XQ_概念培訓(xùn)_應(yīng)收管理

1、2014秀強股份&漢得公司版權(quán)所有1HAND Enterprise Solutions Co., Ltd.秀強玻璃ERP項目組秀強玻璃ERP項目應(yīng)收模塊培訓(xùn)Rev: 1.0Date: 2014-08-05財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)模塊功能應(yīng)收模塊概述客戶管理應(yīng)收事務(wù)處理收款管理會計期管理財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)模塊功能應(yīng)收模塊概述客戶管理應(yīng)收事務(wù)處理收款管理會計期管理應(yīng)收模塊概述應(yīng)收模塊主要功能如下： 客戶管理(信息、分類、合并） 事務(wù)處理(發(fā)票、借/貸項通知單、自動會計) 收款功能(兩種類型收款、核銷、反沖) 收帳功能(客戶帳齡、催款單、對帳單等等) 與其他模塊的鏈接(總帳、銷售訂單等) 報表功能(會計、收帳報表、列表等)應(yīng)

2、收模塊概述應(yīng)收模塊業(yè)務(wù)流程：財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)模塊功能應(yīng)收模塊概述客戶管理 客戶信息維護 客戶合并應(yīng)收事務(wù)處理收款管理會計期管理客戶管理客戶信息客戶頭客戶名稱客戶別名客戶帳戶客戶編碼：自動編號/手工指定客戶分類：非關(guān)聯(lián)公司/關(guān)聯(lián)公司/增值稅號稅務(wù)配置文件客戶地點客戶地址信用控制銷售員業(yè)務(wù)目的收單方：應(yīng)收帳款帳戶，收入帳戶，付款條件收貨方：價目表，默認(rèn)訂單類型客戶管理客戶合并的業(yè)務(wù)背景客戶、客戶的地點發(fā)生了實際的合并系統(tǒng)內(nèi)客戶、客戶地點信息維護重復(fù)客戶合并的前提只能對相同業(yè)務(wù)用途的地點進行合并（收單方、收貨方）客戶管理客戶合并的方式：客戶間合并、同一客戶下不同地址的合并過程單向不可逆客戶地點用途：收單方、

3、收貨方。只有相同用途的地址才能合并。合并后事務(wù)處理信息會隨之變更。非刪除合并，原地點編號保留，保留追溯線索追溯合并后刪除地點，合并后被合并地點被刪除客戶管理合并不同客戶（賬戶層合并）客戶客戶1地址地址1地址地址2收單方收單方收貨方收貨方收單方收單方收貨方收貨方客戶客戶2收單方收單方收貨方收貨方收單方收單方收貨方收貨方地址地址A地址地址B事務(wù)處理事務(wù)處理1事務(wù)處理事務(wù)處理2合并前合并前客戶客戶2收單方收單方收貨方收貨方收單方收單方收貨方收貨方地址地址A地址地址B事務(wù)處理事務(wù)處理1事務(wù)處理事務(wù)處理2合并后合并后客戶管理合并同一客戶下的不同地址（地址層合并）客戶客戶1地址地址1地址地址2收單方收單方

4、收貨方收貨方收單方收單方收貨方收貨方事務(wù)處理事務(wù)處理1事務(wù)處理事務(wù)處理2合并前合并前客戶客戶1地址地址1地址地址2收單方收單方收貨方收貨方事務(wù)處理事務(wù)處理1事務(wù)處理事務(wù)處理2合并后合并后財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)模塊功能應(yīng)收模塊概述客戶管理應(yīng)收事務(wù)處理 事務(wù)處理來源 事務(wù)處理類型 事物處理錄入 事務(wù)處理更正 事務(wù)處理相關(guān)設(shè)置收款管理會計期管理應(yīng)收事務(wù)處理應(yīng)收事務(wù)處理的三種來源訂單導(dǎo)入，銷售信息創(chuàng)建于OM模塊，通過接口將OM模塊的銷售信息傳送至應(yīng)收模塊，生成應(yīng)收事務(wù)處理手工錄入，在應(yīng)收模塊的事務(wù)處理界面根據(jù)實際開票信息手工將發(fā)票信息錄入應(yīng)收系統(tǒng)中外部導(dǎo)入，來自于EBS系統(tǒng)外的數(shù)據(jù)通過一定形式的處理和轉(zhuǎn)換，形成符合

