稅控發(fā)票開票軟件(金稅盤版)V2.0.002014-12-1016.24.34

1、稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）V2.0.00V2.0.00培訓(xùn)培訓(xùn)2012015 5年年9 9月月目目 錄錄 增值稅防偽稅控系統(tǒng)是金稅工程的重要組成部分，不僅達(dá)到了對增值稅發(fā)票防偽和稅控的雙重功效，而且作為金稅工程的數(shù)據(jù)采集源，為其中的交叉稽核和協(xié)查系統(tǒng)提供準(zhǔn)確、完整的發(fā)票數(shù)據(jù)。 整個(gè)防偽稅控系統(tǒng)分為企業(yè)端和稅務(wù)端兩套軟件系統(tǒng)。1.1.1 1.1.1 系統(tǒng)組成系統(tǒng)組成 企業(yè)端使用的是稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版），該系統(tǒng)是運(yùn)用信息加密和電子信息存儲技術(shù)，強(qiáng)化增值稅發(fā)票的防偽功能，實(shí)現(xiàn)對增值稅一般納稅人稅源監(jiān)控，用于企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅

2、專用發(fā)票以及機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票。1.1.2 1.1.2 企業(yè)端功能企業(yè)端功能 增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票，相關(guān)稅務(wù)端操作在防偽稅控系統(tǒng)中進(jìn)行，防偽稅控系統(tǒng)稅務(wù)端共六個(gè)子系統(tǒng), 其中包括: 1.稅務(wù)發(fā)行子系統(tǒng):完成對稅務(wù)機(jī)關(guān)使用的專用設(shè)備的逐級發(fā)行； 2.企業(yè)發(fā)行子系統(tǒng):完成對企業(yè)開票子系統(tǒng)專用設(shè)備的發(fā)行； 3.發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng):完成向企業(yè)發(fā)售發(fā)票；1.1.3 1.1.3 稅務(wù)端功能稅務(wù)端功能 4.報(bào)稅子系統(tǒng):用于接收企業(yè)報(bào)送的報(bào)稅數(shù)據(jù)； 5.認(rèn)證子系統(tǒng):對企業(yè)提交的發(fā)票抵扣聯(lián)進(jìn)行掃描認(rèn)證； 6.紅字發(fā)票管理子系統(tǒng)：對紅字發(fā)票信息表進(jìn)行開具與處理。 1.1.3 1.1.3 稅務(wù)端功能稅務(wù)端功能

3、 貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票和機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票，相關(guān)稅務(wù)端操作在貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票稅控系統(tǒng)中進(jìn)行，具體請參見總參相關(guān)文檔。 1.1.3 1.1.3 稅務(wù)端功能稅務(wù)端功能購買發(fā)票讀入發(fā)票填開發(fā)票抄稅報(bào)稅1.2.1 1.2.1 工作流程工作流程1.2.2 1.2.2 購買發(fā)票購買發(fā)票大唐電信總公司110108458005888北京市海淀區(qū)學(xué)院路甲58號工行海淀支行5888008號網(wǎng)卡21k套 500 2000 1000000.00 17% 1000000.00 壹佰壹拾柒萬圓整壹佰壹拾柒萬圓整1170000.00 170000.00 170000.00 1.2.3 1.2.3 開具發(fā)票開具發(fā)

4、票按順序開具發(fā)票。按順序開具發(fā)票。No:30000000No:300000011.2.3 1.2.3 開具發(fā)票開具發(fā)票發(fā)票代碼：發(fā)票代碼： 1100111560發(fā)票號：發(fā)票號：30000000銷方納稅號：銷方納稅號：110101456789222金額：金額：1000000稅額：稅額：170000開票日期：開票日期：2014年年11月月02日日購方納稅號：購方納稅號：11010845800588881.2.4 1.2.4 防偽與計(jì)稅防偽與計(jì)稅經(jīng)過金稅盤加密產(chǎn)生電子密碼打印于票面發(fā)票代碼：發(fā)票代碼：4100061560發(fā)票號碼：發(fā)票號碼：00000136銷方納稅號：銷方納稅號： 410305000

5、000410開票日期：開票日期：2006年年06月月08日日購方納稅號：購方納稅號： 110108458005888金額：金額：1000000稅額：稅額：170000發(fā)票數(shù)據(jù)在打印同時(shí)計(jì)入金稅盤1.2.4 1.2.4 防偽與計(jì)稅防偽與計(jì)稅1.2.4 1.2.4 防偽與計(jì)稅防偽與計(jì)稅 漢字防偽企業(yè)使用二維碼加密方式，除上述項(xiàng)目加密外，還將發(fā)票票面的購方企業(yè)名稱、銷方企業(yè)名稱、商品名稱、計(jì)量單位、數(shù)量的信息進(jìn)行加密。 使用掃描儀將發(fā)票圖像掃入計(jì)算機(jī)，用識別軟件使用掃描儀將發(fā)票圖像掃入計(jì)算機(jī)，用識別軟件進(jìn)行處理，恢復(fù)出明文和密文進(jìn)行處理，恢復(fù)出明文和密文; 對密文進(jìn)行解密，恢復(fù)出參與加密的發(fā)票要素，

6、對密文進(jìn)行解密，恢復(fù)出參與加密的發(fā)票要素，與發(fā)票上打印的明文比對，若一致則為真票，否與發(fā)票上打印的明文比對，若一致則為真票，否則為假票。則為假票。發(fā)票掃描解密比對認(rèn)證通過1.2.5 1.2.5 識偽識偽咦？咦？怎么不能開怎么不能開票了？票了？噢！噢！原來是該原來是該進(jìn)行抄報(bào)進(jìn)行抄報(bào)稅了！稅了！快！快！報(bào)稅去！報(bào)稅去！征收大廳征收大廳1.2.6 1.2.6 抄報(bào)稅抄報(bào)稅發(fā)發(fā)票票管管理理增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票實(shí)現(xiàn)對四種發(fā)票的管理實(shí)現(xiàn)對四種發(fā)票的管理第四部分第四部分 發(fā)票管理發(fā)票管理增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票

