商業(yè)銀行知識(shí)梳理

1、第十一章第十一章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行n第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行的概念、特征及組織形態(tài)商業(yè)銀行的概念、特征及組織形態(tài)n第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 n第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)n第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理n第五節(jié)第五節(jié) 商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行的概念、特征及組商業(yè)銀行的概念、特征及組織形態(tài)織形態(tài)n一、商業(yè)銀行概念一、商業(yè)銀行概念n 自自1694年英格蘭銀行成立以來(lái)，現(xiàn)代商業(yè)銀行已經(jīng)有年英格蘭銀行成立以來(lái)，現(xiàn)代商業(yè)銀行已經(jīng)有300多年的歷多年的歷史。商業(yè)銀行已成為現(xiàn)代金融體系的主體。史。

2、商業(yè)銀行已成為現(xiàn)代金融體系的主體。n 商業(yè)銀行就是具有信用創(chuàng)造功能的、以經(jīng)營(yíng)存放款為主要業(yè)務(wù)、以獲商業(yè)銀行就是具有信用創(chuàng)造功能的、以經(jīng)營(yíng)存放款為主要業(yè)務(wù)、以獲得利潤(rùn)為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的綜合性金融機(jī)構(gòu)。得利潤(rùn)為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的綜合性金融機(jī)構(gòu)。n 由于它主要依靠吸收存款作為其放款的主要來(lái)源，因此也稱(chēng)為由于它主要依靠吸收存款作為其放款的主要來(lái)源，因此也稱(chēng)為“存款存款貨幣銀行貨幣銀行” ” （deposit money bankdeposit money bank）。）。n二、商業(yè)銀行的特征二、商業(yè)銀行的特征n1、商業(yè)銀行的信用業(yè)務(wù)幾乎無(wú)所不包。、商業(yè)銀行的信用業(yè)務(wù)幾乎無(wú)所不包。n2、商業(yè)銀行是唯一能夠吸收

3、支票活期存款并辦理轉(zhuǎn)賬、商業(yè)銀行是唯一能夠吸收支票活期存款并辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，藉此，商業(yè)銀行獲得了結(jié)算業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，藉此，商業(yè)銀行獲得了“創(chuàng)造創(chuàng)造”信用的能力。信用的能力。n 3、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)遠(yuǎn)比其它銀行要多。、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)遠(yuǎn)比其它銀行要多。n三、商業(yè)銀行的組織形式三、商業(yè)銀行的組織形式n（一）單一銀行制度（一）單一銀行制度（unit banking system）：）：n 業(yè)務(wù)只由一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行組織制業(yè)務(wù)只由一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行組織制度。度。n 美國(guó)曾長(zhǎng)時(shí)期實(shí)行完全的單一銀行制，不許銀行跨州經(jīng)營(yíng)和分設(shè)機(jī)美國(guó)曾長(zhǎng)時(shí)期

4、實(shí)行完全的單一銀行制，不許銀行跨州經(jīng)營(yíng)和分設(shè)機(jī)構(gòu)，甚至在州內(nèi)也不準(zhǔn)設(shè)分支機(jī)構(gòu)。構(gòu)，甚至在州內(nèi)也不準(zhǔn)設(shè)分支機(jī)構(gòu)。n 目前在美國(guó)部分地區(qū)仍然存在，這與美國(guó)的政體的分權(quán)性質(zhì)有關(guān)。目前在美國(guó)部分地區(qū)仍然存在，這與美國(guó)的政體的分權(quán)性質(zhì)有關(guān)。n 1996年美國(guó)商業(yè)銀行總數(shù)達(dá)年美國(guó)商業(yè)銀行總數(shù)達(dá)11452家。家。n（二）分支銀行制度（二）分支銀行制度（branch banking system）n 分支行制是指按照同一章程，在同一個(gè)董事會(huì)管理分支行制是指按照同一章程，在同一個(gè)董事會(huì)管理下，在大都市中設(shè)立總行，然后在本市、國(guó)內(nèi)、國(guó)外下，在大都市中設(shè)立總行，然后在本市、國(guó)內(nèi)、國(guó)外普遍設(shè)立分支行的制度。普遍設(shè)立分

