存款保險制度

1、存款保險制度存款保險制度 含義含義 國外存款保險制度面面觀國外存款保險制度面面觀 弊端弊端 我國實際我國實際 今后建立該制度的啟示今后建立該制度的啟示 存款保險制度，是指由經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金存款保險制度，是指由經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)按照所吸收存款的一定比例，向特定的融機構(gòu)按照所吸收存款的一定比例，向特定的保險機構(gòu)繳納保險金，當(dāng)投保機構(gòu)破產(chǎn)倒閉，保險機構(gòu)繳納保險金，當(dāng)投保機構(gòu)破產(chǎn)倒閉，不能償還存款人的款項時，由存款保險機構(gòu)進(jìn)不能償還存款人的款項時，由存款保險機構(gòu)進(jìn)行賠償。目的是保護(hù)存款者的利益，維護(hù)正常行賠償。目的是保護(hù)存款者的利益，維護(hù)正常的信用秩序。的信用秩序。 美國美國 美國是最早實行存款保

2、險制度的國家，也是存款保險制度運作比較成功的國家之一。 早在1829年美國的6個州就曾進(jìn)行了州銀行負(fù)債保險的嘗試，目的是保護(hù)本地區(qū)免受銀行失敗所引起的流通媒介劇烈波動的影響以及保護(hù)存款人和銀行券持有人免遭損失。 1933年6月銀行法的出臺標(biāo)志著美國聯(lián)邦存款保險制度的正式確立。 主要原則： 限定額度限定額度分類核算分類核算重點監(jiān)察重點監(jiān)察限定額度 聯(lián)邦存款保險制度對存款機構(gòu)的存款保險額度的聯(lián)邦存款保險制度對存款機構(gòu)的存款保險額度的上限已由創(chuàng)立之初的上限已由創(chuàng)立之初的25002500美元，提高到美元，提高到19741974年的年的4 4萬美萬美元，元，19801980年的年的1010萬美元，延用至

3、今。萬美元，延用至今。 19931993年年綜合預(yù)算調(diào)和法綜合預(yù)算調(diào)和法為受到保險的失敗機構(gòu)為受到保險的失敗機構(gòu)資產(chǎn)的分配確立了一個統(tǒng)一的順序，破產(chǎn)存款機構(gòu)的資產(chǎn)的分配確立了一個統(tǒng)一的順序，破產(chǎn)存款機構(gòu)的資產(chǎn)按以下順序支付：資產(chǎn)按以下順序支付：破產(chǎn)管理費用；所有存款人，破產(chǎn)管理費用；所有存款人，包括被包括被FDICFDIC保險的存款人；一般債權(quán)人；次級債權(quán)人保險的存款人；一般債權(quán)人；次級債權(quán)人；股東。；股東。分類核算 根據(jù)杠桿比率和風(fēng)險資本比率將存款機構(gòu)的資本分為根據(jù)杠桿比率和風(fēng)險資本比率將存款機構(gòu)的資本分為良好、充足良好、充足和和不足不足三個類別三個類別 19911991年頒布并實施的年頒布

4、并實施的聯(lián)邦存款保險公司促進(jìn)法聯(lián)邦存款保險公司促進(jìn)法（簡稱簡稱FDICIAFDICIA）結(jié)束了所有被保險機構(gòu)同一費率的歷史）結(jié)束了所有被保險機構(gòu)同一費率的歷史，并取消了對經(jīng)紀(jì)人存款的保險，實行，并取消了對經(jīng)紀(jì)人存款的保險，實行基于風(fēng)險的差基于風(fēng)險的差別保險費率別保險費率。 聯(lián)邦存款保險公司的保險基金支出的主要方面是存款聯(lián)邦存款保險公司的保險基金支出的主要方面是存款賠付和提供購買和承擔(dān)資金，上世紀(jì)賠付和提供購買和承擔(dān)資金，上世紀(jì)6060年代以后年代以后FDICFDIC在對大型存款機構(gòu)失敗的處理上更傾向于后者，即采在對大型存款機構(gòu)失敗的處理上更傾向于后者，即采用購買和承擔(dān)（用購買和承擔(dān)（P&AP&