7、填開、打印填開、打印作廢、查詢作廢、查詢4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢新購發(fā)票信息通過金稅盤或報(bào)稅盤讀入讀入開票系統(tǒng)企業(yè)持金稅盤或報(bào)稅盤到稅局購買發(fā)票購買發(fā)票讀讀入入未用發(fā)票號退回退回到金稅盤或報(bào)稅盤退退回回企業(yè)持金稅盤或報(bào)稅盤到稅局退回發(fā)票退回發(fā)票4.1.1 4.1.1 領(lǐng)用流程領(lǐng)用流程4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢注意：注意：企業(yè)企業(yè)到稅務(wù)機(jī)關(guān)可一次購買多卷多種類發(fā)到稅務(wù)機(jī)關(guān)可一次購買多卷多種類發(fā)票票, 但但 需注意：一、使用金稅盤購買發(fā)票時(shí)，

8、需注意：一、使用金稅盤購買發(fā)票時(shí)，專用發(fā)票與普通發(fā)票之和不能超過專用發(fā)票與普通發(fā)票之和不能超過5卷，貨物運(yùn)卷，貨物運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票與機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和輸增值稅專用發(fā)票與機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和不能超過不能超過5卷。二、使用報(bào)稅盤卷。二、使用報(bào)稅盤 購買發(fā)票時(shí)，購買發(fā)票時(shí)，四種發(fā)票卷數(shù)之和不能超過四種發(fā)票卷數(shù)之和不能超過5卷。卷。例如：購買2卷增值稅專用發(fā)票和1卷機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票企業(yè)企業(yè)稅局稅局4.1.2 4.1.2 發(fā)票購買發(fā)票購買4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入4.1.3 4

9、.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入注意：注意：對于選配報(bào)稅盤的企業(yè)，在讀入發(fā)票前必對于選配報(bào)稅盤的企業(yè)，在讀入發(fā)票前必須確保已執(zhí)行過須確保已執(zhí)行過“注冊報(bào)稅盤注冊報(bào)稅盤” 操作。如果企操作。如果企業(yè)報(bào)稅盤中有新購發(fā)票，但未注冊報(bào)稅盤，則業(yè)報(bào)稅盤中有新購發(fā)票，但未注冊報(bào)稅盤，則無法成功讀入新購發(fā)票。無法成功讀入新購發(fā)票。 點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/ 讀入新購發(fā)票”菜單項(xiàng)。系統(tǒng)彈出“您確定要從存儲卡讀取發(fā)票嗎？” 提示信息框。 4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入 對于配有報(bào)稅盤的，系統(tǒng)彈出“讀入發(fā)票的來源介質(zhì)選擇”提示框。4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入顯示發(fā)票讀入成功的提示信息。 利用讀入新購發(fā)

10、票功能，能夠利用讀入新購發(fā)票功能，能夠一次性將金稅盤或報(bào)稅盤上購買的一次性將金稅盤或報(bào)稅盤上購買的所有發(fā)票讀入開票系統(tǒng)。所有發(fā)票讀入開票系統(tǒng)。說明：說明：4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/已購發(fā)票退回”菜單項(xiàng)。在系統(tǒng)彈出的選擇發(fā)票窗口選擇要退的發(fā)票，然后點(diǎn)擊“發(fā)票退回”按鈕。4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回系統(tǒng)彈出退回確定提示信息，點(diǎn)擊“是”按鈕。系統(tǒng)彈出欲退回的發(fā)票信息，讓用戶再次確認(rèn)是否確實(shí)退回此卷發(fā)票，點(diǎn)擊“是”

11、按鈕。對于配有報(bào)稅盤的企業(yè)，系統(tǒng)提示請選擇要退回的目標(biāo)介質(zhì)，選擇后點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。系統(tǒng)執(zhí)行退票操作，若成功則給出相應(yīng)的提示信息。 重復(fù)執(zhí)行上述操作，可以將多卷、多種重復(fù)執(zhí)行上述操作，可以將多卷、多種類發(fā)票退回到金稅盤或報(bào)稅盤中：類發(fā)票退回到金稅盤或報(bào)稅盤中：一、使一、使用金稅盤退票時(shí)，專用發(fā)票與普通發(fā)票之用金稅盤退票時(shí)，專用發(fā)票與普通發(fā)票之和不能超過和不能超過5 5卷，貨物運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票卷，貨物運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票與機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和不能超過與機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和不能超過5 5卷。卷。二、使用報(bào)稅盤退票時(shí)，四種發(fā)票卷數(shù)之二、使用報(bào)稅盤退票時(shí)，四種發(fā)票卷數(shù)之和不能超過和不能超過5 5卷

12、。卷。說明：說明：4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回例如：退回1卷增值稅專用發(fā)票和1卷機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票注意：注意：企業(yè)持金稅盤或報(bào)稅盤以及需退回的紙質(zhì)企業(yè)持金稅盤或報(bào)稅盤以及需退回的紙質(zhì)發(fā)票到稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理退票，可一次退回多卷、發(fā)票到稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理退票，可一次退回多卷、多種類發(fā)票。多種類發(fā)票。企業(yè)企業(yè)稅局稅局4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢4.1.5 4.1.5 發(fā)票庫存查詢發(fā)票庫存查詢點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/發(fā)票庫存查詢”菜單。包括發(fā)票種類和開票限額4.1.5 4.1.5 發(fā)票庫存

13、查詢發(fā)票庫存查詢系統(tǒng)顯示發(fā)票庫存界面，可查看金稅盤內(nèi)庫存的各種發(fā)票領(lǐng)用存情況。注意一注意一： 發(fā)票種類發(fā)票種類用來顯示企業(yè)已購買的用來顯示企業(yè)已購買的各卷發(fā)票對應(yīng)的發(fā)票類別，各卷發(fā)票對應(yīng)的發(fā)票類別，開票限額開票限額用來顯示每卷發(fā)票對應(yīng)的最大開票限用來顯示每卷發(fā)票對應(yīng)的最大開票限額。企業(yè)開具額。企業(yè)開具專普發(fā)票專普發(fā)票時(shí)，一張發(fā)票時(shí)，一張發(fā)票的的不含稅金額必須小于等于不含稅金額必須小于等于開票限額開票限額，開具開具機(jī)動車發(fā)票機(jī)動車發(fā)票時(shí)時(shí)，含稅金額必須小，含稅金額必須小于于開票限額。開票限額。注意二注意二： 如果在稅務(wù)端系統(tǒng)中對納稅人某種發(fā)如果在稅務(wù)端系統(tǒng)中對納稅人某種發(fā)票最大開票限額進(jìn)行了新的