5、支行的制度。n 目前世界各國(guó)一般采用。目前世界各國(guó)一般采用。n（三）兩種新式的商業(yè)銀行組織形式（三）兩種新式的商業(yè)銀行組織形式銀行控股公司制和連鎖銀行制銀行控股公司制和連鎖銀行制度度n1 1、銀行控股公司制（、銀行控股公司制（share holding banking systemshare holding banking system），是指由少數(shù)），是指由少數(shù)大企業(yè)或大財(cái)團(tuán)設(shè)立控股公司，再由控股公司控制或收購(gòu)若干家商業(yè)銀大企業(yè)或大財(cái)團(tuán)設(shè)立控股公司，再由控股公司控制或收購(gòu)若干家商業(yè)銀行。行。 n分為兩種類(lèi)型分為兩種類(lèi)型: : n一是非銀行性控股公司，它是通過(guò)企業(yè)集團(tuán)控制某一銀行的主要股一是非

6、銀行性控股公司，它是通過(guò)企業(yè)集團(tuán)控制某一銀行的主要股份組織起來(lái)的，該種類(lèi)型的控股公司在持有一家銀行股票的同時(shí)，還可份組織起來(lái)的，該種類(lèi)型的控股公司在持有一家銀行股票的同時(shí)，還可以持有多家非銀行企業(yè)的股票。以持有多家非銀行企業(yè)的股票。n二是銀行性控股公司，是指大銀行直接控制一個(gè)控股公司，并持有二是銀行性控股公司，是指大銀行直接控制一個(gè)控股公司，并持有若干小銀行的股份。若干小銀行的股份。 n n 銀行控股公司對(duì)銀行的有效控制權(quán)為持有該銀行銀行控股公司對(duì)銀行的有效控制權(quán)為持有該銀行25%25%以上的股票。以上的股票。具體又可分為：具體又可分為： n1 1）單一銀行控股公司：指僅擁有或控制一家商業(yè)銀行

7、的控股公司。）單一銀行控股公司：指僅擁有或控制一家商業(yè)銀行的控股公司。 n2 2）多元銀行控股公司：指擁有或控制兩家以上銀行的控股公司。）多元銀行控股公司：指擁有或控制兩家以上銀行的控股公司。 n 例：例： 美洲銀行是加利福尼亞財(cái)團(tuán)控制的一家單一銀行持股公司。創(chuàng)美洲銀行是加利福尼亞財(cái)團(tuán)控制的一家單一銀行持股公司。創(chuàng)建于建于19681968年年1010月月7 7日?？偛吭O(shè)在舊金山。日?？偛吭O(shè)在舊金山。19691969年年4 4月月1 1日，美洲銀行成為日，美洲銀行成為美洲銀行公司的附屬機(jī)構(gòu)，全部股權(quán)為該公司所控制。美洲銀行公司的附屬機(jī)構(gòu)，全部股權(quán)為該公司所控制。nn 目前，銀行控股公司已成為美國(guó)

8、及其他一些發(fā)達(dá)國(guó)家最有吸引力的目前，銀行控股公司已成為美國(guó)及其他一些發(fā)達(dá)國(guó)家最有吸引力的銀行組織機(jī)構(gòu)。到銀行組織機(jī)構(gòu)。到2020世紀(jì)世紀(jì)9090年代，美國(guó)的銀行控股公司控制著年代，美國(guó)的銀行控股公司控制著87008700家銀家銀行，掌握著美國(guó)銀行業(yè)總資產(chǎn)的行，掌握著美國(guó)銀行業(yè)總資產(chǎn)的90%90%，擁有，擁有66%66%的銀行和近的銀行和近90%90%的存款。的存款。n2 2、連鎖銀行制、連鎖銀行制(chains banking system)(chains banking system)n 連鎖銀行制或稱(chēng)連鎖銀行制或稱(chēng)“聯(lián)合制聯(lián)合制”，是指由某一個(gè)人或某一集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)若干銀行的，是指由某一個(gè)人或某

9、一集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)若干銀行的多數(shù)股票，從而達(dá)到控制這些銀行的程度。這些銀行的法律地位仍然是獨(dú)立的，多數(shù)股票，從而達(dá)到控制這些銀行的程度。這些銀行的法律地位仍然是獨(dú)立的，但實(shí)際上其業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策因控股而被某一個(gè)人或某一集團(tuán)所控制，其業(yè)務(wù)和但實(shí)際上其業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策因控股而被某一個(gè)人或某一集團(tuán)所控制，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理由這個(gè)人或這個(gè)集團(tuán)決策控制。經(jīng)營(yíng)管理由這個(gè)人或這個(gè)集團(tuán)決策控制。 n連鎖銀行制一般是圍繞一個(gè)州或一個(gè)地區(qū)的大銀行組織起來(lái)的，幾個(gè)銀行連鎖銀行制一般是圍繞一個(gè)州或一個(gè)地區(qū)的大銀行組織起來(lái)的，幾個(gè)銀行的董事會(huì)由一批人組成，以這種組織中的大銀行為中心，形成集團(tuán)內(nèi)部的各種的董事會(huì)由一批人組成，以這種組織