5、A）方法，并向收購方提供貸款或購）方法，并向收購方提供貸款或購買失敗存款機構(gòu)的部分資產(chǎn)。買失敗存款機構(gòu)的部分資產(chǎn)。 重點監(jiān)察 近年來，近年來，F(xiàn)DICFDIC把監(jiān)管重點放在可能給保險基金造成損把監(jiān)管重點放在可能給保險基金造成損失的存款機構(gòu)的檢查上而放棄了普查的方式失的存款機構(gòu)的檢查上而放棄了普查的方式 。對安全。對安全穩(wěn)健的機構(gòu)的檢查間隔可延長為穩(wěn)健的機構(gòu)的檢查間隔可延長為3 3年，對未受檢查的存年，對未受檢查的存款機構(gòu)每隔一年進(jìn)行一次視察或非現(xiàn)場稽核，對邊遠(yuǎn)款機構(gòu)每隔一年進(jìn)行一次視察或非現(xiàn)場稽核，對邊遠(yuǎn)機構(gòu)至少每機構(gòu)至少每1818個月檢查一次，每個月檢查一次，每3 3個月視察一次。個月視察一

6、次。 19991999年底，美國通過了年底，美國通過了金融服務(wù)現(xiàn)代化法案金融服務(wù)現(xiàn)代化法案，該，該法案明確要求包括聯(lián)邦存款保險公司在內(nèi)的監(jiān)管部門法案明確要求包括聯(lián)邦存款保險公司在內(nèi)的監(jiān)管部門加強對金融機構(gòu)的資本管理、加強對金融機構(gòu)內(nèi)部交加強對金融機構(gòu)的資本管理、加強對金融機構(gòu)內(nèi)部交易和其他關(guān)系的管理。易和其他關(guān)系的管理。 現(xiàn)行的法律規(guī)定存款保險基金余額與被保險的存款余現(xiàn)行的法律規(guī)定存款保險基金余額與被保險的存款余額的比例應(yīng)保持在額的比例應(yīng)保持在1.25%1.25%，當(dāng)基金儲備低于該標(biāo)準(zhǔn)時，當(dāng)基金儲備低于該標(biāo)準(zhǔn)時，F(xiàn)DICFDIC應(yīng)設(shè)法調(diào)高保費以便使準(zhǔn)備金恢復(fù)到要求的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)設(shè)法調(diào)高保費以便使準(zhǔn)備

7、金恢復(fù)到要求的標(biāo)準(zhǔn)。 德國 德存款保險穩(wěn)固銀行體系 銀行地位彰顯 實行自愿投保 保持優(yōu)良記錄 德國的存款保險制度是由非官方自愿存款保險體系和政府強制性存款保險體系兩部分構(gòu)成的。前者是指由德國國內(nèi)三大銀行集團根據(jù)各自的需要在1974年以后建立的三個獨立運作體系，是在三個銀行集團內(nèi)引入銀行間自愿存款保險的基礎(chǔ)上形成的；后者則是為了適應(yīng)歐盟存款保險指引要求歐盟成員國必須根據(jù)該指引于1995年7月1日起制定實施本國相應(yīng)的法規(guī)并建立強制性存款保險制度的規(guī)定，而于1998年8月建立起來的。 德國商業(yè)銀行部門高度集中，其中的4家最大銀行的資產(chǎn)和存款分別占總量的一半以上。早在1974年，由于當(dāng)時最大的私人商業(yè)

8、銀行赫斯塔特銀行的倒閉事件對社會造成了很大的震動，三大銀行集團為了避免政府干預(yù)的發(fā)生，各自建立了存款保險方案，即相繼設(shè)立了商業(yè)銀行存款擔(dān)?；稹π钽y行保障基金和信用合作保障方案。 另外，在此基礎(chǔ)上還建立了流動性聯(lián)合銀行(LCB)，以便向雖有償付能力但暫時缺乏流動性的銀行提供流動性支持。1976年德國金融法的修訂，使私人商業(yè)銀行業(yè)得以建立起全方位的存款者保護(hù)措施，并對所有非銀行的活期、定期、儲蓄存款給予保障，至此，商業(yè)銀行自愿參與的自愿存款保險體系正式建立起來了。此后的實踐表明它的運作是成功的，它使德國在近30年的時間里得以避免發(fā)生系統(tǒng)性銀行危機或大銀行倒閉的現(xiàn)象。 與其他國家相比較，德國的存