14、授權(quán)，那么對票最大開票限額進(jìn)行了新的授權(quán)，那么對于于不同發(fā)票新限額的作用對象有所不同不同發(fā)票新限額的作用對象有所不同。 對于增值稅專票、貨運(yùn)專票和機(jī)動車對于增值稅專票、貨運(yùn)專票和機(jī)動車發(fā)票發(fā)票, ,限額作用于開票系統(tǒng)并在開票時(shí)即限額作用于開票系統(tǒng)并在開票時(shí)即刻生效，但對于普通發(fā)票，限額作用于限刻生效，但對于普通發(fā)票，限額作用于限額改變后所購買的發(fā)票，而不是直接作用額改變后所購買的發(fā)票，而不是直接作用于開票系統(tǒng)。于開票系統(tǒng)。 4.1.5 4.1.5 發(fā)票庫存查詢發(fā)票庫存查詢4.2.1 增值稅專用發(fā)票4.2.2 增值稅普通發(fā)票4.2.3 貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票4.2.4 機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票系統(tǒng)自

15、動按順序調(diào)出待開具的專用發(fā)票號碼確認(rèn)窗口。 4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開/增值稅專用發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票填開快捷圖標(biāo)。 點(diǎn)擊 “確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出專用發(fā)票填開窗口。購方信息購方信息密文區(qū)密文區(qū)商品信息商品信息銷方信息銷方信息備注備注票面信息構(gòu)成票面信息構(gòu)成4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息用于將客戶信息直接添加保存在客戶編碼庫中填寫購方信息的方法：填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納

16、稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息填寫購方信息的方法：填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。2、點(diǎn)擊名稱或稅號欄后的“ ”按鈕從客戶編碼庫 中取數(shù)據(jù)。 4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票在打開的客戶編碼庫中選取一個(gè)客戶并雙擊該記錄行。對輸入的信息進(jìn)行模糊匹配顯示1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第一步：填寫

17、購方信息第一步：填寫購方信息填寫購方信息的方法：填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。2、點(diǎn)擊名稱或稅號欄后的“ ”按鈕從客戶編碼庫 中取數(shù)據(jù)。 4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第二步：填寫商品信息第二步：填寫商品信息4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票商品信息既可以從編碼庫中選擇，也可以手工填寫。2美達(dá)24X CD-ROM11800臺1600272 “數(shù)量”和“金額”兩項(xiàng)由用戶填寫： 若只填一項(xiàng)，則另一項(xiàng)通過與“單價(jià)”的

18、計(jì)算自動得出。 若兩項(xiàng)都填，則“單價(jià)”將通過這兩項(xiàng)的計(jì)算自動得出。稅額項(xiàng)由系統(tǒng)自動算出，無法修改。一張票面中允許有不同稅率的商品行。1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第二步：填寫商品信息第二步：填寫商品信息4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票2美達(dá)24X CD-ROM11800臺1600272用于對商品信息進(jìn)行插入、刪除等編輯操作對整張發(fā)票的價(jià)稅狀態(tài)進(jìn)行含稅和“不含稅”轉(zhuǎn)換顯示 實(shí)現(xiàn)手工導(dǎo)入單據(jù)開具發(fā)票或者批量自動導(dǎo)入單據(jù)開具發(fā)票功能 復(fù)制以前曾經(jīng)開過的某張發(fā)票全部內(nèi)容或部分相同內(nèi)容1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣

19、）第三步：打印發(fā)票，顯示票樣示意如下。第三步：打印發(fā)票，顯示票樣示意如下。4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票第二步：填寫清單商品信息第二步：填寫清單商品信息4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊 “清單”按鈕，啟動銷貨清單填開窗口填寫商品信息。清單上商品行的填寫與在發(fā)票票面中的填寫方法相同，填寫后點(diǎn)擊左上角“完成”按鈕。2、清單

20、正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票第二步：填寫清單商品信息第二步：填寫清單商品信息4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票在發(fā)票票面的商品信息區(qū)中出現(xiàn)清單行。2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票說明：1、每張發(fā)票只帶一個(gè)銷貨清單; 2、票面只有清單行及折扣行,沒有其他商品行;3、在清單中可以對單行商品加折扣，也可以對連續(xù)多行商品加折扣;4、具有漢字防偽授權(quán)的企業(yè)開具的專票不允許帶清單。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票第一步：填寫購方和商品信息第一步：填寫購方和商品信息4

21、.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對商品添加折扣第二步：對商品添加折扣4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票選擇欲折扣的商品行，然后點(diǎn)擊“折扣”按鈕。在折扣窗口填寫折扣行和折扣率后點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對商品添加折扣第二步：對商品添加折扣4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票折扣行加到所選商品的下一行。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票選擇欲折扣的商品

22、行，然后點(diǎn)擊“折扣”按鈕。在折扣窗口填寫折扣行和折扣率后點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。折扣行加到所選商品的下一行。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票清單票面完成后，返回發(fā)票填開界面，顯示折扣行。3、折扣正數(shù)發(fā)票、折扣正數(shù)發(fā)票4.2.1 4.2.1 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票說明：1、折扣行只能刪除不能修改；2、商品行與它的折扣行之間不允許加入其它記錄；3、折扣行也算在商品總行數(shù)之內(nèi)；4、每個(gè)商品行都可以加折扣，也可以對多行商品加統(tǒng)一折扣，但不能對合計(jì)金額加折扣。4.2.1 增

23、值稅專用發(fā)票4.2.2 增值稅普通發(fā)票4.2.3 貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票4.2.4 機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票 增值稅普通發(fā)票的填開方法與增增值稅普通發(fā)票的填開方法與增值稅專用發(fā)票基本相同，值稅專用發(fā)票基本相同，下面主要對下面主要對普通發(fā)票填開過程中的不同特點(diǎn)進(jìn)行普通發(fā)票填開過程中的不同特點(diǎn)進(jìn)行說明。說明。說明：說明：4.2.4.2.2 2 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票系統(tǒng)自動按順序調(diào)出待開具的普通發(fā)票號碼確認(rèn)窗口。 4.2.4.2.2 2 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開/增值稅普通發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票填開快捷圖標(biāo)。 點(diǎn)擊 “確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出普通發(fā)票填開窗口。注