10、中的大銀行為中心，形成集團(tuán)內(nèi)部的各種聯(lián)合。其與集團(tuán)銀行制的別在于：連鎖銀行制沒(méi)有股權(quán)公司的存在形式，無(wú)需聯(lián)合。其與集團(tuán)銀行制的別在于：連鎖銀行制沒(méi)有股權(quán)公司的存在形式，無(wú)需成立控股公司。成立控股公司。n 連鎖銀行制的作用和銀行控股公司制一樣，都是為了在連鎖的范圍內(nèi)發(fā)揮連鎖銀行制的作用和銀行控股公司制一樣，都是為了在連鎖的范圍內(nèi)發(fā)揮分行的作用，彌補(bǔ)單一銀行制的不足，規(guī)避法律對(duì)設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的限制。這種分行的作用，彌補(bǔ)單一銀行制的不足，規(guī)避法律對(duì)設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的限制。這種體制盛行于美國(guó)的中西部地區(qū)，但沒(méi)有銀行控股公司制普遍。體制盛行于美國(guó)的中西部地區(qū)，但沒(méi)有銀行控股公司制普遍。第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的

11、性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能n一、商業(yè)銀行的性質(zhì)一、商業(yè)銀行的性質(zhì)n第一，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)是整個(gè)社會(huì)再生產(chǎn)運(yùn)行的重第一，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)是整個(gè)社會(huì)再生產(chǎn)運(yùn)行的重要組成部分，是實(shí)現(xiàn)資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的必要環(huán)節(jié)，銀行要組成部分，是實(shí)現(xiàn)資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的必要環(huán)節(jié)，銀行如工商企業(yè)一樣，是社會(huì)再生產(chǎn)中不可缺少的經(jīng)濟(jì)機(jī)如工商企業(yè)一樣，是社會(huì)再生產(chǎn)中不可缺少的經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)。構(gòu)。n第二，商業(yè)銀行與工商業(yè)一樣，作為一個(gè)企業(yè)，既有第二，商業(yè)銀行與工商業(yè)一樣，作為一個(gè)企業(yè)，既有獨(dú)立的投資，又有獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)都是為了取獨(dú)立的投資，又有獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)都是為了取得最大的經(jīng)濟(jì)收益。得最大的經(jīng)濟(jì)收益。n第三，商業(yè)銀行又是一種

12、特殊企業(yè)第三，商業(yè)銀行又是一種特殊企業(yè)n 首先，銀行經(jīng)營(yíng)的對(duì)象不是以各種使用價(jià)值形態(tài)存首先，銀行經(jīng)營(yíng)的對(duì)象不是以各種使用價(jià)值形態(tài)存在的普通商品，而是貨幣和貨幣資本這個(gè)特殊商品；在的普通商品，而是貨幣和貨幣資本這個(gè)特殊商品；n 其次，銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)處于信用這個(gè)特殊的領(lǐng)域其次，銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)處于信用這個(gè)特殊的領(lǐng)域; ;n 再次，銀行是以貨幣資本借貸這種信用方式進(jìn)行經(jīng)再次，銀行是以貨幣資本借貸這種信用方式進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的，不直接介入商品的生產(chǎn)和流通；營(yíng)的，不直接介入商品的生產(chǎn)和流通；n 最后，銀行經(jīng)營(yíng)的貨幣信用業(yè)務(wù)直接影響整個(gè)社會(huì)最后，銀行經(jīng)營(yíng)的貨幣信用業(yè)務(wù)直接影響整個(gè)社會(huì)的貨幣流通，因而具有調(diào)節(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)

13、的特殊作用。的貨幣流通，因而具有調(diào)節(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的特殊作用。n二、商業(yè)銀行的職能二、商業(yè)銀行的職能n、充當(dāng)信用中介、充當(dāng)信用中介n、變閑散貨幣為經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金、變閑散貨幣為經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金n、創(chuàng)造信用及金融工具、創(chuàng)造信用及金融工具n、充當(dāng)支付中介、充當(dāng)支付中介第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債負(fù)債現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)放款放款證券投資證券投資自有資本自有資本存款存款借款借款n一、負(fù)債業(yè)務(wù)一、負(fù)債業(yè)務(wù)n（一）銀行自有資本（一）銀行自有資本n 銀行自有資本是代表銀行股東對(duì)銀行的債權(quán)，是資產(chǎn)總額減去非資本銀行自有資本是代表銀行股東對(duì)銀行的債權(quán)，是資產(chǎn)總額減去非資本負(fù)債總額的剩余，即負(fù)債總

