宏觀經濟 政府的經濟作用

1、第一節(jié)第一節(jié) 政府的經濟作用政府的經濟作用第二節(jié)第二節(jié) 洛倫茨曲線和基尼系數(shù)洛倫茨曲線和基尼系數(shù)第三節(jié)第三節(jié) 政府的稅收和收入再分配政府的稅收和收入再分配教學目的教學目的理解理解私人產品與公共產品私人產品與公共產品的特性及區(qū)別的特性及區(qū)別掌握政府的經濟作用掌握政府的經濟作用掌握掌握洛倫茨曲線和基尼系數(shù)洛倫茨曲線和基尼系數(shù)的涵義與表達的涵義與表達掌握稅金轉嫁及其形式掌握稅金轉嫁及其形式了解直接稅、間接稅了解直接稅、間接稅理解稅金的收入再分配效果理解稅金的收入再分配效果第一節(jié)第一節(jié) 政府的經濟作用政府的經濟作用一、公共產品和私人產品一、公共產品和私人產品1.1.公共物品公共物品（public go

2、odspublic goods）是這樣一種物品，一個人的消）是這樣一種物品，一個人的消費并不減少其他人的消費，又稱公共財產或公共品。費并不減少其他人的消費，又稱公共財產或公共品。例如：國防安全、大海中的水、例如：國防安全、大海中的水、氣象預報、節(jié)日煙火、氣象預報、節(jié)日煙火、公共道路、電視信號、公園、路燈、燈塔等公共道路、電視信號、公園、路燈、燈塔等u 私人無法通過市場有效供給公共物品。私人無法通過市場有效供給公共物品。u 在市場機制下，無法生產出社會所需要的適當?shù)墓伯a品在市場機制下，無法生產出社會所需要的適當?shù)墓伯a品2.2.公共物品公共物品 基本特征基本特征消費的消費的非競爭性非競爭性消費

3、的消費的非排他性非排他性純純公公共共物物品品非純公共物品非純公共物品準公共品準公共品每個社會成員每個社會成員都平等享用公都平等享用公共物品帶來的共物品帶來的效用，無需付效用，無需付費費私人物品私人物品 私人物品私人物品：一般生產要素供給者通過市場經濟所提供的：一般生產要素供給者通過市場經濟所提供的產品和服務，產品和服務，由私人或者廠商提供由私人或者廠商提供。排他性排他性(Exclusive)(Exclusive) ：可以阻止：可以阻止某個人使用這個物品某個人使用這個物品 競爭性競爭性(Rival)(Rival) ：一個人使用這：一個人使用這種物品會減少其他人對該物品的使種物品會減少其他人對該物

4、品的使用用無外部性（無外部性（nonexternalitynonexternality）：一個人對物品的消費并不影響別人一個人對物品的消費并不影響別人的消費的物品性質。的消費的物品性質。分類分類競爭性競爭性 是是 否否 排排他他性性是是 蛋糕蛋糕有線電視有線電視衣服衣服電話電話擁擠的收費道路擁擠的收費道路不擁擠的收費道路不擁擠的收費道路否否 海洋中的魚海洋中的魚國防國防環(huán)境環(huán)境知識知識擁擠的不收費道路擁擠的不收費道路不擁擠的不收費道路不擁擠的不收費道路燈塔是公共物品嗎？燈塔是公共物品嗎？ 經濟學家很早就把燈塔作為公共物品的典型例子。因為經濟學家很早就把燈塔作為公共物品的典型例子。因為燈塔既無排

5、他性燈塔既無排他性又無競爭性又無競爭性。在有燈塔的地方，無法排除任何一艘過往船只利用燈塔避開有。在有燈塔的地方，無法排除任何一艘過往船只利用燈塔避開有暗礁的水域，而且暗礁的水域，而且一個船主用燈塔航行并不影響其他船主對燈塔的使用一個船主用燈塔航行并不影響其他船主對燈塔的使用。在。在既可以享受燈塔帶來的好處而又不為這種服務付費時，每個船主都有搭便車既可以享受燈塔帶來的好處而又不為這種服務付費時，每個船主都有搭便車的激勵。因此私人企業(yè)通常不愿提供船主所需要的燈塔。所以，現(xiàn)在大多數(shù)的激勵。因此私人企業(yè)通常不愿提供船主所需要的燈塔。所以，現(xiàn)在大多數(shù)燈塔是由政府經營的。燈塔是由政府經營的。 但是，在一些