24、意：注意：a.購方名稱必須填寫，其它項(xiàng)可以為空。b.購方有稅號的必須填寫，稅號可以為15位、17位、18位或20位。4.2.4.2.2 2 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票注意注意： 系統(tǒng)支持填開稅率系統(tǒng)支持填開稅率不大于不大于25%25%的增值稅的增值稅普普通發(fā)票通發(fā)票，但企業(yè)應(yīng)自覺根據(jù)當(dāng)前的增值稅政策，但企業(yè)應(yīng)自覺根據(jù)當(dāng)前的增值稅政策填開發(fā)票，所選稅率應(yīng)符合國稅局要求，以免填開發(fā)票，所選稅率應(yīng)符合國稅局要求，以免造成開具的發(fā)票無效。造成開具的發(fā)票無效。 4.2.4.2.2 2 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票 農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票和農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票和農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票都使用紙質(zhì)增值稅普通發(fā)票開具

25、，因此都使用紙質(zhì)增值稅普通發(fā)票開具，因此開具方法同普通發(fā)票。發(fā)票左上角對應(yīng)開具方法同普通發(fā)票。發(fā)票左上角對應(yīng)打印有打印有“農(nóng)產(chǎn)品收購農(nóng)產(chǎn)品收購”或或“農(nóng)產(chǎn)品銷售農(nóng)產(chǎn)品銷售”字樣，其中農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票免稅。字樣，其中農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票免稅。說明：說明：4.2.4.2.2 2 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票正數(shù)普通發(fā)票票樣正數(shù)普通發(fā)票票樣4.2.4.2.2 2 增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票4.2.1 增值稅專用發(fā)票4.2.2 增值稅普通發(fā)票4.2.3 貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票4.2.4 機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票系統(tǒng)自動按順序調(diào)出待開具的專用發(fā)票號碼確認(rèn)窗口。 4.2.4.2.3 3 貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票貨物

26、運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開/貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票填開快捷圖標(biāo)。 填寫發(fā)票票面信息后打印。4.2.4.2.3 3 貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票正數(shù)貨運(yùn)專票票樣正數(shù)貨運(yùn)專票票樣4.2.4.2.3 3 貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票4.2.1 增值稅專用發(fā)票4.2.2 增值稅普通發(fā)票4.2.3 貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票4.2.4 機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票系統(tǒng)自動按順序調(diào)出待開具的專用發(fā)票號碼確認(rèn)窗口。 4.2.4.2.4 4 機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開/機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或

27、導(dǎo)航圖中的發(fā)票填開快捷圖標(biāo)。 選擇機(jī)動車發(fā)票版式。4.2.4.2.4 4 機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票4.2.4.2.4 4 機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票填寫發(fā)票票面信息后打印。舊版機(jī)動車發(fā)票舊版機(jī)動車發(fā)票4.2.4.2.4 4 機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票填寫發(fā)票票面信息后打印。新版機(jī)動車發(fā)票新版機(jī)動車發(fā)票新版增加新版增加納稅納稅人識別號人識別號4.2.4.2.4 4 機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票支持掃描槍和身份證讀驗(yàn)機(jī)支持掃描槍和身份證讀驗(yàn)機(jī)正數(shù)機(jī)動車發(fā)票票樣正數(shù)機(jī)動車發(fā)票票樣4.2.4.2.4 4 機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票4.3.1 紅字專用發(fā)

28、票開具流程4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.3 紅字專用發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 紅字專用發(fā)票是指紅字專用發(fā)票是指紅字增值稅專用發(fā)票紅字增值稅專用發(fā)票和紅字貨運(yùn)專用發(fā)票和紅字貨運(yùn)專用發(fā)票，紅字增值稅專用發(fā)票，紅字增值稅專用發(fā)票包括包括購買方申請購買方申請和和銷售方申請銷售方申請，紅字貨運(yùn)專，紅字貨運(yùn)專用發(fā)票包括用發(fā)票包括實(shí)際受票方申請實(shí)際受票方申請和和承運(yùn)人申請承運(yùn)人申請，兩種發(fā)票的兩種發(fā)票的開具流程相同，以下僅以紅字增開具流程相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票為例介紹。值稅專用發(fā)票為例介紹。說明：說明：4.3.4.3.1 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程1、流程簡介

29、流程簡介提交信息表提交信息表開具信息表開具信息表開具紅字發(fā)票開具紅字發(fā)票4.3.4.3.1 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程以下情況需由以下情況需由購方申請購方申請開具信息表：開具信息表：（1 1）專用發(fā)票已抵扣專用發(fā)票已抵扣： 購方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了購方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。 4.3.4.3.1 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程2、購方申請開具的流程、購方申請開具的流程（2 2）專用發(fā)票未抵扣專用發(fā)票未抵扣，且未抵扣的原因?yàn)橐韵滤姆N：，且

30、未抵扣的原因?yàn)橐韵滤姆N： 抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證。抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證。 認(rèn)證結(jié)果為認(rèn)證結(jié)果為納稅人識別號認(rèn)證不符納稅人識別號認(rèn)證不符。 認(rèn)證結(jié)果為認(rèn)證結(jié)果為發(fā)票代碼、號碼認(rèn)證不符發(fā)票代碼、號碼認(rèn)證不符。 購方所購貨物購方所購貨物不屬于不屬于增值稅增值稅扣稅項(xiàng)目范圍扣稅項(xiàng)目范圍，取，取得的專用發(fā)票得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證未經(jīng)認(rèn)證。4.3.4.3.1 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程2、購方申請開具的流程、購方申請開具的流程購方申請開具的流程購方申請開具的流程購方購方開具并提交開具并提交信息表信息表購方稅務(wù)機(jī)關(guān)購方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后開具審核后開具信息表信息表銷方獲取購方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具銷方