14、額的剩余，即凈值凈值。 n（二）存款負(fù)債（二）存款負(fù)債n 存款是商業(yè)銀行所接受的企業(yè)、事業(yè)單位和個(gè)人存存款是商業(yè)銀行所接受的企業(yè)、事業(yè)單位和個(gè)人存入的各種資金的總稱(chēng)。入的各種資金的總稱(chēng)。n 存款負(fù)債是商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)，是存款負(fù)債是商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)資金的主要來(lái)源，也是在商業(yè)銀行全部商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)資金的主要來(lái)源，也是在商業(yè)銀行全部經(jīng)營(yíng)中起支配作用的基本部分，因此，這種業(yè)務(wù)為銀經(jīng)營(yíng)中起支配作用的基本部分，因此，這種業(yè)務(wù)為銀行一切業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。行一切業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。n、活期存款、活期存款n活期存款也叫往來(lái)存款，存款人把款項(xiàng)存入銀行，形活期存款也叫往來(lái)存款，存款人把款

15、項(xiàng)存入銀行，形成往來(lái)賬戶以后，可以自由存支，沒(méi)有什么時(shí)間上的成往來(lái)賬戶以后，可以自由存支，沒(méi)有什么時(shí)間上的限制。限制。n2 2、定期存款、定期存款n定期存款是一種由存款人一次存入并只能一次提取的、定期存款是一種由存款人一次存入并只能一次提取的、有一定期限的存款。有一定期限的存款。n3 3、儲(chǔ)蓄存款、儲(chǔ)蓄存款n儲(chǔ)蓄存款是指?jìng)€(gè)人為積蓄貨幣和取得利息收入而開(kāi)立儲(chǔ)蓄存款是指?jìng)€(gè)人為積蓄貨幣和取得利息收入而開(kāi)立的存款賬戶。的存款賬戶。n( (三三) )借款負(fù)債借款負(fù)債n借款負(fù)債又稱(chēng)非存款性負(fù)債，是商業(yè)銀行通過(guò)金融市場(chǎng)或直接向中央銀借款負(fù)債又稱(chēng)非存款性負(fù)債，是商業(yè)銀行通過(guò)金融市場(chǎng)或直接向中央銀行融通的資金。

16、行融通的資金。n1 1、銀行同業(yè)借款、銀行同業(yè)借款n銀行同業(yè)借款即銀行同業(yè)拆借，是指商業(yè)銀行向往來(lái)銀行或通過(guò)同業(yè)拆銀行同業(yè)借款即銀行同業(yè)拆借，是指商業(yè)銀行向往來(lái)銀行或通過(guò)同業(yè)拆借市場(chǎng)向其他金融機(jī)構(gòu)借入短期性資金而形成的銀行借款負(fù)債。借市場(chǎng)向其他金融機(jī)構(gòu)借入短期性資金而形成的銀行借款負(fù)債。n2 2、向中央銀行借款、向中央銀行借款n商業(yè)銀行資金需要可以通過(guò)再貼現(xiàn)、再貸款方式向中央銀行借款。商業(yè)銀行資金需要可以通過(guò)再貼現(xiàn)、再貸款方式向中央銀行借款。n再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行持對(duì)客戶貼現(xiàn)得來(lái)的未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行持對(duì)客戶貼現(xiàn)得來(lái)的未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行再次貼現(xiàn)取得現(xiàn)款。再次貼現(xiàn)取

17、得現(xiàn)款。n3 3、回購(gòu)協(xié)議、回購(gòu)協(xié)議n 聯(lián)系聯(lián)系 第三、四章第三、四章 金融市場(chǎng)相關(guān)內(nèi)容金融市場(chǎng)相關(guān)內(nèi)容 n二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)n商業(yè)銀行的資金運(yùn)用主要由三個(gè)部分組成：商業(yè)銀行的資金運(yùn)用主要由三個(gè)部分組成：現(xiàn)金資產(chǎn)；放款；證現(xiàn)金資產(chǎn)；放款；證券投資券投資。n1 1、現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)包括：（）庫(kù)存現(xiàn)金；（）中央銀行存款；包括：（）庫(kù)存現(xiàn)金；（）中央銀行存款；（）同業(yè)存款；（）應(yīng)收現(xiàn)金。（）同業(yè)存款；（）應(yīng)收現(xiàn)金。n2 2、放款放款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是其收入的主要來(lái)源，是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是其收入的主要來(lái)源，放款占商業(yè)銀業(yè)資產(chǎn)總額的放款占商業(yè)銀業(yè)資產(chǎn)總額的2/32/3以上