5、EBS的數(shù)據(jù)，通過應(yīng)收接口生成應(yīng)收模塊的事務(wù)處理。應(yīng)收事務(wù)處理應(yīng)收事物處理分類：事物處理分類描述發(fā)票向客戶銷售商品或者提供勞務(wù)所開具的應(yīng)收單據(jù)，此類業(yè)務(wù)將增加對客戶應(yīng)收帳款的余額借項通知單對客戶原始發(fā)票的補充，以增加對客戶應(yīng)收帳款的余額，比如對客戶的銷售罰款貸項通知單向客戶提供的紅字銷售發(fā)票等以沖減對客戶的應(yīng)收帳款的余額定金客戶預(yù)先支付一定金額的協(xié)議，需要進行收款，定金核銷特定發(fā)票后，發(fā)票余額減少，定金余額不變。保證金用以記錄客戶將要購買貨物或者服務(wù)的承諾，無須進行收款，用保證金核銷特定發(fā)票后，保證金余額減少，發(fā)票余額不變。應(yīng)收事務(wù)處理通過手工方式錄入應(yīng)收事務(wù)處理的流程如下圖：應(yīng)收事務(wù)處理手工

6、錄入應(yīng)收事物處理涉及的字段：發(fā)票頭發(fā)票來源事務(wù)處理分類與類型事務(wù)處理日期與GL日期幣種收單方、收貨方付款條件發(fā)票行項目或摘要數(shù)量與單價稅碼發(fā)票分配應(yīng)收、收入、稅的賬戶發(fā)票界面發(fā)票界面發(fā)票行發(fā)票行應(yīng)收事務(wù)處理事務(wù)處理更正包括對應(yīng)收發(fā)票錯誤的更改以及根據(jù)業(yè)務(wù)需要對客戶余額的調(diào)增或者調(diào)減，以及對收入或稅金的調(diào)整。錯誤更正發(fā)票上的信息有誤，包括發(fā)票類型、客戶、GL日期、幣種、物料、金額等余額更正對客戶的應(yīng)收款余額根據(jù)業(yè)務(wù)情況進行調(diào)增或調(diào)減賬戶分配更正對某客戶收入和稅金之間進行調(diào)整應(yīng)收事務(wù)處理事務(wù)處理更正方式：發(fā)票刪除發(fā)票狀態(tài)為“未完成”時可以直接刪除發(fā)票更新發(fā)票狀態(tài)為“未完成”時可以修改發(fā)票部分內(nèi)容（

7、除了來源、類別、事務(wù)處理編號）貸項通知單對需要調(diào)整余額的客戶錄入貸項通知單，在貸項通知單界面手動核銷發(fā)票，從而減少發(fā)票余額。（收單方相同才能匹配）貸記針對特定需要調(diào)整余額的發(fā)票進行貸記，以沖減部分或全部余額，可以選擇貸記是針對行還是針對發(fā)票。調(diào)整可以選擇對發(fā)票某行或整張發(fā)票進行調(diào)整應(yīng)收事務(wù)處理事務(wù)處理更正方式對比更正方式是否產(chǎn)生新事務(wù)處理使用前置條件會計帳戶來源發(fā)票刪除否，且原事務(wù)處理記錄將不存在發(fā)票狀態(tài)為“未完成”刪除的事務(wù)處理不影響會計科目發(fā)票更新否發(fā)票狀態(tài)為“未完成”原發(fā)票借/貸項通知單是定義事務(wù)處理類型自動會計貸記發(fā)票/行是定義事務(wù)處理類型自動會計發(fā)票調(diào)整否審批權(quán)限設(shè)置、定義調(diào)整活動調(diào)

8、整活動事務(wù)處理相關(guān)設(shè)置 概念：自動會計是一個強大靈活的、省時的帳戶生成工具，可以自動創(chuàng)建總帳會計帳戶。預(yù)期目標(biāo)：不論是從銷售模塊導(dǎo)入的發(fā)票還是手工在應(yīng)收模塊錄入的發(fā)票，都能根據(jù)需要自動產(chǎn)生帳戶：應(yīng)收賬款、主營收入、稅、運費 功能：通過自動會計的設(shè)置，可是使應(yīng)收系統(tǒng)中的發(fā)票按照一定的規(guī)則產(chǎn)生相應(yīng)的應(yīng)收，收入，稅，運費，未開單收入等會計帳戶自動會計可以決定如何創(chuàng)建會計帳戶，對每個段，可以選擇是否是常數(shù)值，或者讓Oracle應(yīng)收款系統(tǒng)來自動推導(dǎo)其值。比如，對于四個會計彈性域：“公司段.部門段.科目段.往來段”，利用自動會計，可以規(guī)定第一個段是常數(shù)，第二個段根據(jù)銷售人員來確定，第三個段根據(jù)事務(wù)處理類型

