房地產(chǎn)科目 到明細(xì)

1、科目編碼科目名稱輔助賬類型賬頁(yè)格式 余額方向1001 庫(kù)存現(xiàn)金金額式借100101 人民幣金額式借100102 美元外幣金額式借1002 銀行存款金額式借100201 工商銀行金額式借10020101 工商銀行平安里支行金額式借100202 建設(shè)銀行金額式借10020201 建行和平里支行金額式借100203 民生銀行金額式借10020301 海淀北太平莊支行金額式借1012 其他貨幣資金金額式借101201 外埠存款金額式借101202 銀行匯票存款金額式借101203 銀行本票存款金額式借101204 信用證保證金存款金額式借101205 信用卡存款金額式借101206 存出投資款金額式借

2、10120601 銀河證券金額式借1101 交易性金融資產(chǎn)金額式借110101 股票投資金額式借11010101 成本客戶往來 金額式借11010102 公允價(jià)值變動(dòng)客戶往來 金額式借110102 債券投資金額式借11010201 成本金額式借11010202 公允價(jià)值變動(dòng)金額式借1121 應(yīng)收票據(jù)金額式借112101 銀行承兌匯票客戶往來 金額式借112102 商業(yè)承兌匯票客戶往來 金額式借1122 應(yīng)收賬款金額式借112210 債務(wù)重組金額式借1123 預(yù)付賬款金額式借112301 工程款供應(yīng)商往來金額式借112302 材料款供應(yīng)商往來金額式借112303 勘查設(shè)計(jì)供應(yīng)商往來金額式借112

3、304 房屋設(shè)備租賃供應(yīng)商往來金額式借1131 應(yīng)收股利客戶往來 金額式借1132 應(yīng)收利息客戶往來 金額式借1221 其他應(yīng)收款金額式借122101 外單位客戶往來 金額式借122102 內(nèi)部單位部門部門核算 金額式借122103 職工個(gè)人往來 金額式借1231 壞賬準(zhǔn)備金額式貸1401 材料采購(gòu)金額式借1402 在途物資供應(yīng)商往來金額式借1403 原材料金額式借1404 材料成本差異金額式借1405 開發(fā)產(chǎn)品金額式借140501 土地開發(fā)產(chǎn)品項(xiàng)目核算 金額式借140502 商品房項(xiàng)目核算 金額式借140503 代建房項(xiàng)目核算 金額式借140504 周轉(zhuǎn)房項(xiàng)目核算 金額式借1406 分期收款

4、開發(fā)產(chǎn)品金額式借140601 預(yù)收土地項(xiàng)目核算 金額式借140602 預(yù)售商品房項(xiàng)目核算 金額式借1407 商品進(jìn)銷差價(jià)金額式貸1408 委托加工物資金額式借1411 周轉(zhuǎn)材料金額式借141101 在庫(kù)金額式借141102 在用金額式借141103 攤銷金額式借1421 消耗性生物資產(chǎn)金額式借1471 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額式貸1501 持有至到期投資金額式借150101 委托貸款金額式借150103 債券金額式借15010301 成本金額式借15010302 利息調(diào)整金額式借15010303 應(yīng)計(jì)利息金額式借1502持有至到期投資減值準(zhǔn)備金額式貸1503 可供出售金融資產(chǎn)金額式借150301 股票

5、金額式借15030101 成本金額式借15030102 公允價(jià)值變動(dòng)金額式借150302 債券金額式借15030201 成本客戶往來 金額式借15030202 利息調(diào)整客戶往來 金額式借15030203 應(yīng)計(jì)利息金額式借1511 長(zhǎng)期股權(quán)投資金額式借151101 控制客戶往來 金額式借151102 共同控制金額式借15110201 投資成本客戶往來 金額式借15110202 損益調(diào)整客戶往來 金額式借15110203 其他變動(dòng)客戶往來 金額式借151103 重大影響金額式借15110301 投資成本客戶往來 金額式借15110302 損益調(diào)整客戶往來 金額式借15110303 其他變動(dòng)客戶往來

6、 金額式借151104 其他股權(quán)投資客戶往來 金額式借1512 長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備金額式貸1521 投資性房地產(chǎn)金額式借152101 投資興房地產(chǎn)金額式借152102 成本金額式借152103 公允價(jià)值變動(dòng)金額式借1531 長(zhǎng)期應(yīng)收款金額式借153101 融資租賃金額式借153102 分期收款金額式借1532 未實(shí)現(xiàn)融資收益金額式貸1601 固定資產(chǎn)金額式借1602 累計(jì)折舊金額式貸1603 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金額式貸1604 在建工程金額式借160401 建筑工程項(xiàng)目核算 金額式借160402 安裝工程項(xiàng)目核算 金額式借160406 待攤支出金額式借1605 工程物資金額式借1606 固定資