18、。以上。n3 3、證券投資證券投資n 商業(yè)銀行所購(gòu)買(mǎi)的各種有價(jià)證券主要包括：商業(yè)銀行所購(gòu)買(mǎi)的各種有價(jià)證券主要包括：n （）國(guó)庫(kù)券；（）地方政府債券；（）公司債券和股票（）國(guó)庫(kù)券；（）地方政府債券；（）公司債券和股票等。等。n 其目的一是為了增加盈利；二是為了加強(qiáng)資金周轉(zhuǎn)和運(yùn)用的其目的一是為了增加盈利；二是為了加強(qiáng)資金周轉(zhuǎn)和運(yùn)用的靈活性，因此，商業(yè)銀行傾向于購(gòu)買(mǎi)期限較短、流動(dòng)性較大和風(fēng)靈活性，因此，商業(yè)銀行傾向于購(gòu)買(mǎi)期限較短、流動(dòng)性較大和風(fēng)險(xiǎn)較小的有價(jià)證券。險(xiǎn)較小的有價(jià)證券。n 思考：思考： 我國(guó)商業(yè)銀行所能購(gòu)買(mǎi)的有價(jià)證券有哪些？我國(guó)商業(yè)銀行所能購(gòu)買(mǎi)的有價(jià)證券有哪些？原因是什么？美國(guó)的控股銀行公

19、司，如花旗銀行又可原因是什么？美國(guó)的控股銀行公司，如花旗銀行又可以買(mǎi)那些證券呢？為什么？以買(mǎi)那些證券呢？為什么？n 閱讀材料：閱讀材料：中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法(2003年修正年修正)nhttp:/ n三、中間業(yè)務(wù)三、中間業(yè)務(wù)n 是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，不運(yùn)用或較少運(yùn)用銀息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，不運(yùn)用或較少運(yùn)用銀行的資財(cái)，以中間人和代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢(xún)、代行的資財(cái)，以中間人和代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢(xún)、代理、擔(dān)保、租賃

20、及其他委托事項(xiàng)，提供各類(lèi)金融服務(wù)并收取一定理、擔(dān)保、租賃及其他委托事項(xiàng)，提供各類(lèi)金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。費(fèi)用的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。 n 在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)兩項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中，銀行是作為信用活動(dòng)在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)兩項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中，銀行是作為信用活動(dòng)的一方參與；而的一方參與；而中間業(yè)務(wù)則不同，銀行不再直接作為信用活動(dòng)的中間業(yè)務(wù)則不同，銀行不再直接作為信用活動(dòng)的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常實(shí)行有償服務(wù)。也稱(chēng)一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常實(shí)行有償服務(wù)。也稱(chēng)為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。n 包括：匯兌業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)、代收業(yè)務(wù)、保管業(yè)務(wù)、代客包括：匯兌業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)、代收業(yè)務(wù)、保管業(yè)務(wù)、

21、代客買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)、承兌業(yè)務(wù)等。買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)、承兌業(yè)務(wù)等。n討論：討論：根據(jù)根據(jù)中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法討論我國(guó)討論我國(guó)商業(yè)銀行的哪些業(yè)務(wù)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)商業(yè)銀行的哪些業(yè)務(wù)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)？務(wù)？n 第三條第三條 商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部業(yè)務(wù)：n1、吸收公眾存款；、吸收公眾存款；2、 發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；款；3、辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；、辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；4、辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；、辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；發(fā)行金融債券；5、代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債、代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債

22、券；券；6、買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券；、買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券；7、從事同業(yè)拆借；、從事同業(yè)拆借；8、買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯；、買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯；9、從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供、從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；信用證服務(wù)及擔(dān)保；10、代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)、代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；務(wù)；11、提供保管箱服務(wù)；、提供保管箱服務(wù)；12、經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督、經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理n一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)概述一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)概述n信貸風(fēng)險(xiǎn)：貸款不能按期收回，造成信貸資金損失的信貸風(fēng)險(xiǎn)：貸款不能按期收回，造成