31、獲取購方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的信息表的信息表銷方銷方開具紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票4.3.4.3.1 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程2、購方申請開具的流程、購方申請開具的流程以下以下兩種兩種情況需由情況需由銷方申請銷方申請開具信息表：開具信息表：（1 1）因開票有誤購方拒收專用因開票有誤購方拒收專用發(fā)票。發(fā)票。 此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請。管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請。（2 2）因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購方。因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購方。 此種情況，銷售方必須在開具藍(lán)字專用發(fā)票的次月此種情況，

32、銷售方必須在開具藍(lán)字專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請。內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請。 4.3.4.3.1 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程3、銷方申請開具的流程、銷方申請開具的流程銷方申請開具的流程銷方申請開具的流程銷方銷方開具并提交開具并提交信息表信息表銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后開具審核后開具信息表信息表銷方獲取銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具銷方獲取銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的信息表的信息表銷方銷方開具紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票4.3.4.3.1 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程3、銷方申請開具的流程、銷方申請開具的流程說明：說明：1、銷方申請開具信息表時(shí)，銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)在開具紅字專用

33、發(fā)票信息表后，可以提供導(dǎo)出的信息表電子文件。2、稅局提供的信息表電子文件是XML格式，其編碼規(guī)則為：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼年月序號 校驗(yàn)位.XML。 例如：4103050806000063.xml。4.3.4.3.1 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程注意：注意： 購方申請開具信息表時(shí)，購方稅務(wù)購方申請開具信息表時(shí)，購方稅務(wù)機(jī)關(guān)不提供導(dǎo)出電子信息表的功能。機(jī)關(guān)不提供導(dǎo)出電子信息表的功能。 4.3.4.3.1 1 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.3 紅字專用發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 紅字發(fā)票信息表管理包

34、括紅字發(fā)票信息表管理包括紅字增值稅專紅字增值稅專用發(fā)票信息表用發(fā)票信息表和和紅字貨運(yùn)專用發(fā)票信息表紅字貨運(yùn)專用發(fā)票信息表的的開具、查詢導(dǎo)出。開具、查詢導(dǎo)出。兩種紅字發(fā)票信息表的兩種紅字發(fā)票信息表的開開具和查詢導(dǎo)出方法相同，以下僅以紅字增值具和查詢導(dǎo)出方法相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票信息表為例介紹。稅專用發(fā)票信息表為例介紹。說明：說明：4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理點(diǎn)擊“發(fā)票管理/紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開”，顯示選擇界面。購買方申請開具信息表購買方申請開具信息表銷售方申請開具信息表銷售方申請開具信息表1、紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開、紅字增值

35、稅專用發(fā)票信息表填開4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表購買方申請開具信息表【第一步】根據(jù)實(shí)際情況，選擇藍(lán)字發(fā)票是否已抵扣，并選擇、填寫藍(lán)字發(fā)票信息，之后點(diǎn)擊“確定”按鈕。 4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理此時(shí)，只需選擇此時(shí)，只需選擇“發(fā)發(fā)票票種類種類”，無需輸入發(fā)，無需輸入發(fā)票票代碼與發(fā)票號碼代碼與發(fā)票號碼 發(fā)票代碼與號碼為不可輸入狀態(tài)發(fā)票代碼與號碼為不可輸入狀態(tài)4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表購買方申請開具信息表選擇選擇“發(fā)票種類發(fā)票種類”，并輸入發(fā)票代碼與并輸入發(fā)票代碼

36、與發(fā)票號碼發(fā)票號碼4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表購買方申請開具信息表【第二步】進(jìn)入信息表填開界面，填寫相應(yīng)信息后點(diǎn)擊“打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)信息表。 填寫正確的銷方信息填寫正確的銷方信息1 1、商品信息可以直接輸入，也可以從商品編碼、商品信息可以直接輸入，也可以從商品編碼庫中選??；庫中選?。? 2、最多可以有、最多可以有8 8行行商品信息；商品信息；3 3、商品數(shù)量和金額必須為、商品數(shù)量和金額必須為負(fù)數(shù)負(fù)數(shù)。4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表購買方申請開具信息表銷方申請開具信息表銷方申請開具

37、信息表【第一步】選擇開具信息表的原因，并選擇、填寫藍(lán)字發(fā)票信息，之后點(diǎn)擊“下一步”按鈕。 4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理【第二步】系統(tǒng)確認(rèn)可以對此張發(fā)票開具負(fù)數(shù)，點(diǎn)擊“確定”按鈕。 此時(shí)，系統(tǒng)自動此時(shí)，系統(tǒng)自動調(diào)出發(fā)票庫中對調(diào)出發(fā)票庫中對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息。應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息。4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理【第三步】進(jìn)入信息表填開界面，系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換購方及商品信息，確認(rèn)后點(diǎn)擊“打印”按鈕保存并打印信息表。 此時(shí)如果需對商品信息進(jìn)行修改，則修改此時(shí)如果需對商品信息進(jìn)行修改，則修改后的合計(jì)金額不能大于對應(yīng)藍(lán)票合計(jì)金額，后的合計(jì)金額不能大于對應(yīng)藍(lán)票合

38、計(jì)金額，否則系統(tǒng)不允許繼續(xù)開具此信息表。否則系統(tǒng)不允許繼續(xù)開具此信息表。4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理說明：說明： 對庫中帶折扣的藍(lán)字發(fā)票開具信息表時(shí)，系統(tǒng)會自動將折扣分?jǐn)偡从吃趯?yīng)商品行中，不再顯示折扣行信息。4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理如果發(fā)票庫中無對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，則輸入發(fā)票代碼、號碼如果發(fā)票庫中無對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，則輸入發(fā)票代碼、號碼后確認(rèn)界面顯示信息為空。后確認(rèn)界面顯示信息為空。此時(shí)，在信息表填寫票面需手工填寫購方及商品等信息。此時(shí)，在信息表填寫票面需手工填寫購方及商品等信息。4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字

39、發(fā)票信息表管理【第一步】點(diǎn)擊“紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出”菜單項(xiàng)。4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。開票系統(tǒng)中對已開具信息表的修改開票系統(tǒng)中對已開具信息表的修改或刪除操作均無時(shí)間限制，但企業(yè)或刪除操作均無時(shí)間限制，但企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行所需操作。應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行所需操作。4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢

40、導(dǎo)出【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出 導(dǎo)出的信息表電子文件是導(dǎo)出的信息表電子文件是xmlxml格式文格式文件，可提供給稅務(wù)機(jī)關(guān)，由其導(dǎo)入開件，可提供給稅務(wù)機(jī)關(guān)，由其導(dǎo)入開具信息表。具信息表?！镜诙健吭诓樵兘缑?，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出1.1.導(dǎo)出信息表時(shí)，

41、可以一次導(dǎo)出一個(gè)信息表，也可以導(dǎo)出信息表時(shí)，可以一次導(dǎo)出一個(gè)信息表，也可以利用利用“Ctrl”Ctrl”鍵和鍵和“Shift” Shift” 鍵一次導(dǎo)出多個(gè)信息鍵一次導(dǎo)出多個(gè)信息表。表。2.2.每個(gè)信息表對應(yīng)導(dǎo)出一個(gè)每個(gè)信息表對應(yīng)導(dǎo)出一個(gè)xmlxml文件，文件命名規(guī)則文件，文件命名規(guī)則是：是：稅號稅號_ _ 開票機(jī)號開票機(jī)號 _年月年月序號序號4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出“未上傳未上傳”的信息表可通過點(diǎn)擊的信息表可通過點(diǎn)擊“上傳上傳”按按鈕提交稅局審核，審核后變?yōu)殁o提交稅局審核，審核后變?yōu)椤皩?/p>

42、核通審核通過過”，且顯示信息表編號可供開具紅字專，且顯示信息表編號可供開具紅字專用發(fā)票。（必須確保網(wǎng)絡(luò)連通）用發(fā)票。（必須確保網(wǎng)絡(luò)連通）【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出 在對應(yīng)的紅字發(fā)票報(bào)稅等操作后，可通過在對應(yīng)的紅字發(fā)票報(bào)稅等操作后，可通過點(diǎn)擊點(diǎn)擊“下載下載”按鈕獲取紅字專用發(fā)票信息按鈕獲取紅字專用發(fā)票信息表的最新狀態(tài)。表的最新狀態(tài)。（必須確保網(wǎng)絡(luò)連通）（必須確保網(wǎng)絡(luò)連通）【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的

43、信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。說明：說明： 銷方對已開具的信息表進(jìn)行修改時(shí)，修改后的總金額不能大于發(fā)票庫中對應(yīng)正數(shù)發(fā)票的總金額，否則系統(tǒng)提示“合計(jì)金額不能大于對應(yīng)藍(lán)字合計(jì)金額！”，無法修改成功。4.3.4.3.2 2 紅字發(fā)票信息表管理紅字發(fā)票信息表管理4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.3 紅字專用發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 紅字專用發(fā)票開具包括紅字專用發(fā)票開具包括紅字增值稅專用紅字增值稅專用發(fā)票發(fā)票和和紅字貨運(yùn)專用發(fā)票紅字貨運(yùn)專用發(fā)票的的開具，開具，兩種紅字兩種紅字發(fā)票的發(fā)票的開具方法相同，以下僅以紅字增值稅開具方法相同，以下僅以紅字增值稅

44、專用發(fā)票為例介紹三種填開方法。專用發(fā)票為例介紹三種填開方法。說明：說明：4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具進(jìn)入專用發(fā)票填開界面后，點(diǎn)擊票面的“紅字” 按鈕，即可通過下拉菜單所列的三種方式填開紅字發(fā)票。4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具 銷方在獲得信息表后，采用手工輸入信息表編號等信息的方式開具紅字發(fā)票。 無論是購方申請開具還是銷方申請開具，銷方都可以在取得信息表后利用該功能開具紅字發(fā)票。方式一：直接開具4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具方式二：導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表 銷方采用直接導(dǎo)入從稅務(wù)端獲得的電子信息表文件來開具紅字發(fā)票，此時(shí)無

45、需手工輸入信息表編號等信息。 只有銷方申請開具紅字發(fā)票時(shí)，才能從銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)獲得電子信息表文件，購方申請開具紅字發(fā)票時(shí)無法從購方稅務(wù)機(jī)關(guān)獲取電子信息表文件。4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具方式三：導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表 銷方采用通過網(wǎng)絡(luò)下載的電子信息表來開具紅字發(fā)票。 只有銷方申請開具紅字發(fā)票時(shí)，才能從網(wǎng)絡(luò)下載獲得電子信息表文件，購方申請開具紅字發(fā)票時(shí)無法從網(wǎng)絡(luò)下載獲取電子信息表文件。4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具【第一步】在下拉菜單中點(diǎn)擊“直接開具”按鈕 。1、直接開具、直接開具4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具【第

46、二步】系統(tǒng)彈出信息表編號輸入窗口，輸入兩遍信息表編號后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕。必須輸入兩遍必須輸入兩遍1616位的信息表編號，否則位的信息表編號，否則不能激活不能激活“下一步下一步”按鈕，無法繼續(xù)開按鈕，無法繼續(xù)開具發(fā)票。此處信息表編號以密文顯示。具發(fā)票。此處信息表編號以密文顯示。1、直接開具、直接開具4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具信息表編號：信息表編號：在稅務(wù)端系統(tǒng)開具信息表時(shí)自動生成信息表編號，且此號碼全國唯一。在稅務(wù)端系統(tǒng)開具信息表時(shí)自動生成信息表編號，且此號碼全國唯一。第第1- -6位位 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼十六位信息表編號規(guī)則：十六位信息表編號規(guī)則

47、：第第7- -10位位 年份和月份年份和月份第第11-1511-15位位 開具的順序號開具的順序號 11010111010111010108050805080500002700002000027 7第第1616位位 校驗(yàn)位校驗(yàn)位 4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具說明：說明： 1、一張信息表只能對應(yīng)開具一張紅字發(fā)票，即不能使用同一張信息表重復(fù)開具紅字發(fā)票，如果輸入的信息表編號已經(jīng)開具過紅字專用發(fā)票，則系統(tǒng)會有相應(yīng)提示。4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具說明：說明： 2、信息表編號必須輸入，若兩遍信息表編號輸入不一致或輸入的信息表編號不符合編碼規(guī)則，系