9、款保險制度是具有自愿特征的少數(shù)國家之一。銀行可以自愿加入存款保險體系，但德國銀行聯(lián)邦協(xié)會的所有會員必須全部加入。 存款保險制度對存款者實行高保障。德國信用合作社、儲蓄銀行及其信貸銀行的存款者，所受保障的最高限額是所在銀行責(zé)任自有資本的30%。根據(jù)銀行法的要求，銀行的最低資本為500萬歐元，因此被保險存款的最低額度為150萬歐元。而商業(yè)銀行平均股權(quán)為29.55千萬歐元，其平均保險額度約為9000萬歐元。那些小型的金融機構(gòu)，其最低自有資本為600萬馬克(約300萬歐元)，其每個存款者所受到的保障至少達(dá)到180萬馬克（約90萬歐元），這一非常高的限額幾乎等于對存款進(jìn)行全部保險。 存款擔(dān)?；鹪瓌t上對

10、銀行業(yè)務(wù)中涉及的銀行對所有的對非銀行機構(gòu)的債務(wù)、對投資公司的債務(wù)、債券等保管銀行業(yè)務(wù)的債務(wù)均予以保障，但每個債權(quán)人的最高保障額為出現(xiàn)支付危機的銀行上年度末責(zé)任自有資本金(由原始資本、銀行擁有的股份額、從利潤中提取的積累與發(fā)展基金三部分構(gòu)成)的30%。 德國存款保險制度又一特色就是沒有公共資金的介入。聯(lián)邦銀行法不允許聯(lián)邦銀行對存款保險體系實施最后貸款人功能。但如果發(fā)生系統(tǒng)性銀行危機或大銀行破產(chǎn)，非官方存款保險制度可能沒有足夠資金用以償付存款人，只有在這種情況下政府才可能介入。 由各銀行協(xié)會管理的非官方存款保險制度，因其不受公共監(jiān)管而不在歐盟法律約束之下仍繼續(xù)運作，與法定強制性制度相互補充，其保護(hù)

11、范圍和保額不變，只不過負(fù)責(zé)對超過2萬歐元以上的存款部分進(jìn)行保險。德國獨特的存款保險運行機制是維持德國銀行體系穩(wěn)健的根本保證，并且已經(jīng)成為國際上存款保險制度成功運作的一個典范。 存款保險制度的負(fù)面影響存款保險制度的負(fù)面影響 1.1.存款保險制度其最根本的問題在于它可能誘發(fā)道德存款保險制度其最根本的問題在于它可能誘發(fā)道德風(fēng)險。風(fēng)險。一方面，存款保險制度的存在使得存款者風(fēng)險一方面，存款保險制度的存在使得存款者風(fēng)險意識下降，特別是在利率市場化實現(xiàn)以后，他們就可意識下降，特別是在利率市場化實現(xiàn)以后，他們就可能不顧銀行經(jīng)營風(fēng)險，將錢存到愿意支付最高存款利能不顧銀行經(jīng)營風(fēng)險，將錢存到愿意支付最高存款利息的銀

12、行；另一方面，商業(yè)銀行的風(fēng)險約束機制也會息的銀行；另一方面，商業(yè)銀行的風(fēng)險約束機制也會弱化，在經(jīng)營活動中就可能為追求高額利潤而過度投弱化，在經(jīng)營活動中就可能為追求高額利潤而過度投機。此外，在我國建立存款保險制度還有特殊問題：機。此外，在我國建立存款保險制度還有特殊問題：主要是四大國有銀行有政府為其做后盾，無償享受政主要是四大國有銀行有政府為其做后盾，無償享受政府提供的保險，為了節(jié)省運行成本，顯然不愿加入存府提供的保險，為了節(jié)省運行成本，顯然不愿加入存款保險體系。如果不把國有獨資商業(yè)銀行納入這一體款保險體系。如果不把國有獨資商業(yè)銀行納入這一體系，那么由于保險基金數(shù)額小、范圍狹窄，就很難保系，那么