23、信貸資金損失的可能性。可能性。n形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因是：形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因是：n、信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，主要是指借、信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，主要是指借款人在貸款到期時(shí)，沒(méi)有能力向銀行償還本金或者有款人在貸款到期時(shí)，沒(méi)有能力向銀行償還本金或者有意不履行還款義務(wù)而給銀行造成損失的可能性。意不履行還款義務(wù)而給銀行造成損失的可能性。n、利率風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)利率變化引起資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)或銀、利率風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)利率變化引起資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)或銀行業(yè)務(wù)協(xié)定利率跟不上市場(chǎng)利率的變化所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)務(wù)協(xié)定利率跟不上市場(chǎng)利率的變化所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。n、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化和、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由

24、于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化和金融市場(chǎng)資金供求關(guān)系的變化給銀行放款帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。金融市場(chǎng)資金供求關(guān)系的變化給銀行放款帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。n、通貨風(fēng)險(xiǎn)。如通貨膨脹使得貸差行的本金受到貶、通貨風(fēng)險(xiǎn)。如通貨膨脹使得貸差行的本金受到貶值，通貨緊縮使得存差行的實(shí)際利息負(fù)擔(dān)加重。值，通貨緊縮使得存差行的實(shí)際利息負(fù)擔(dān)加重。n、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。即國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)，指借款國(guó)家經(jīng)濟(jì)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。即國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)，指借款國(guó)家經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)環(huán)境的變化使該國(guó)不能按照合同償還銀行政治、社會(huì)環(huán)境的變化使該國(guó)不能按照合同償還銀行債務(wù)本息的可能性。債務(wù)本息的可能性。n、內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。、內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。n二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則：二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則：“三性原

25、則三性原則”n、安全性原則、安全性原則n所謂資產(chǎn)的安全，主要是指銀行信貸資產(chǎn)免遭風(fēng)險(xiǎn)的程度。所謂資產(chǎn)的安全，主要是指銀行信貸資產(chǎn)免遭風(fēng)險(xiǎn)的程度。n、流動(dòng)性原則、流動(dòng)性原則n流動(dòng)性是指資產(chǎn)的名義價(jià)值在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能流動(dòng)性是指資產(chǎn)的名義價(jià)值在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力。力。n、盈利性原則、盈利性原則n這是指銀行盡可能收取最高的利息收入及其它收入。這是指銀行盡可能收取最高的利息收入及其它收入。n三、安全性、流動(dòng)性、盈利性的關(guān)系三、安全性、流動(dòng)性、盈利性的關(guān)系n n 安全性安全性流動(dòng)性流動(dòng)性一致一致盈盈利利性性矛盾矛盾n （一）銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性越強(qiáng)，在短期內(nèi)變現(xiàn)的能力越強(qiáng)，因此（

26、一）銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性越強(qiáng)，在短期內(nèi)變現(xiàn)的能力越強(qiáng)，因此風(fēng)險(xiǎn)越小，安全性就越強(qiáng)。風(fēng)險(xiǎn)越小，安全性就越強(qiáng)。n 例如：例如： 銀行持有大量的現(xiàn)金、短期國(guó)債，回購(gòu)協(xié)議，流動(dòng)性很銀行持有大量的現(xiàn)金、短期國(guó)債，回購(gòu)協(xié)議，流動(dòng)性很強(qiáng)，安全性很強(qiáng)。強(qiáng)，安全性很強(qiáng)。n（二）流動(dòng)性、安全性與盈利性之間是相互對(duì)立、相互矛盾的：（二）流動(dòng)性、安全性與盈利性之間是相互對(duì)立、相互矛盾的：n第一，資金的盈利性要求盡量提高資金的運(yùn)用率，而資金的流動(dòng)第一，資金的盈利性要求盡量提高資金的運(yùn)用率，而資金的流動(dòng)性和安全性則要求降低資金的運(yùn)用率。從流動(dòng)性和安全性考慮，性和安全性則要求降低資金的運(yùn)用率。從流動(dòng)性和安全性考慮，就要求提高現(xiàn)