48、統(tǒng)會自動提示“錄入錯(cuò)誤，請核對信息表編號后準(zhǔn)確錄入”，此時(shí)需重新正確輸入。4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具【第三步】系統(tǒng)彈出正數(shù)發(fā)票代碼號碼填寫窗口，根據(jù)需要決定是否輸入發(fā)票代碼號碼后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕。對應(yīng)信息表上有藍(lán)字發(fā)票代碼與號碼對應(yīng)信息表上有藍(lán)字發(fā)票代碼與號碼時(shí)需輸入代碼與號碼，否則，無需輸入。時(shí)需輸入代碼與號碼，否則，無需輸入。1、直接開具、直接開具4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具【第四步】系統(tǒng)確認(rèn)可以對此張發(fā)票開具負(fù)數(shù)，點(diǎn)擊“確定”按鈕。1、直接開具、直接開具4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具【第五步】系統(tǒng)顯示

49、票面信息，確認(rèn)信息完整無誤后點(diǎn)擊“打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)紅字發(fā)票。1、直接開具、直接開具4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具如果發(fā)票庫中的正數(shù)發(fā)票帶折扣行，則系統(tǒng)自動如果發(fā)票庫中的正數(shù)發(fā)票帶折扣行，則系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換為負(fù)數(shù)發(fā)票票面信息時(shí)不再顯示折扣行。轉(zhuǎn)換為負(fù)數(shù)發(fā)票票面信息時(shí)不再顯示折扣行。各行商品記錄的是折扣后的單各行商品記錄的是折扣后的單價(jià)、金額與稅額。價(jià)、金額與稅額。1、直接開具、直接開具4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具如果輸入發(fā)票代碼、號碼后發(fā)現(xiàn)發(fā)票庫中無對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票如果輸入發(fā)票代碼、號碼后發(fā)現(xiàn)發(fā)票庫中無對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，或不輸入發(fā)票代碼

50、、號碼則顯示如下圖。信息，或不輸入發(fā)票代碼、號碼則顯示如下圖。此時(shí)，需根據(jù)信息表信息手工填寫購貨單位及商品等信息。此時(shí)，需根據(jù)信息表信息手工填寫購貨單位及商品等信息。1、直接開具、直接開具4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具【第一步】在下拉菜單中選擇“導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表” 。2、導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具【第二步】系統(tǒng)打開文件窗口，選擇電子信息表文件并按“打開”鍵，系統(tǒng)自動進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換。2、導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具說明：說明： 信息表電子文件

51、是XML格式，其編碼規(guī)則為：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼年月序號 校驗(yàn)位.XML。例如，4103050806000063.xml。4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具【第三步】數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換后，在發(fā)票填開界面上顯示出導(dǎo)入的紅字專用發(fā)票信息，確認(rèn)后按“打印”即可完成此紅字發(fā)票的開具。2、導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具說明：說明：1、一次只能導(dǎo)入一個(gè)電子信息表文件。如果要開具多張紅字專用發(fā)票，只能逐個(gè)導(dǎo)入電子信息表文件后進(jìn)行開具。2、已導(dǎo)入并開具過紅字發(fā)票的電子信息表不能重復(fù)導(dǎo)入，否則會有相應(yīng)提示。4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票

52、開具紅字專用發(fā)票開具【第一步】在下拉菜單中選擇“導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表” 。3、導(dǎo)導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表字發(fā)票信息表4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具【第二步】在信息表選擇窗口中，點(diǎn)擊按鈕后，系統(tǒng)彈出紅字發(fā)票信息表審核結(jié)果下載條件設(shè)置窗口。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表字發(fā)票信息表4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具【第三步】設(shè)置好查詢條件后，點(diǎn)擊“確定”按鈕，系統(tǒng)根據(jù)查詢條件顯示查詢結(jié)果。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表字發(fā)票信息表4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具【第四步】在信

53、息表選擇窗口中，選中一條紅字發(fā)票信息表后，系統(tǒng)在發(fā)票填開界面自動顯示出導(dǎo)入的紅字專用發(fā)票信息，此信息包括票面上的所有信息。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表字發(fā)票信息表4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具說明：說明：1、只有審核通過的信息表才可以導(dǎo)入。2、在使用導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表功能時(shí)，一次只能導(dǎo)入一個(gè)信息表電子文件。如果要開具多張紅字專用發(fā)票，只能逐個(gè)導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載的信息表電子文件后進(jìn)行開具。4.3.4.3.3 3 紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票開具4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.3 紅字專用發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填

54、開 負(fù)數(shù)增值稅普通發(fā)票負(fù)數(shù)增值稅普通發(fā)票（含農(nóng)產(chǎn)品收購（含農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票與農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票）與發(fā)票與農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票）與負(fù)數(shù)機(jī)動車銷售負(fù)數(shù)機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票統(tǒng)一發(fā)票的開具方法的開具方法相同相同，下面僅以負(fù)數(shù)增，下面僅以負(fù)數(shù)增值稅普通發(fā)票的開具為例。值稅普通發(fā)票的開具為例。說明：說明：4.3.4.3.4 4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開4.3.4.3.4 4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開點(diǎn)擊“紅字”按鈕進(jìn)行負(fù)數(shù)發(fā)票填開，填寫負(fù)數(shù)發(fā)票對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票代碼、號碼。4.3.4.3.4 4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開連續(xù)兩次錄入相同的代碼號碼，輸入正確，點(diǎn)擊“下一步”。4.3.4.3.4 4 負(fù)

55、數(shù)普通發(fā)票填開負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開系統(tǒng)顯示銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票代碼號碼填寫、確認(rèn)窗口。4.3.4.3.4 4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開說明： 開具負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，如果其相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票在當(dāng)前發(fā)票庫中存在，系統(tǒng)自動將發(fā)票的明細(xì)轉(zhuǎn)換為負(fù)數(shù)形式。但如果相應(yīng)正數(shù)發(fā)票帶銷貨清單，則系統(tǒng)對相應(yīng)負(fù)數(shù)發(fā)票只匯總金額、稅額，而不能轉(zhuǎn)換明細(xì)。系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換成負(fù)數(shù)發(fā)票，也可對票面信息編輯修改。4.3.4.3.4 4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開若當(dāng)前發(fā)票庫中無對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票，則聯(lián)網(wǎng)查找發(fā)票，若網(wǎng)絡(luò)不通或查詢不到發(fā)票，則無法開具負(fù)數(shù)發(fā)票。若查詢到發(fā)票則可以填開負(fù)數(shù)發(fā)票。4.3.4.3.4 4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開