6、情況下，燈塔也可以接近私人物品。但是，在一些情況下，燈塔也可以接近私人物品。19世紀英國海岸上有世紀英國海岸上有一些燈塔是由私人擁有并經營的。當?shù)責羲乃姓卟⒉幌蛳碛眠@種服務的一些燈塔是由私人擁有并經營的。當?shù)責羲乃姓卟⒉幌蛳碛眠@種服務的船主收費。而是向附近港口的所有者收費。如果港口所有者不付費，燈塔所船主收費。而是向附近港口的所有者收費。如果港口所有者不付費，燈塔所有者就關燈，船只就無法到達這個港口。有者就關燈，船只就無法到達這個港口。 燈塔的例子表明，燈塔的例子表明，確定一種物品是不是公共物品確定一種物品是不是公共物品，必須確定受益者的人必須確定受益者的人數(shù)，以及能否把這些受益者排除

7、在享用這些物品之外。當一種物品的受益者數(shù)，以及能否把這些受益者排除在享用這些物品之外。當一種物品的受益者多，而且無法排除任何一個受益者對該物品的享用時，這種物品就是公共物多，而且無法排除任何一個受益者對該物品的享用時，這種物品就是公共物品，品，因為，在這種情況下會存在嚴重的因為，在這種情況下會存在嚴重的搭便車搭便車問題。對船主來說，燈塔可使問題。對船主來說，燈塔可使許多船主受益，它就是一種公共物品。對港口的所有者來說，他是燈塔的主許多船主受益，它就是一種公共物品。對港口的所有者來說，他是燈塔的主要受益者，燈塔就更像是一種私人物品。要受益者，燈塔就更像是一種私人物品。 摘自曼昆摘自曼昆經濟學原理

8、經濟學原理，北京大學出版社，北京大學出版社，1999年。年?！肮乇瘎」乇瘎　惫乇瘎」乇瘎?the tragedy of commons the tragedy of commons ：對具有公共品特征的自然資源，如公共魚塘和草地、飛機對具有公共品特征的自然資源，如公共魚塘和草地、飛機航線、電波頻率等，資源可能被濫用。航線、電波頻率等，資源可能被濫用。l公海捕魚公海捕魚l假設一大湖，內有魚蝦無數(shù)，每個釣魚者的釣魚邊際假設一大湖，內有魚蝦無數(shù)，每個釣魚者的釣魚邊際成本為零。在成本為零。在“自利自利”假設下，釣魚者自由進入，每假設下，釣魚者自由進入，每個人競相捕魚，最終導致個人競相捕魚，最終

9、導致“魚蝦魚蝦”資源的濫用。資源的濫用。u過渡放牧過渡放牧u一塊公共草地，雖然每個人放羊不影響其他人放羊。一塊公共草地，雖然每個人放羊不影響其他人放羊。然而一旦放羊數(shù)大于草地容納的頭數(shù)，結局只能是，然而一旦放羊數(shù)大于草地容納的頭數(shù)，結局只能是，公共草地被濫用，最終導致大家都放不成羊。公共草地被濫用，最終導致大家都放不成羊。 “搭便車搭便車”問題問題搭便車搭便車(Free-ride) ：某個人不進行購買而消費某種物品的行為：某個人不進行購買而消費某種物品的行為l 公共物品只能靠政府來用公共物品只能靠政府來用稅收稅收來提供，這等于來提供，這等于“免費乘車者免費乘車者”被迫買了票。被迫買了票。n 公

10、共物品的存在公共物品的存在 市場機制失靈市場機制失靈 政府調控政府調控外部性外部性信息不完全信息不完全壟斷壟斷市場失靈市場失靈 market failure 1.1.市場失靈市場失靈p理想市場，個體利益最大化能夠導致資源有效配置。理想市場，個體利益最大化能夠導致資源有效配置。p當條件不能滿足時，就會出現(xiàn)資源配置的扭曲。當條件不能滿足時，就會出現(xiàn)資源配置的扭曲。 u市場失靈：市場失靈：u市場機制（即市場機制（即價格調節(jié)市場的機制價格調節(jié)市場的機制）不能實現(xiàn)資源的有）不能實現(xiàn)資源的有效配置，即市場機制造成資源的配置失當。效配置，即市場機制造成資源的配置失當。l宏觀經濟學的基本假設是市場失靈，市場不

