銀行專(zhuān)業(yè)資格考試《公司信貸》（初級(jí)）預(yù)測(cè)試題

1、銀行專(zhuān)業(yè)資格考試公司信貸（初級(jí)）預(yù)測(cè)試題1.（ ）不會(huì)帶來(lái)現(xiàn)金的流入。2013年6月真題A.出售固定資產(chǎn)B.增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅款和出口退稅C.分配現(xiàn)金股利D.取得短期與長(zhǎng)期貸款【答案】:C【解析】:償還借款本金、分配現(xiàn)金股利會(huì)帶來(lái)現(xiàn)金的流出。A項(xiàng)屬于投資活動(dòng)帶來(lái)的現(xiàn)金流入；B項(xiàng)屬于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)帶來(lái)的現(xiàn)金流入；D項(xiàng)屬于籌資活動(dòng)帶來(lái)的現(xiàn)金流入。2.商業(yè)銀行對(duì)客戶銷(xiāo)售階段應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查的方面不包括（ ）。2013年6月真題A.銷(xiāo)售渠道B.進(jìn)貨渠道C.收款條件D.目標(biāo)客戶【答案】:B【解析】:銷(xiāo)售階段的核心是市場(chǎng)，這包括銷(xiāo)售給誰(shuí)，怎樣銷(xiāo)售，以什么條件銷(xiāo)售等內(nèi)容。信貸人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查以下方面：目標(biāo)客戶；銷(xiāo)售渠道，分直接

2、銷(xiāo)售和間接銷(xiāo)售；收款條件，主要包括預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷(xiāo)售三種。3.商業(yè)銀行信貸批復(fù)文件中可附帶的限制性條款包括（ ）。2017年10月真題A.償債優(yōu)先權(quán)的要求B.資本性支出的限制C.配合貸后管理的要求D.對(duì)外擔(dān)保的限制E.股東分紅的限制【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項(xiàng)外，商業(yè)銀行信貸批復(fù)文件中可附帶的限制性條款還包括：辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求；貸款擔(dān)保方面的要求；對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力、流動(dòng)性、盈利性等財(cái)務(wù)指標(biāo)的要求；貸款支付金額、支付對(duì)象的要求；資本出售的限制；兼并收購(gòu)的限制；交叉違約的限制；確定借款人的交易對(duì)手名單、交易商品，必要時(shí)

3、限定交易商品價(jià)格波動(dòng)區(qū)間和應(yīng)收賬款賬齡；鎖定借款人貸款對(duì)應(yīng)的特定還款來(lái)源，提出明確還款來(lái)源、監(jiān)督客戶物流與現(xiàn)金流的具體措施，并落實(shí)貸款的貸后管理責(zé)任人；其他限制性條件。4.貸款抵押的風(fēng)險(xiǎn)防范措施主要包括（ ）。A.做好抵押物的保管工作B.抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限C.對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估D.做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力E.對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查【答案】:B|C|D|E【解析】:貸款抵押的風(fēng)險(xiǎn)防范措施包括：對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查；對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估；做好抵押物登記，確保抵押效力；抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限；續(xù)期管理。5.承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按（ ）指示到期付

4、款的行為。2016年5月真題A.承兌人B.持票人C.出票人D.背書(shū)人【答案】:C【解析】:公司信貸的表外業(yè)務(wù)主要包括保證、承兌和信用證等。其中，承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。6.債權(quán)人直接向有管轄權(quán)的基層人民法院申請(qǐng)支付令，必須符合的條件有（ ）。2012年10月真題A.債務(wù)人對(duì)已發(fā)生法律效力的判決書(shū)、調(diào)解書(shū)不予履行B.支付令能夠送達(dá)債務(wù)人C.申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)已經(jīng)申請(qǐng)保全D.已經(jīng)進(jìn)入訴訟程序E.債權(quán)人與債務(wù)人沒(méi)有其他的債務(wù)糾紛【答案】:B|E【解析】:依法申請(qǐng)支付令，債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人償付貸款本息的，可以不通過(guò)訴訟程序，而直接向有管轄權(quán)的基層人民法院申請(qǐng)支付令，但必須符合以下