27、金資產(chǎn)的比重，從而降低資金的運(yùn)用率。但是，現(xiàn)就要求提高現(xiàn)金資產(chǎn)的比重，從而降低資金的運(yùn)用率。但是，現(xiàn)金資產(chǎn)通常是不能帶來(lái)盈利的資產(chǎn)。從銀行盈利性的角度考慮，金資產(chǎn)通常是不能帶來(lái)盈利的資產(chǎn)。從銀行盈利性的角度考慮，應(yīng)該盡量降低現(xiàn)金資產(chǎn)的比重。應(yīng)該盡量降低現(xiàn)金資產(chǎn)的比重。n第二，從盈利性考慮，應(yīng)盡量選擇期限長(zhǎng)的資產(chǎn)組合，貸款和證第二，從盈利性考慮，應(yīng)盡量選擇期限長(zhǎng)的資產(chǎn)組合，貸款和證券的期限越長(zhǎng)，利率越高。但是，資產(chǎn)期限越長(zhǎng)，流動(dòng)性越低，券的期限越長(zhǎng)，利率越高。但是，資產(chǎn)期限越長(zhǎng)，流動(dòng)性越低，這同資產(chǎn)流動(dòng)性要求是矛盾的。同時(shí)，資產(chǎn)期限越長(zhǎng)，不確定因這同資產(chǎn)流動(dòng)性要求是矛盾的。同時(shí)，資產(chǎn)期限越長(zhǎng)，不

28、確定因素就越多，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)自然也就越大，這和安全性原則的要求也是素就越多，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)自然也就越大，這和安全性原則的要求也是矛盾的。矛盾的。n（三）流動(dòng)性、安全性和盈利性之間也有一致之處：（三）流動(dòng)性、安全性和盈利性之間也有一致之處：n首先，流動(dòng)性是盈利性的基礎(chǔ)：維護(hù)存貸款客戶的信譽(yù)首先，流動(dòng)性是盈利性的基礎(chǔ)：維護(hù)存貸款客戶的信譽(yù)n其次，盈利性的提高并不一定會(huì)降低流動(dòng)性：其次，盈利性的提高并不一定會(huì)降低流動(dòng)性：80%80%的存款用于貸款的存款用于貸款n再次，一些增加資金流動(dòng)性的措施不一定會(huì)減少資金的盈利性：再次，一些增加資金流動(dòng)性的措施不一定會(huì)減少資金的盈利性：n同業(yè)拆借資金，用于購(gòu)買(mǎi)長(zhǎng)期債券同業(yè)拆

29、借資金，用于購(gòu)買(mǎi)長(zhǎng)期債券n盈利性和安全性的一致之處：盈利性和安全性的一致之處：n第一，資金的盈利要以資金的安全為前提第一，資金的盈利要以資金的安全為前提n第二，資金的安全也離不開(kāi)盈利：保值增值，避免資金風(fēng)險(xiǎn)第二，資金的安全也離不開(kāi)盈利：保值增值，避免資金風(fēng)險(xiǎn)n第三，盈利資產(chǎn)并不一定都是高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)：長(zhǎng)期國(guó)債第三，盈利資產(chǎn)并不一定都是高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)：長(zhǎng)期國(guó)債n n 可見(jiàn)，資金的可見(jiàn)，資金的“三性三性”之間既有矛盾，又有一致的一面。之間既有矛盾，又有一致的一面。n 商業(yè)銀行作為一個(gè)企業(yè)，獲得盈利是主要目標(biāo)。但是資金安全商業(yè)銀行作為一個(gè)企業(yè)，獲得盈利是主要目標(biāo)。但是資金安全性和流動(dòng)性又是銀行盈利的基礎(chǔ)。因

30、此，銀行首先應(yīng)注意穩(wěn)健經(jīng)性和流動(dòng)性又是銀行盈利的基礎(chǔ)。因此，銀行首先應(yīng)注意穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，在處理好安全性和流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，追求最大化的盈利。營(yíng)，在處理好安全性和流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，追求最大化的盈利。n那么，我國(guó)銀行業(yè)如何處理經(jīng)營(yíng)那么，我國(guó)銀行業(yè)如何處理經(jīng)營(yíng)“三性三性”的？的？n新聞閱讀：新聞閱讀： 流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)考驗(yàn)著中國(guó)銀行業(yè)流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)考驗(yàn)著中國(guó)銀行業(yè) nhttp:/ 商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造 商業(yè)銀行的主要特點(diǎn)在于吸收存款，發(fā)放貸款，發(fā)揮了信用商業(yè)銀行的主要特點(diǎn)在于吸收存款，發(fā)放貸款，發(fā)揮了信用創(chuàng)造功能，不斷創(chuàng)造派生存款，從而形成貨幣總量創(chuàng)造功能，不斷創(chuàng)造派生存款，從而形成貨幣總