11、宏觀經濟學的基本假設是市場失靈，市場不完善，政府有能力。完善，政府有能力。l微觀經濟學的本質：微觀經濟學的本質：市場有效，市場萬能市場有效，市場萬能回憶市場失靈的其他原因市場失靈的其他原因n外部性外部性 externality：當一種消費或生產活動對其他消費或生：當一種消費或生產活動對其他消費或生產活動，所產生的產活動，所產生的不反映在市場價格中的直接效應不反映在市場價格中的直接效應。正外部性正外部性負外部性負外部性l政府的反外部性計劃政府的反外部性計劃n經濟措施：征稅與補貼經濟措施：征稅與補貼n行政措施：管制與指導行政措施：管制與指導u 合并合并u 規(guī)定產權規(guī)定產權u 道德規(guī)范和社會約束道德

12、規(guī)范和社會約束壟斷壟斷：少數(shù)經濟主體不適當?shù)挠绊懯袌鰞r格的能力。：少數(shù)經濟主體不適當?shù)挠绊懯袌鰞r格的能力。即由少數(shù)市場的參與者影響或決定市場價格。即由少數(shù)市場的參與者影響或決定市場價格。 p（1 1）壟斷廠商通過控制產量、提高價格來獲取高額利潤，）壟斷廠商通過控制產量、提高價格來獲取高額利潤，導致資源配置的無效率，還帶來收入分配的不公平。交易導致資源配置的無效率，還帶來收入分配的不公平。交易價格價格 平均成本。平均成本。l（2 2）導致尋租行為：如果壟斷來自政府規(guī)則，可以被游）導致尋租行為：如果壟斷來自政府規(guī)則，可以被游說，產生尋租。說，產生尋租。國有化政策國有化政策公共管制公共管制u不完全信

13、息不完全信息。信息成本高昂，信息不能均勻分。信息成本高昂，信息不能均勻分配，信息不完全可能造成壟斷力量，以影響消配，信息不完全可能造成壟斷力量，以影響消費者福利為代價謀取壟斷利潤。費者福利為代價謀取壟斷利潤。 “道德危險道德危險”二、政府的經濟作用二、政府的經濟作用（一）政府直接監(jiān)管（一）政府直接監(jiān)管 1.1.制定法律和規(guī)章制度制定法律和規(guī)章制度 反壟斷法反壟斷法、反不正當反不正當競爭法競爭法 2. 2.對違反規(guī)定的企業(yè)與個人罰款對違反規(guī)定的企業(yè)與個人罰款 （二）政府直接從事生產和提供公共產品（二）政府直接從事生產和提供公共產品 1.1.鐵路、飛機場、郵政鐵路、飛機場、郵政 2.2.主要是針對

14、具有主要是針對具有“外在效益外在效益”特點的產品特點的產品 如：國防、天氣預報、修建高速公路如：國防、天氣預報、修建高速公路政府的經濟作用政府的經濟作用 （四）收入在分配（四）收入在分配轉移性支付轉移性支付 社會保險社會保險 社會救助社會救助（三）穩(wěn)定經濟的增長（三）穩(wěn)定經濟的增長政府通過財政政策與貨幣政策控制通貨膨脹與失業(yè)率政府通過財政政策與貨幣政策控制通貨膨脹與失業(yè)率l 財政政策：稅收、政府支出、投資財政政策：稅收、政府支出、投資l 貨幣政策：利率、存款準備金率、國債貨幣政策：利率、存款準備金率、國債第二節(jié)第二節(jié) 洛倫茨曲線和基尼系數(shù)洛倫茨曲線和基尼系數(shù)統(tǒng)計學家洛倫茨研究統(tǒng)計學家洛倫茨研究