56、4.4.1 發(fā)票查詢4.4.2 發(fā)票打印系統(tǒng)彈出“發(fā)票查詢”窗口，輸入需要查詢的發(fā)票所屬年份月份。點(diǎn)擊“發(fā)票開具管理/已開發(fā)票查詢”菜單項(xiàng)或快捷圖標(biāo)“發(fā)票查詢”。4.4.1 4.4.1 發(fā)票查詢發(fā)票查詢點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕后,系統(tǒng)彈出發(fā)票查詢頁面。 4.4.1 4.4.1 發(fā)票查詢發(fā)票查詢 開票實(shí)現(xiàn)即開即傳開票實(shí)現(xiàn)即開即傳, ,可通過發(fā)票查詢中的可通過發(fā)票查詢中的“報(bào)送狀態(tài)報(bào)送狀態(tài)”查看發(fā)票狀態(tài)，共有四種查看發(fā)票狀態(tài)，共有四種報(bào)稅狀態(tài)：未報(bào)送，報(bào)送中，已報(bào)送，報(bào)稅狀態(tài)：未報(bào)送，報(bào)送中，已報(bào)送，報(bào)送失敗。報(bào)送失敗。選中某行發(fā)票記錄后，點(diǎn)擊“查看明細(xì)”按鈕可查看發(fā)票明細(xì)信息。 4.4.1 4.4.1

57、發(fā)票查詢發(fā)票查詢點(diǎn)擊“查找”按鈕彈出查詢對話框，可以設(shè)置各種條件查找對應(yīng)發(fā)票。4.4.1 4.4.1 發(fā)票查詢發(fā)票查詢點(diǎn)擊”銷項(xiàng)抵扣導(dǎo)出“按鈕，系統(tǒng)彈出銷項(xiàng)發(fā)票導(dǎo)出對話框，設(shè)置好查詢時(shí)間，點(diǎn)擊“確定”按鈕。4.4.1 4.4.1 發(fā)票查詢發(fā)票查詢系統(tǒng)彈出所屬期設(shè)置界面，設(shè)置好后點(diǎn)擊“導(dǎo)出”按鈕。4.4.1 4.4.1 發(fā)票查詢發(fā)票查詢在彈出的頁面中選擇導(dǎo)出路徑，確定后系統(tǒng)進(jìn)行修復(fù)并導(dǎo)出文件。4.4.1 4.4.1 發(fā)票查詢發(fā)票查詢4.4.1 發(fā)票查詢4.4.2 發(fā)票打印4.4.2 4.4.2 發(fā)票打印發(fā)票打印1、填開打印、填開打印填寫發(fā)票后，直接點(diǎn)擊發(fā)票填開窗口中的“打印”按鈕 ，即可執(zhí)行打印

58、。系統(tǒng)彈出發(fā)票打印對話框，點(diǎn)擊“打印”按鈕，開始打印發(fā)票，并彈出下一張“發(fā)票號碼確認(rèn)”提示窗口。4.4.2 4.4.2 發(fā)票打印發(fā)票打印1、填開打印、填開打印如果暫不需要打印，可點(diǎn)擊“不打印”按鈕，系統(tǒng)彈出下一張“發(fā)票號碼確認(rèn)”提示窗口。此發(fā)票可在發(fā)票查詢中打印。4.4.2 4.4.2 發(fā)票打印發(fā)票打印1、填開打印、填開打印4.5.1 4.5.1 已開發(fā)票作廢已開發(fā)票作廢點(diǎn)擊“發(fā)票開具管理/已開發(fā)票作廢”菜單項(xiàng)或快捷圖標(biāo)“發(fā)票作廢”。4.5.1 4.5.1 已開發(fā)票作廢已開發(fā)票作廢系統(tǒng)彈出“選擇發(fā)票號碼作廢”窗口選中一條或多條發(fā)票信息后，點(diǎn)擊“作廢”按鈕4.5.1 4.5.1 已開發(fā)票作廢已開

59、發(fā)票作廢說明：1、已報(bào)稅的發(fā)票不能作廢，只能開具負(fù)數(shù)發(fā)票紅沖。2、點(diǎn)擊“作廢”按鈕后，只有在彈出的對話框中選擇“確定”才會真正作廢，在執(zhí)行此按鈕后無法改變作廢狀態(tài)。3、對已開發(fā)票進(jìn)行作廢時(shí)，系統(tǒng)限定除“系統(tǒng)管理員”身份可以作廢任何操作員開具的發(fā)票外，其他操作員身份必須遵守“誰開具，誰作廢”的原則。4.5.1 4.5.1 已開發(fā)票作廢已開發(fā)票作廢4.5.2 4.5.2 未開發(fā)票作廢未開發(fā)票作廢根據(jù)要作廢的發(fā)票類別點(diǎn)擊“未開發(fā)票作廢”下的子菜單。 例如點(diǎn)擊“普通發(fā)票作廢”，系統(tǒng)彈出號碼確認(rèn)的提示框。 點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，提示作廢成功。 4.5.2 4.5.2 未開發(fā)票作廢未開發(fā)票作廢功能用于下載導(dǎo)出

60、本企業(yè)待抵扣或已抵扣的增值稅專用發(fā)票、貨運(yùn)增值稅專用發(fā)票和新版機(jī)動車發(fā)票數(shù)據(jù)，供企業(yè)申報(bào)時(shí)使用。4.4.6 6 抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出4.4.6 6 抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出點(diǎn)擊“發(fā)票管理/抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出”菜單，彈出抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出界面。4.4.6 6 抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出 聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下點(diǎn)擊“下載”按鈕。4.4.6 6 抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出系統(tǒng)彈出抵扣發(fā)票下載窗口，用戶選擇要下載的發(fā)票種類、發(fā)票代碼、發(fā)票號碼和開票日期后，點(diǎn)擊“下載”按鈕。4.4.6 6 抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出點(diǎn)擊“查找”按鈕，彈出查詢條件窗口，根據(jù)需要選擇查詢條件，查找符合