9、來確定，第四個段根據(jù)特定的客戶來決定。事務(wù)處理相關(guān)設(shè)置自動會計的原理如下圖所示：事務(wù)處理相關(guān)設(shè)置自動會計的賬戶規(guī)則：自動會計類型常數(shù)銷售代表標(biāo)準(zhǔn)通知單行客戶地點事務(wù)處理類型稅碼應(yīng)收款收入稅運費未開單應(yīng)收款未獲收入事務(wù)處理相關(guān)設(shè)置與應(yīng)付模塊不同，應(yīng)收模塊需要在事務(wù)處理分類的基礎(chǔ)上進一步去定義事務(wù)處理類型，不同的事務(wù)處理類型對應(yīng)不同的會計科目分配，自動會計可能會調(diào)用事務(wù)處理類型下定義的會計科目分配，產(chǎn)生應(yīng)收發(fā)票的會計分錄。除此之外，定義事務(wù)處理類型還涉及以下設(shè)置：事務(wù)處理類型設(shè)置字段含義未結(jié)應(yīng)收款是否影響客戶余額過賬至GL是否影響總賬科目余額創(chuàng)建標(biāo)志事務(wù)處理的金額符號允許超額核銷是否能被貸項通知單

10、或收款核銷至改變符號會計賬戶事務(wù)處理對應(yīng)的應(yīng)收、收入等會計科目財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)模塊功能財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)模塊功能應(yīng)收模塊概述客戶管理應(yīng)收事務(wù)處理收款管理 標(biāo)準(zhǔn)收款 票據(jù)收款 雜項收款 收款更正 收款相關(guān)設(shè)置會計期管理收款管理收款管理標(biāo)準(zhǔn)收款用來記錄受到客戶的以現(xiàn)金、銀行匯款及商業(yè)、銀行承兌匯票的貨幣形式支付的貨款輸入的金額必須為正收款的幾種狀態(tài)未標(biāo)識：無法確定收到的款項來自哪個客戶未核銷：已經(jīng)標(biāo)識客戶，但未關(guān)聯(lián)到發(fā)票已核銷：已經(jīng)部分或完全核銷到某張發(fā)票記賬：收到的款項為客戶的預(yù)付款，核銷至“on account”收款界面收款界面收款管理收款管理核銷方法批核銷：根據(jù)一定的刪選條件，比如事務(wù)處理類型，事務(wù)處理日期范

11、圍等條件進行篩選，系統(tǒng)會根據(jù)刪選條件將所有符合條件的核銷對象列示在核銷界面，并自動勾選核銷，根據(jù)操作人員的確認(rèn)最終完成核銷。個別核銷：在核銷界面由操作人員一筆一筆的將需要核銷的發(fā)票找出來并進行核銷。核銷規(guī)則Line First-Tax After：首先核銷未結(jié)發(fā)票的行項目金額。然后，按以下順序核銷剩余金額：稅、運費和財務(wù)費用。Line And Tax Prorate：按比例分配行和稅。Prorate All：用相應(yīng)比例的金額核銷行、稅、運費和財務(wù)費用。收款核銷界面收款核銷界面收款管理收款管理標(biāo)準(zhǔn)收款的會計分錄：錄入收款，未錄入客戶借：銀行存款 貸：預(yù)收/應(yīng)收賬款未標(biāo)識為此收款錄入客戶借：應(yīng)收賬

12、款未標(biāo)識 貸：預(yù)收/應(yīng)收賬款未核銷將此收款核銷發(fā)票借：預(yù)收/應(yīng)收賬款未核銷 貸：應(yīng)收賬款將此收款核銷為記賬借：應(yīng)收賬款未核銷 貸：預(yù)收賬款收款管理收款管理應(yīng)收模塊可以處理票據(jù)收款業(yè)務(wù) 對于票據(jù)到期結(jié)清業(yè)務(wù)：錄入應(yīng)收票據(jù)借：應(yīng)收票據(jù)已確認(rèn) 貸：應(yīng)收賬款執(zhí)行匯款操作借：應(yīng)收票據(jù)已匯款 貸：應(yīng)收票據(jù)已確認(rèn)票據(jù)到期，執(zhí)行結(jié)算/風(fēng)險解除：借：銀行存款 貸：應(yīng)收票據(jù)已匯款收款管理收款管理雜項收款雜項收款為記錄跟貨款無關(guān)的其他來源的收款或者付款，比如收到客戶支付的罰金，支付銀行手續(xù)費等都可使通過雜項收款來實現(xiàn)。無須指定某一具體客戶無須核銷發(fā)票金額可正可負(fù)使用前提定義應(yīng)收款活動：雜項收現(xiàn)（提供雜項收款借方賬戶）收款管理收款管理收款刪除收款未核銷未產(chǎn)生分錄，可以直接刪除收款更新收款未核銷未產(chǎn)生分錄，可以在界面直接修改收款沖銷收款已核銷，或已生成會計分錄，一旦錯誤只能反沖，形成反沖憑證財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)模塊功能財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)模塊功能應(yīng)收模塊概述客戶管理應(yīng)收事務(wù)處理收款管理會計期管理 創(chuàng)建會計分錄 應(yīng)收分錄傳總賬 關(guān)閉會計期會計期管理會計期管理打開和關(guān)閉會計期間應(yīng)收模塊與總賬共享同一會計日歷，但其