13、由于保險基金數(shù)額小、范圍狹窄，就很難保證銀行資金發(fā)生大量損失的時候?qū)暨M(jìn)行賠付證銀行資金發(fā)生大量損失的時候?qū)暨M(jìn)行賠付。 2.2.鼓勵銀行鋌而走險。也就是說，存款保險制度刺激鼓勵銀行鋌而走險。也就是說，存款保險制度刺激銀行承受更多的風(fēng)險，鼓勵銀行的冒險行為。因為銀銀行承受更多的風(fēng)險，鼓勵銀行的冒險行為。因為銀行知道，一旦遇到麻煩，存款保險機構(gòu)會挽救它們。行知道，一旦遇到麻煩，存款保險機構(gòu)會挽救它們。特別是當(dāng)一家銀行出現(xiàn)危機而又沒被關(guān)閉時，所有者特別是當(dāng)一家銀行出現(xiàn)危機而又沒被關(guān)閉時，所有者便用存款保險機構(gòu)的錢孤注一擲，因為這時全部的風(fēng)便用存款保險機構(gòu)的錢孤注一擲，因為這時全部的風(fēng)險由承保人

14、承擔(dān)。這樣那些資金實力弱、風(fēng)險程度高險由承保人承擔(dān)。這樣那些資金實力弱、風(fēng)險程度高的金融機構(gòu)會得到實際的好處，而經(jīng)營穩(wěn)健的銀行會的金融機構(gòu)會得到實際的好處，而經(jīng)營穩(wěn)健的銀行會在競爭中受到損害，從而給整個金融體系注入了不穩(wěn)在競爭中受到損害，從而給整個金融體系注入了不穩(wěn)定因素并增大了銀行體系的經(jīng)營風(fēng)險。這與建立存款定因素并增大了銀行體系的經(jīng)營風(fēng)險。這與建立存款保險制度的本來目的是背道而馳的。保險制度的本來目的是背道而馳的。 世界各國的銀行存款保險制度在投保方式、費率制度、承保存款價值、資金來源和與監(jiān)管部門的隸屬關(guān)系等方面都存在很大差別。各國在建立存款保險制度時通?？紤]的因素主要有組織形式、投保方式

15、、費率制度、承保存款限額等。 一、中國金融體系自身還不夠完善二、各國現(xiàn)行的存款保險制度還有待于進(jìn)一步完善 三、我國的隱性存款保險制度具有擠占替代作用 四、高額運行成本的制約 五、相關(guān)法律建設(shè)的滯后 當(dāng)前我國建立存款保險制度的障礙當(dāng)前我國建立存款保險制度的障礙 機構(gòu)設(shè)置。我國的存款保險機構(gòu)應(yīng)由中央銀行設(shè)立國家存款保險公司，由國家、中央銀行及投保金融機構(gòu)共同出資，并接受中央銀行的監(jiān)督管理。這樣，不但可以提高存款保險機構(gòu)的實力和信譽，妥善處理各投保機構(gòu)之間的關(guān)系，而且還可以通過制定相應(yīng)的存款保險法規(guī)、制度，完善中央銀行的金融監(jiān)管手段。 參加保險的方式。就我國目前情況看，應(yīng)采取強制的方式。因為，一方面

16、我國尚處于市場經(jīng)濟體制的初期，居民及金融機構(gòu)的風(fēng)險意識差；另一方面，如果采取自愿的方式，在金融體系中占壟斷地位的幾家國有銀行憑借其所處的特殊地位、實力及競爭優(yōu)勢，為降低其經(jīng)營成本，很可能不參加保險，這樣，存款保險制度也就失去了意義。所以，在我國有必要采取強制的手段，所有經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)都必須參加存款保險。 存款保護(hù)范圍。在我國目前情況下，居民的儲蓄存款是我國銀行的主要負(fù)債，總額已達(dá)萬多億元，占存款總額的以上，而且代表著絕大多數(shù)存款者的利益。這部分存款有了保障，則可減輕銀行的壓力。所以，我國的存款保險的保護(hù)范圍應(yīng)首先以居民的儲蓄存款為主，包括外幣存款。以后在適當(dāng)?shù)臅r候，再考慮擴大保險范圍。 賠償?shù)淖罡呦揞~。由于全額保險會使存款者失去審慎地選擇存款銀行的壓力，誘導(dǎo)存款人將款項存入許諾給高利息但風(fēng)險大的銀行。所以，目前各國都按每個存款帳戶實行限額保險。我國應(yīng)該按每個存款人存款總額的一定比例給予保障，同時，規(guī)定一個絕對數(shù)的最高限額。這樣，當(dāng)銀行倒閉時，無論是小額存款人還是大額存款人，都要分擔(dān)一定數(shù)量的風(fēng)險損失，從而，使存款人在存款之前要對相關(guān)銀行的經(jīng)營狀況進(jìn)行了解、分析，將款項存入