5、兩個(gè)條件：債權(quán)人與債務(wù)人沒(méi)有其他債務(wù)糾紛；支付令能夠送達(dá)債務(wù)人的。7._和_的下降可能成為長(zhǎng)期融資和短期融資需求的借款原因。（ ）A.固定資產(chǎn)使用效率；存貨周轉(zhuǎn)率B.存貨周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)折舊率C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)使用效率D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；存貨周轉(zhuǎn)率【答案】:D【解析】:應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長(zhǎng)期融資和短期融資需求的借款原因，短期的應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求（即潛在的借款原因）是短期的，長(zhǎng)期的應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求是長(zhǎng)期的。8.在銀團(tuán)貸款中，如果合同與協(xié)議條款的約定本身不利于貸款償還，這種貸款至少應(yīng)為（ ）類(lèi)貸款。A.關(guān)注B.可疑C.正常D.

6、次級(jí)【答案】:A【解析】:關(guān)注類(lèi)貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。9.在確立貸款意向后，銀行需要向客戶索取貸款申請(qǐng)資料，除借款申請(qǐng)書(shū)以外，還要索取其他相關(guān)資料。如果為抵（質(zhì)）押貸款，借款人還需要提供（ ）。A.擔(dān)保人經(jīng)審計(jì)的近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表B.營(yíng)運(yùn)計(jì)劃及現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)C.借款人同意將抵押物辦理保險(xiǎn)手續(xù)并以銀行作為第一受益人D.如抵（質(zhì)）押人為股份制企業(yè)，出具同意提供抵（質(zhì)）押的董事會(huì)決議和授權(quán)書(shū)E.抵（質(zhì)）押物清單和價(jià)值評(píng)估報(bào)告【答案】:D|E【解析】:如為抵（質(zhì)）押形式，則需提交：抵（質(zhì)）押物清單；抵（質(zhì)）押物價(jià)值評(píng)估報(bào)告；抵（質(zhì)）押物權(quán)屬證明文

7、件。如抵（質(zhì)）押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)出具同意提供抵（質(zhì)）押的董事會(huì)決議和授權(quán)書(shū)。10.貸款合同審查主要是對(duì)信貸業(yè)務(wù)中涉及的（ ）進(jìn)行檢查。A.貸款合同B.保證合同C.抵押合同D.留置合同E.質(zhì)押合同【答案】:A|B|C|E【解析】:信貸業(yè)務(wù)中涉及的合同主要有貸款合同、保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同等，貸款合同審查即是對(duì)這些合同進(jìn)行檢查。11.下列不得作為保證人的是（ ）。A.從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事業(yè)法人B.企業(yè)法人的職能部門(mén)C.從事符合國(guó)家法律、法規(guī)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)法人D.具有代主債務(wù)人履行債務(wù)能力及意愿的自然人【答案】:B【解析】:我國(guó)擔(dān)保法對(duì)保證人的資格作了明確的規(guī)定，只有那些具有

8、代主債務(wù)人履行債務(wù)能力及意愿的法人、其他組織或者公民才能作為保證人。此外，擔(dān)保法對(duì)保證人的資格有以下限制性規(guī)定：國(guó)家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)對(duì)特定事項(xiàng)作保證人的除外；禁止政府及其所屬部門(mén)要求銀行等金融機(jī)構(gòu)或者企業(yè)為他人提供擔(dān)保；醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得作保證人；企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)或職能部門(mén)不能作保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有該法人書(shū)面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。12.根據(jù)貸款通則第十九條的規(guī)定，借款人的義務(wù)包括（ ）。2017年6月真題A.應(yīng)當(dāng)拒絕向銀行提供所有開(kāi)戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況B.債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意C.應(yīng)當(dāng)按借