15、研究研究國民收入國民收入在國民之間的分配問題在國民之間的分配問題 反映反映收入分配平均收入分配平均程度的曲線程度的曲線l回顧：恩格爾系數(shù)？回顧：恩格爾系數(shù)？l？二八定律？二八定律l圖中橫軸圖中橫軸OHOH表示人口（按表示人口（按收入由低到高分組）的累收入由低到高分組）的累積百分比，縱軸積百分比，縱軸OMOM表示收表示收入的累積百分比，入的累積百分比，弧線弧線OLOL為洛倫茲曲線。為洛倫茲曲線。 l對角線為絕對平均曲線對角線為絕對平均曲線lOHLOHL為完全不平等曲線為完全不平等曲線l曲線的彎曲程度反映了收曲線的彎曲程度反映了收入分配的入分配的不平等程度不平等程度, ,彎曲彎曲程度越大，收入分配

16、越不程度越大，收入分配越不平等。平等。越靠近對角線，則社越靠近對角線，則社會收入越接近平均會收入越接近平均二、基尼系數(shù)二、基尼系數(shù)意大利經濟學家基尼意大利經濟學家基尼判斷收入分配平均程度的指標判斷收入分配平均程度的指標l實際收入分配曲線與實際收入分配曲線與4545度線之間的度線之間的部分部分A A叫做叫做“不平等面積不平等面積”l實際收入分配曲線與實際收入分配曲線與OHLOHL 之間的面之間的面積稱為積稱為B BlA+BA+B的面積為的面積為“完全不平等面積完全不平等面積” l不平等面積與完全不平等面不平等面積與完全不平等面積之比為積之比為基尼系數(shù)基尼系數(shù)。即：。即：G=A/(A+B)lG介于

17、介于0與與1之間之間基尼系數(shù)越大，收入越不公平基尼系數(shù)越大，收入越不公平基尼系數(shù)越小，則越接近收入公平基尼系數(shù)越小，則越接近收入公平A=0，基尼系數(shù)，基尼系數(shù)=0，絕對平均，絕對平均B=0，基尼系數(shù)，基尼系數(shù)=1，收入絕對不平均，收入絕對不平均 低于低于0.20.2收入絕對平均收入絕對平均0.2-0.30.2-0.3收入比較平均收入比較平均0.3-0.40.3-0.4收入相對合理收入相對合理0.4-0.50.4-0.5收入差距較大收入差距較大0.50.5以上以上收入差距懸殊收入差距懸殊 基尼系數(shù)基尼系數(shù)聯(lián)合國有關規(guī)定聯(lián)合國有關規(guī)定收入分配差距的警收入分配差距的警戒線戒線“0.4”0.4”l一般

18、發(fā)達國家的基尼指數(shù)在一般發(fā)達國家的基尼指數(shù)在0.240.24到到0.360.36之間，美國之間，美國偏高，為偏高，為0.40.4。 l目前全球基尼系數(shù)最高的地方是目前全球基尼系數(shù)最高的地方是非洲非洲的的納米比亞納米比亞l20112011年，中國基尼系數(shù)為年，中國基尼系數(shù)為0.55 0.55 政府干預政府干預宏觀調節(jié)宏觀調節(jié)第三節(jié)第三節(jié) 政府的稅收與收入再分配政府的稅收與收入再分配一、征稅的原則一、征稅的原則 受益原則受益原則負擔能力原則負擔能力原則二、稅收的種類二、稅收的種類（一）依據(jù)稅金是否能（一）依據(jù)稅金是否能轉嫁轉嫁有有直接稅和間接稅直接稅和間接稅（二）依據(jù)征稅內容有（二）依據(jù)征稅內容有

19、所得稅、財產稅、消費稅、關所得稅、財產稅、消費稅、關稅等稅等（三）依據(jù)納稅者承受賦稅的程度（三）依據(jù)納稅者承受賦稅的程度有累進稅、比例稅有累進稅、比例稅與累退稅與累退稅（四）依據(jù)征稅的方式有（四）依據(jù)征稅的方式有從量稅與從價稅從量稅與從價稅兩者兼顧兩者兼顧三、稅金轉嫁三、稅金轉嫁 商品交換過程中商品交換過程中, ,納稅人納稅人通過提高銷售價格或壓低購進價格通過提高銷售價格或壓低購進價格的方法的方法, ,將稅金轉嫁給將稅金轉嫁給購買者或供應者購買者或供應者的一種的一種經濟經濟現(xiàn)象現(xiàn)象. . 稅金稅金轉嫁轉嫁向前轉嫁向前轉嫁向后轉嫁向后轉嫁企業(yè)將所納稅款通過提高商品企業(yè)將所納稅款通過提高商品或生產