7、產(chǎn)清理金額式借1611 未擔(dān)保余值金額式借1701 無形資產(chǎn)金額式借170101 專利權(quán)金額式借170102 非專利技術(shù)金額式借170103 商標(biāo)權(quán)金額式借170104 著作權(quán)金額式借170105 土地使用權(quán)項(xiàng)目核算 金額式借1702 累計(jì)攤銷金額式貸1703 無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金額式貸1711 商譽(yù)金額式借1801 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用金額式借1811 遞延所得稅資產(chǎn)金額式借1901 待處理財(cái)產(chǎn)損溢金額式借2001 短期借款金額式貸200101 人民幣金額式貸20010101 成本金額式貸20010102 利息調(diào)整金額式貸2101 交易性金融負(fù)債金額式貸2201 應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來金額式貸2202 應(yīng)

8、付賬款金額式貸220201 應(yīng)付工程款項(xiàng)目供應(yīng)商金額式貸220202 應(yīng)付材料款供應(yīng)商往來金額式貸220203 前期費(fèi)用項(xiàng)目供應(yīng)商金額式貸220210 債務(wù)重組金額式貸2203 預(yù)收賬款金額式貸220301 商品房預(yù)售款項(xiàng)目客戶 金額式貸2211 應(yīng)付職工薪酬金額式貸221101 工資金額式貸221102 職工福利費(fèi)金額式貸221103 社會(huì)保險(xiǎn)金額式貸22110301 醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)金額式貸22110302 養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)金額式貸22110303 失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)金額式貸22110304 工傷保險(xiǎn)費(fèi)金額式貸22110305 生育保險(xiǎn)費(fèi)金額式貸221104 住房公積金金額式貸221105工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)

9、費(fèi)金額式貸22110501 工會(huì)經(jīng)費(fèi)金額式貸22110502 職工教育經(jīng)費(fèi)金額式貸221106 非貨幣性福利金額式貸221107 辭退福利金額式貸221108 其他薪酬金額式貸2221 應(yīng)交稅費(fèi)金額式貸222101 增值稅金額式貸222102 消費(fèi)稅金額式貸222103 營(yíng)業(yè)稅金額式貸222104 城市建設(shè)稅金額式貸222105 教費(fèi)育附加金額式貸222106 企業(yè)所得稅金額式貸222107 個(gè)人所得稅金額式貸2231 應(yīng)付利息供應(yīng)商往來金額式貸2232 應(yīng)付股利金額式貸2241 其他應(yīng)付款金額式貸224101 關(guān)聯(lián)單位供應(yīng)商往來金額式貸224110 社會(huì)保險(xiǎn)金額式貸22411001 養(yǎng)老保險(xiǎn)

10、金額式貸22411002 醫(yī)療保險(xiǎn)金額式貸22411003 失業(yè)保險(xiǎn)金額式貸224111 住房公積金金額式貸2401 遞延收益金額式貸240101 政府補(bǔ)助項(xiàng)目核算 金額式貸240102 未實(shí)現(xiàn)售后租回?fù)p益金額式貸24010201 融資租賃金額式貸24010202 經(jīng)營(yíng)租賃金額式貸2501 長(zhǎng)期借款金額式貸250101 銀行長(zhǎng)期貸款金額式貸25010101 本金供應(yīng)商往來金額式貸25010102 利息調(diào)整供應(yīng)商往來金額式貸2502 應(yīng)付債券金額式貸250201 一般公司債券供應(yīng)商往來金額式貸25020101 面值金額式貸25020102 利息調(diào)整金額式貸250202 可轉(zhuǎn)換公司債券供應(yīng)商往來金

11、額式貸25020201 面值金額式貸25020202 利息調(diào)整金額式貸2701 長(zhǎng)期應(yīng)付款金額式貸270101 應(yīng)付融資租賃款金額式貸270102 分期付款購(gòu)入固定資產(chǎn)金額式貸2702 未確認(rèn)融資費(fèi)用金額式借2711 專項(xiàng)應(yīng)付款金額式貸2801 預(yù)計(jì)負(fù)債金額式貸2901 遞延所得稅負(fù)債金額式貸3001 清算資金往來金額式借3002 貨幣兌換金額式借3101 衍生工具金額式借310101 看漲期權(quán)金額式借310102 看跌期權(quán)金額式借3201 套期工具金額式借3202 被套期項(xiàng)目金額式借4001 實(shí)收資本供應(yīng)商往來金額式貸4002 資本公積金額式貸400201 資本（股本）溢價(jià)金額式貸40020