9、款合同約定用途使用貸款D.應(yīng)當(dāng)接受借款合同以外的附加條件E.應(yīng)當(dāng)拒絕貸款人對(duì)其信貸資金使用情況的監(jiān)督【答案】:B|C【解析】:根據(jù)貸款通則第十九條的規(guī)定，借款人的義務(wù)如下：應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供銀行要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應(yīng)當(dāng)向銀行如實(shí)提供所有開(kāi)戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和檢查；應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督；應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款；應(yīng)當(dāng)按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息；將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意；有危及銀行債權(quán)安全的情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知銀行，同時(shí)采取保全措施。13.在受理固定資產(chǎn)貸款過(guò)程中，銀行應(yīng)取

10、得的項(xiàng)目合法性要件包括（ ）。2015年5月真題A.規(guī)劃批復(fù)B.立項(xiàng)批復(fù)C.環(huán)評(píng)批復(fù)D.可行性研究報(bào)告批復(fù)E.土地利用合法性文件【答案】:A|B|C|D|E【解析】:項(xiàng)目合法性要件主要包括可行性研究報(bào)告批復(fù)、立項(xiàng)批復(fù)、土地利用合法性文件、規(guī)劃批復(fù)、環(huán)評(píng)批復(fù)等合法性要件。14.借款人申請(qǐng)展期未獲批準(zhǔn)時(shí)，其貸款從到期日次日起轉(zhuǎn)入（ ）。A.凍結(jié)賬戶B.特殊賬戶C.逾期貸款賬戶D.違約賬戶【答案】:C【解析】:根據(jù)貸款通則的規(guī)定，借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。15.下列關(guān)于成本費(fèi)用利潤(rùn)率的描述，正確的有（ ）。2013年6月真題A.成本費(fèi)用利潤(rùn)率（成本

11、費(fèi)用總額/利潤(rùn)總額）100%B.該比率反映的是每元成本費(fèi)用支出所能帶來(lái)的利潤(rùn)總額C.該比率越大，說(shuō)明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤(rùn)D.該比率越大，說(shuō)明取得同樣利潤(rùn)所花費(fèi)的成本費(fèi)用越多E.成本費(fèi)用利潤(rùn)率（利潤(rùn)總額/成本費(fèi)用總額）100%【答案】:B|C|E【解析】:成本費(fèi)用利潤(rùn)率是借款人利潤(rùn)總額與當(dāng)期成本費(fèi)用總額的比率。其計(jì)算公式為：成本費(fèi)用利潤(rùn)率（利潤(rùn)總額/成本費(fèi)用總額）100%，該比率反映每元成本費(fèi)用支出所能帶來(lái)的利潤(rùn)總額。該比率越大，說(shuō)明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤(rùn)，或取得同樣利潤(rùn)只需花費(fèi)較少的成本費(fèi)用。16.由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財(cái)產(chǎn)，經(jīng)法院對(duì)

12、借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過(guò)（ ）年以上仍未收回的債權(quán)可以認(rèn)定為呆賬。2015年5月真題A.4B.3C.1D.2【答案】:D【解析】:根據(jù)呆賬核銷(xiāo)管理辦法的相關(guān)規(guī)定，由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財(cái)產(chǎn)，經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過(guò)2年以上仍未收回的債權(quán)；或借款人和擔(dān)保人無(wú)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定執(zhí)行程序終結(jié)或終止（中止）的債權(quán)，可以認(rèn)定為呆賬。17.下列不屬于客戶信用分析的5Ps分析系統(tǒng)的是（ ）。A.定量模型因素B.保障因素C.資金用途因素D.還款來(lái)源因素【答案】:A【解析】:針對(duì)企業(yè)信用分析的5Ps分析系統(tǒng)包括：個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保

