)的公司的總股本發(fā)生變化，也不會攤薄每股收益，后者會使發(fā)行人的總股本擴(kuò)大，攤薄每股收益23、國際債券的種類包括（）。A、外國債券B、美洲債券C、亞洲債券D、歐洲債券24、關(guān)于外國債券論述正確的是（）。A、在日本發(fā)行的外國債券被稱為揚(yáng)基債券B、在美國發(fā)行的外國債券被稱為武士債券C、外國債券是指某一國家借款人在本國發(fā)行以

23、外國貨幣為面值的債券D、債券發(fā)行人屬于一個國家，債券的面值貨幣和發(fā)行市場則屬于另一個國家25、熊貓債券（）。A、是國際多邊金融機(jī)構(gòu)在中國發(fā)行的人民幣債券B、是國際多邊金融機(jī)構(gòu)在中國發(fā)行的美元債券C、屬于歐洲債券D、屬于外國債券26、中國債券市場首次引入的外資機(jī)構(gòu)發(fā)行主體是（）。A、德意志銀行B、國際金融公司C、亞洲開發(fā)銀行D、美洲銀行27、可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券共同采用的交割方式是（）。A、股票交割B、現(xiàn)金交割C、混合交割D、黃金交割28、歐洲債券的描述正確的是（）。A、債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國家B、由于它不以發(fā)行市場所在國的貨幣為面值，故也稱無國籍債

24、券C、歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣D、歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多，它不需要官方主管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)29、依據(jù)計息方式劃分，歐洲債券市場包含的品種有（）。A、固定利率債券B、浮動利率債券C、在一定條件下將浮動利率轉(zhuǎn)換為固定利率的債券D、延付息票債券30、20世紀(jì)80年代初期，我國開始利用國際債券市場籌集資金，發(fā)行的主要債券品種有（）。A、政府債券B、金融債券C、可轉(zhuǎn)換公司債券D、附權(quán)證債券31、關(guān)于亞洲債券的敘述正確的是（）。A、亞洲債券是指用亞洲國家貨幣定值，并在亞洲地區(qū)發(fā)行和交易的債券B、亞洲債券市場就是亞洲債券發(fā)行、交易和流通的市場，是以亞洲地區(qū)為主的區(qū)域性債券

25、市場C、2005年我國允許符合條件的國際開發(fā)機(jī)構(gòu)在我國國內(nèi)發(fā)行人民幣債券(即熊貓債券)D、亞洲債券市場的發(fā)展源于人們對1997年東南亞金融危機(jī)的反思32、關(guān)于我國的國際債券描述正確的是（）。A、1982年我國首次在國際市場發(fā)行國際債券B、1987年10月，財政部在德國法蘭克福發(fā)行了3億馬克的公募債券，這是我國經(jīng)濟(jì)體制改革后政府首次在國外發(fā)行債券C、1993年，中國投資銀行被批準(zhǔn)首次在境內(nèi)發(fā)行外幣金融債券D、2007年國家開發(fā)銀行和中國進(jìn)出口銀行在國際市場各發(fā)行1期美元債券，發(fā)行額各為7億美元33、國際債券的投資者，主要有（）。A、各國政府B、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)C、各種基金會D、工商財團(tuán)和自然人

26、34、債券所規(guī)定的資金借貸雙方的權(quán)責(zé)關(guān)系主要有（）。A、所借貸貨幣資金的數(shù)額B、在借貸時間內(nèi)的資金成本或應(yīng)有的補(bǔ)償C、借貸的時間D、回購時間35、關(guān)于保險公司次級定期債務(wù)描述正確的是（）。A、其期限在5年以下(含5年)B、本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險公司股權(quán)資本C、保險公司次級債務(wù)的償還只有在確保償還次級債務(wù)本息后償付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能償付本息D、募集人在無法按時支付利息或償還本金時，債權(quán)人可向法院申請對募集人實施破產(chǎn)清償36、關(guān)于債券特征論述正確的是（）。A、債務(wù)人不履行債務(wù)時，債券投資不能收回B、債券在市場上轉(zhuǎn)讓因價格下跌而承受損失時，