12、2 其他資本公積金額式貸4101 盈余公積金額式貸410101 法定盈余公積金額式貸410102 任意盈余公積金額式貸4102 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金額式貸4103 本年利潤(rùn)金額式貸4104 利潤(rùn)分配金額式貸410401 提取法定盈余公積金額式貸410402 提取任意盈余公積金額式貸410403 應(yīng)付現(xiàn)金股利或利潤(rùn)金額式貸410404 轉(zhuǎn)作股本的股利金額式貸410405 盈余公積補(bǔ)虧金額式貸410406 未分配利潤(rùn)金額式貸4201 庫(kù)存股金額式借5001 開發(fā)成本金額式借500101 土地開發(fā)成本金額式借50010101 商品性土地開發(fā)成本金額式借5001010101 土地征用及拆遷費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式

13、借5001010102 前期工程費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001010103 基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)金額式借5001010104 建安工程費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001010105 公共配套設(shè)施費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001010106 開發(fā)間接費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借50010102 自用土地開發(fā)成本金額式借5001010201 土地征用及拆遷費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借5001010202 前期工程費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001010203 基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001010204 建安工程費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001010205 公共配套設(shè)施費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001010206 開發(fā)間接費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借5

14、00102 房屋開發(fā)成本金額式借50010201 商品房金額式借5001020101 土地征用及拆遷費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借5001020102 前期工程費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001020103 基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001020104 建安工程費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001020105 公共配套設(shè)施費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001020106 開發(fā)間接費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借50010202 出租房金額式借5001020202 前期工程費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001020205 公共配套設(shè)施費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借50010203 周轉(zhuǎn)房金額式借5001020301 土地征用及拆遷費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借5

15、001020302 前期工程費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001020303 基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001020304 建安工程費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001020305 公共配套設(shè)施費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001020306 開發(fā)間接費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借50010204 代建房金額式借5001020401 土地征用及拆遷費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借5001020402 前期工程費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001020403 基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001020404 建安工程費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001020405 公共配套設(shè)施費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借5001020406 開發(fā)間接費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借500

16、103 配套設(shè)施金額式借50010301 土地征用及拆遷費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借50010302 前期工程費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借50010303 基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借50010304 建安工程費(fèi)項(xiàng)目供應(yīng)商金額式借50010306 開發(fā)間接費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借5101 開發(fā)間接費(fèi)用金額式借510101 工資金額式借510102 福利費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借510103 折舊費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借510104 辦公費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借510105 水電費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借510106 勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借510107 周轉(zhuǎn)房攤銷項(xiàng)目核算 金額式借510108 利息支出項(xiàng)目核算 金額式借5101

17、09 工程監(jiān)理費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借510110 質(zhì)監(jiān)費(fèi)項(xiàng)目核算 金額式借510130 其他金額式借5201 勞務(wù)成本金額式借5301 研發(fā)支出金額式借5401 工程施工金額式借5402 工程結(jié)算金額式貸5403 機(jī)械作業(yè)金額式借6001 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入金額式貸6011 利息收入金額式貸6041 租賃收入金額式貸6051 其他業(yè)務(wù)收入金額式貸6061 匯兌損益金額式貸6101 公允價(jià)值變動(dòng)損益金額式貸610101 交易性金融資產(chǎn)金額式貸610102 交易性金融負(fù)債金額式貸610103 投資性房地產(chǎn)金額式貸6111 投資收益項(xiàng)目核算 金額式貸6301 營(yíng)業(yè)外收入金額式貸630104 招標(biāo)收入金額式貸

18、630105 處置非流動(dòng)資產(chǎn)利得金額式貸630110 債務(wù)重組利得金額式貸6401 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本金額式借6402 其他業(yè)務(wù)成本金額式借6403 營(yíng)業(yè)稅金及附加金額式借6411 利息支出金額式借6601 銷售費(fèi)用金額式借6602 管理費(fèi)用金額式借660201 公司經(jīng)費(fèi)金額式借66020101 管理人員工資及福利費(fèi)金額式借66020102 辦公費(fèi)金額式借6602010201 水電費(fèi)金額式借6602010202 電話費(fèi)金額式借6602010203 郵資費(fèi)金額式借6602010204 報(bào)紙書刊費(fèi)金額式借6602010205 市內(nèi)交通費(fèi)金額式借6602010206 清潔衛(wèi)生費(fèi)金額式借6602010207 辦公用品金額式借6602010208 房屋租賃費(fèi)金額式借6602010209 會(huì)議費(fèi)金額式借6602010210 誤餐費(fèi)金額式借6602010211 公務(wù)車加油費(fèi)金額式借6602010212 過路、停車費(fèi)金額式借6602010230 其他金額式借66020103 差旅費(fèi)金額式借66020104 物料消耗金額式借66020106 低值易耗品攤銷金額式借660202 工會(huì)經(jīng)費(fèi)金額式借660203 社會(huì)保險(xiǎn)金額式借66020301 養(yǎng)老保險(xiǎn)金額式借66020302 醫(yī)療保險(xiǎn)金額式借66020303 失業(yè)保險(xiǎn)金額式借660