31、量M1、M2。 那么，商業(yè)銀行是如何發(fā)揮了信用創(chuàng)造功能，不斷創(chuàng)造派生那么，商業(yè)銀行是如何發(fā)揮了信用創(chuàng)造功能，不斷創(chuàng)造派生存款，從而形成貨幣總量的？存款，從而形成貨幣總量的？一、原始存款與派生存款一、原始存款與派生存款 流通中的貨幣流通中的貨幣M1、 M2 包括包括 現(xiàn)金現(xiàn)金 和和 商業(yè)銀行的存款貨幣。商業(yè)銀行的存款貨幣。 商業(yè)銀行的存款貨幣商業(yè)銀行的存款貨幣D又包括：又包括： 原始存款原始存款B：是以現(xiàn)金方式存入銀行的直接存款，：是以現(xiàn)金方式存入銀行的直接存款，是基礎(chǔ)貨幣的轉(zhuǎn)是基礎(chǔ)貨幣的轉(zhuǎn)化形態(tài)化形態(tài)。 派生存款：是由商業(yè)銀行向非銀行公眾發(fā)放的貸款、貼現(xiàn)或購(gòu)入債派生存款：是由商業(yè)銀行向非銀行公

32、眾發(fā)放的貸款、貼現(xiàn)或購(gòu)入債券等業(yè)務(wù)活動(dòng)引致而來(lái)的存款。券等業(yè)務(wù)活動(dòng)引致而來(lái)的存款。 n二、派生存款的創(chuàng)造過(guò)程二、派生存款的創(chuàng)造過(guò)程n 法定準(zhǔn)備金：法律規(guī)定商業(yè)銀行吸收存款后必須上繳法定準(zhǔn)備金：法律規(guī)定商業(yè)銀行吸收存款后必須上繳中央銀行一部分保留作為準(zhǔn)備金。中央銀行一部分保留作為準(zhǔn)備金。n 法定準(zhǔn)備金率法定準(zhǔn)備金率r：法定準(zhǔn)備金：法定準(zhǔn)備金/存款存款n n例：一筆金額例：一筆金額10000元的資金流入銀行體系后，存款貨幣的創(chuàng)造是如何元的資金流入銀行體系后，存款貨幣的創(chuàng)造是如何發(fā)生的：發(fā)生的： n假設(shè)某個(gè)客戶將假設(shè)某個(gè)客戶將1000元現(xiàn)金存入銀行，這時(shí)銀行的帳戶上資產(chǎn)負(fù)元現(xiàn)金存入銀行，這時(shí)銀行的帳

33、戶上資產(chǎn)負(fù)債表如下：債表如下： n 銀行銀行 n 資資 產(chǎn)產(chǎn) 負(fù)負(fù) 債債 （單位：元）（單位：元） n 現(xiàn)現(xiàn) 金金 10000 活期存款活期存款 1000n 合合 計(jì)計(jì) 10000 合合 計(jì)計(jì) 1000 存入存入n銀行接受了這銀行接受了這1000元現(xiàn)金后，除保留元現(xiàn)金后，除保留200元（元（20的法定準(zhǔn)備率）的法定準(zhǔn)備率）作為準(zhǔn)備金外，其余的作為準(zhǔn)備金外，其余的800元可以用于發(fā)放貸款或投資，銀行的資元可以用于發(fā)放貸款或投資，銀行的資產(chǎn)負(fù)債相應(yīng)發(fā)生變化：產(chǎn)負(fù)債相應(yīng)發(fā)生變化：n 銀行銀行 n 資資 產(chǎn)產(chǎn) 負(fù)負(fù) 債債 （單位：元）（單位：元） n 現(xiàn)金準(zhǔn)備現(xiàn)金準(zhǔn)備 200 活期存款活期存款 1000 n 貸貸 款款 800 n 合合 計(jì)計(jì) 1000 合合 計(jì)計(jì) 1000貸出貸出存入存入 n 與此同時(shí)，客戶從銀行取得與此同時(shí)，客戶從銀行取得800元貸款后存入其開(kāi)戶行（元貸款后存入其開(kāi)戶行（B銀銀行），行）， 則銀行的活期存款增加了則銀行的活期存款增加了800元，同樣，銀行除保留元，同樣，銀行除保留20（即（即160）的準(zhǔn)備金外，其余的）的準(zhǔn)備金外，其余的640元也可用于發(fā)放貸款或投資。這時(shí)元也可用于發(fā)放貸款或投資。這時(shí)銀行的資產(chǎn)負(fù)債如下：銀行的資產(chǎn)負(fù)債如下：n 銀行銀行 n 資資 產(chǎn)產(chǎn) 負(fù)負(fù) 債債 （單位：元