27、債券投資不能收回C、債券收益可以表現(xiàn)為利息收入、資本損益和再投資收益D、債券具有償還性，因此債券投資一定能夠收回37、按照現(xiàn)行規(guī)定，我國的混合資本債券具有的基本特征是（）。A、期限在15年以上，發(fā)行之日起10年內(nèi)不得贖回B、發(fā)行之日起l0年后發(fā)行人具有1次贖回權(quán)，若發(fā)行人未行使贖回權(quán)，可以適當(dāng)提高混合資本債券的利率C、混合資本債券到期前，如果發(fā)行人核心資本充足率低于4%，發(fā)行人可以延期支付利息D、當(dāng)發(fā)行人清算時，混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務(wù)和次級債務(wù)之后，先于股權(quán)資本38、下面關(guān)于我國的混合資本債券的敘述正確的是（）。A、是商業(yè)銀行為了補(bǔ)充附屬資本而發(fā)行的B、清償順序位于股權(quán)資

28、本之前但列在一般債務(wù)和次級債務(wù)之后C、發(fā)行期限在10年以上D、發(fā)行之日起8年內(nèi)不可贖回的債券39、儲蓄國債(電子式)與記賬式國債相比具有的不同之處有)。A、發(fā)行對象不同B、發(fā)行利率確定機(jī)制不同C、到期兌付方式不同D、到期前變現(xiàn)收益預(yù)知程度不同40、我國儲蓄國債(電子式)自發(fā)行之日起計息，付息方式分為（）。A、利隨本清B、定期付息C、貼現(xiàn)發(fā)行D、不定期付息41、憑證式國債和儲蓄國債(電子式)的區(qū)別有（）。A、是否免稅不同。憑證式國債免繳利息稅，儲蓄國債(電子式)不免B、申請購買手續(xù)不同。憑證式國債可持現(xiàn)金直接購買;儲蓄國債(電子式)需開立個人國債托管賬戶并指定對應(yīng)的資金賬戶后購買C、付息方式不同

29、。憑證式國債為到期一次還本付息;儲蓄國債(電子式)既有按年付息品種，也有利隨本清品種D、發(fā)行對象不同。憑證式國債的發(fā)行對象主要是個人，部分機(jī)構(gòu)也可認(rèn)購;儲蓄國債(電子式)的發(fā)行對象僅限個人，機(jī)構(gòu)不允許購買或者持有42、關(guān)于我國金融債券的敘述，正確的是（）。A、我國金融債券的發(fā)行始于北洋政府時期B、新中國成立之后的金融債券發(fā)行始于1982年的中國開發(fā)銀行率先在日本的東京證券市場發(fā)行了外國金融債券C、1994年，我國政策性銀行成立后，金融債券的發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向政策性銀行D、1993年，中國國際信托投資公司被批準(zhǔn)在境內(nèi)發(fā)行外幣金融債券，這是我國首次發(fā)行境內(nèi)外幣金融債券43、我國發(fā)行的普通國債的

30、總體情況大致是（）。A、規(guī)模越來越大B、期限趨于長期化C、發(fā)行方式趨于市場化D、市場創(chuàng)新日新月異44、根據(jù)債券發(fā)行條款中是否規(guī)定在約定期限向債券持有人支付利息，可分為（）。A、貼息債券B、零息債券C、附息債券D、息票累積債券45、我國允許財務(wù)公司在銀行間債券市場發(fā)行財務(wù)公司債的目的是（）。A、為滿足企業(yè)集團(tuán)發(fā)展過程中財務(wù)公司充分發(fā)揮金融服務(wù)功能的需要B、為解決財務(wù)公司資金來源單一的現(xiàn)狀C、滿足其調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)和化解金融風(fēng)險的需要D、為了增加銀行間債券市場的品種、擴(kuò)大市場規(guī)模46、債券所規(guī)定的借貸雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系包含的含義有（）。A、發(fā)行人是借人資金的經(jīng)濟(jì)主體B、投資者是出借資金的經(jīng)濟(jì)主

31、體C、發(fā)行人必須在約定的時間付息還本D、債券反映了發(fā)行者和投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系三、判斷題1、憑證式債券的形式是債權(quán)人認(rèn)購債券的一種收款憑證，也是債券發(fā)行人制定的標(biāo)準(zhǔn)格式的債券。（）2、我國的憑證式國債在持有期內(nèi)，持券人如遇特殊情況需要提取現(xiàn)金，可以到原購買網(wǎng)點提前兌取。（）3、債券票面利率也稱實際利率，是債券年利息與債券票面價值的比率。（）4、附有出售選擇權(quán)條款的債券是指債券持有人具有在指定的日期內(nèi)以票面價值將債券賣回給發(fā)行人的權(quán)利。（）5、一般來說，當(dāng)未來市場利率趨于下降時，應(yīng)選擇發(fā)行期限較長的債券。（）6、債券持有人可按自己的需要和市場的實際狀況，靈活地轉(zhuǎn)讓債券，以提前收回本金和實現(xiàn)投