20、要素價格，轉嫁給購買者或生產要素價格，轉嫁給購買者或者最終或者最終消費消費者承擔者承擔生產企業(yè)生產企業(yè) 批發(fā)商批發(fā)商 零售商零售商消費者消費者納稅人已納稅款因某原因不能向納稅人已納稅款因某原因不能向前轉給購買者和消費者，而向后前轉給購買者和消費者，而向后逆轉給貨物的逆轉給貨物的生產者生產者 生產企業(yè)生產企業(yè) 批發(fā)商批發(fā)商 零售商零售商 消費者消費者影響稅金轉嫁的因素影響稅金轉嫁的因素1.1.需求價格彈性需求價格彈性 需求價格彈性越小，越容易向前需求價格彈性越小，越容易向前轉嫁稅金，反之稅金轉嫁越難以實轉嫁稅金，反之稅金轉嫁越難以實現(xiàn)。需求價格現(xiàn)。需求價格彈性為零彈性為零，完全轉嫁完全轉嫁給消費

21、者給消費者。2.2.供給價格彈性供給價格彈性 供給價格彈性越小，向前轉嫁稅供給價格彈性越小，向前轉嫁稅金越難，反之稅金向前轉嫁越容易金越難，反之稅金向前轉嫁越容易實現(xiàn)。供給價格實現(xiàn)。供給價格彈性為零彈性為零，完全轉完全轉嫁給生產者嫁給生產者。3.3.生產成本生產成本 征稅對邊際生產成本的影響征稅對邊際生產成本的影響三、累進稅、比例稅和累退稅三、累進稅、比例稅和累退稅累進稅：累進稅：對富人收入征收的百分比對富人收入征收的百分比大于大于對窮人收入征收的百對窮人收入征收的百分比的稅種。如：個人所得稅分比的稅種。如：個人所得稅比例稅：比例稅：對富人收入征收的百分比對富人收入征收的百分比等于等于對窮人收

22、入征收的百對窮人收入征收的百分比的稅種。如：銷售稅分比的稅種。如：銷售稅累退稅：累退稅：對富人收入征收的百對富人收入征收的百分比分比小于小于對窮人收入征收的百對窮人收入征收的百分比的稅種。如：財產稅、房分比的稅種。如：財產稅、房產稅產稅全月應納稅所得額全月應納稅所得額稅稅率率速算扣除數(shù)（元）速算扣除數(shù)（元）全月應納稅額不超過全月應納稅額不超過15001500元元3%3% 0 0全月應納稅額超過全月應納稅額超過15001500元至元至45004500元元10%10% 105 105全月應納稅額超過全月應納稅額超過45004500元至元至90009000元元20%20% 555 555全月應納稅額

23、超過全月應納稅額超過90009000元至元至3500035000元元25%25% 1005 1005全月應納稅額超過全月應納稅額超過3500035000元至元至5500055000元元30%30% 2755 2755全月應納稅額超過全月應納稅額超過5500055000元至元至8000080000元元35%35% 5505 5505全月應納稅額超過全月應納稅額超過8000080000元元45%45% 13505 13505應應納稅納稅所得額所得額= =扣除扣除三險一金三險一金后月收入后月收入- -扣除標準扣除標準 四、直接稅、間接稅與收入再分配四、直接稅、間接稅與收入再分配 直接稅直接稅：直接對個：直接對個人和企業(yè)的人和企業(yè)的收入與財收入與財產產所征收的稅，一般所征收的稅，一般不能夠轉嫁不能夠轉嫁。間接稅：間接稅：在生產和銷售在生產和銷售過程中對產品和勞務所過程中對產品和勞務所征收的稅，是一種征收的稅，是一種可轉可轉嫁嫁的稅。如煙草稅、銷的稅。如煙草稅、銷售稅。售稅。個人所得稅個人所得稅公司所得稅公司所得稅財產稅財產稅遺產稅遺產稅消費稅消費稅貨物貨物關稅關稅進