32、資收益。（）7、在實際經(jīng)濟(jì)活動中，債券收益可以表現(xiàn)為三種形式：一是利息收入，二是資本損益，三是再投資收益。（）8、通常說，債券的債權(quán)人不同于公司股東，是公司的外部利益相關(guān)者。（）9、金融債券的發(fā)行主體是銀行或非銀行的金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)一般有雄厚的資金實力，信用度較高，通常被稱為金邊債券。（）10、記賬式國債是由財政部面向全社會各類投資者、通過無紙化方式發(fā)行的、以電子記賬方式記錄債權(quán)并可以上市和流通轉(zhuǎn)讓的債券。（）21、收益公司債券發(fā)行公司的利潤扣除各項固定支出后的余額用作債券利息的來源。（）22、可轉(zhuǎn)換公司債券一般只有經(jīng)股東大會的決議通過才能發(fā)行，而且在發(fā)行時，應(yīng)在發(fā)行條款中規(guī)定轉(zhuǎn)換期限和轉(zhuǎn)換

33、價格。（）23、按照現(xiàn)行規(guī)定，我國的混合資本債券到期前，如果發(fā)行人的核心資本充足率低于10%，發(fā)行人可以延期支付利息。（）24、2007年以來國家開發(fā)銀行、國家進(jìn)出口銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和華夏銀行等在銀行間債券市場所發(fā)行的浮息債券均選擇6個月Shib0，作為基準(zhǔn)利率。（）25、我國證券市場上同時存在企業(yè)債和公司債，它們在發(fā)行主體、監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及規(guī)范的法規(guī)上差別不大。（）26、不動產(chǎn)抵押公司債券是抵押證券的一種，信用公司債券屬于無擔(dān)保證券范疇。（）27、我國的公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在3年以上期限內(nèi)還本付息的有價證券。（）28、2007年6月，中國人民銀行、國家發(fā)展和改革委員會發(fā)布境內(nèi)

34、金融機(jī)構(gòu)赴香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券管理暫行辦法，境內(nèi)政策性銀行和商業(yè)銀行經(jīng)批準(zhǔn)可在香港發(fā)行人民幣債券，國家開發(fā)銀行成為獲準(zhǔn)的第一家。（）29、發(fā)行國內(nèi)債券不存在匯率風(fēng)險，但是發(fā)行國際債券卻存在匯率風(fēng)險。（）30、外國債券的特點是債券發(fā)行人、債券的面值貨幣和發(fā)行市場同屬于一個國家。（）31、國際債券是一種跨國發(fā)行的債券，涉及至少3個或3個以上的國家。（）32、歐洲債券的特點是債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國家。（）33、歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣，但是不能使用復(fù)合貨幣單位。（）34、龍債券的發(fā)行人來自亞洲、歐洲、北美洲和南美洲，投資者則來自

35、歐洲的主要國家，而且他們都是債券發(fā)行的原始購買者。（）35、外國債券受發(fā)行地所在國的稅法管制，而歐洲債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅。（）36、雙貨幣債券是指以一種貨幣支付息票利息、以另一種不同的貨幣支付本金的債券。（）37、可轉(zhuǎn)換公司債券是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行、在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券，在轉(zhuǎn)換前是公司債券形式，轉(zhuǎn)換后相當(dāng)于增發(fā)了股票。（）38、混合資本債券到期時，如果發(fā)行人無力支付清償順序在該債券之前的債務(wù)或支付該債券將導(dǎo)致無力支付清償順序在混合資本債券之前的債務(wù)，發(fā)行人可以延期支付該債券的本金和利息。（）39、附有交換條款的債券是指債券持有人具有按約定條件將債券與債券發(fā)行公司以外的其他公司的債券交換的選擇權(quán)。（）40、附有贖回選擇權(quán)條款的債券是指債券發(fā)行人具有在到期日之前買回全部或部分債券的權(quán)利。（）41、熊貓債券是指國際多邊金融機(jī)構(gòu)在中國發(fā)行的人民幣債券，因此熊貓債券屬于歐洲債券。（）42、目前，歐洲債券已成為各經(jīng)濟(jì)體在國際資本市場上籌措資金的重要手段。（）43、我國的記賬式國