13、障因素、企業(yè)前景因素。18.為落實(shí)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”關(guān)于貸款發(fā)放與支付的要求，貸款人應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的（ ）。A.放款執(zhí)行部門(mén)B.貸款調(diào)查部門(mén)C.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)D.貸款審查部門(mén)【答案】:A【解析】:貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門(mén)或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。其中，責(zé)任部門(mén)即放款執(zhí)行部門(mén)。19.某生產(chǎn)企業(yè)2013年末的速動(dòng)比率為1.2，該企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)包括存貨、待攤費(fèi)用、貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)和應(yīng)收賬款五個(gè)部分，其中應(yīng)收賬款占整個(gè)企業(yè)流動(dòng)負(fù)債的比例為40%，該公司的現(xiàn)金比率為（ ）。A.70%B.無(wú)法計(jì)算C.60%D.80%【答案】:D【解析】:現(xiàn)金比率的計(jì)算公式為：現(xiàn)金比率現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債，其中

14、現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)是速動(dòng)資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額，又知速動(dòng)比率速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債。因此，現(xiàn)金比率（速動(dòng)資產(chǎn)應(yīng)收賬款）/流動(dòng)負(fù)債速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債應(yīng)收賬款/流動(dòng)負(fù)債速動(dòng)比率應(yīng)收賬款/流動(dòng)負(fù)債1.240%80%。20.經(jīng)營(yíng)杠桿是衡量（ ）相對(duì)于銷(xiāo)售量變化敏感度的指標(biāo)。2015年10月真題A.營(yíng)運(yùn)資本B.存貨C.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)D.銷(xiāo)售費(fèi)用【答案】:C【解析】:經(jīng)營(yíng)杠桿是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)相對(duì)于銷(xiāo)售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營(yíng)杠桿越大，銷(xiāo)售量對(duì)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的影響就越大。21.如果保證合同未約定保證期間或約定不明，并且債權(quán)人一直未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，那么在（ ）之后，保證人免除保證責(zé)任。2015年10月真題A.主債務(wù)履行期屆滿之

15、日起24個(gè)月B.主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月C.主債務(wù)合同生效之日起24個(gè)月D.主債務(wù)履行期屆滿之日起13個(gè)月【答案】:B【解析】:就保證責(zé)任而言，如果保證合同對(duì)保證期間有約定，應(yīng)依約定；如果保證合同未約定或約定不明，則保證責(zé)任自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月，在上述規(guī)定的時(shí)期內(nèi)債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，保證人免除保證責(zé)任。22.下列選項(xiàng)中，不會(huì)引起短期現(xiàn)金需求的是（ ）。A.季節(jié)性營(yíng)運(yùn)資本投資增長(zhǎng)B.短期的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率下降C.短期的存貨周轉(zhuǎn)率下降D.重置部分固定資產(chǎn)【答案】:D【解析】:D項(xiàng)，對(duì)于廠房和設(shè)備等固定資產(chǎn)重置的支出，其融資需求是長(zhǎng)期的，銀行在做出貸款決策時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司的借款

16、需求和未來(lái)的現(xiàn)金償付能力決定貸款的金額和期限。23.客戶評(píng)級(jí)主標(biāo)尺是指將所有客戶的信用評(píng)級(jí)對(duì)應(yīng)到違約率區(qū)間，即設(shè)定一個(gè)能夠區(qū)分客戶風(fēng)險(xiǎn)程度、便于客戶差別化管理且符合監(jiān)管要求的全行統(tǒng)一的違約概率和信用等級(jí)對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)尺度。以下關(guān)于其特征的表述錯(cuò)誤的是（ ）。A.每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶數(shù)占比沒(méi)有嚴(yán)格的限制B.各個(gè)違約率區(qū)跨度（差值）應(yīng)該是單調(diào)且最好是按幾何級(jí)數(shù)方式增加C.主標(biāo)尺應(yīng)該以債務(wù)人真實(shí)的違約概率為標(biāo)準(zhǔn)劃分D.違約率映射要綜合考慮銀行現(xiàn)有的評(píng)級(jí)和客戶分布【答案】:A【解析】:主標(biāo)尺應(yīng)具備以下基本特征：主標(biāo)尺應(yīng)該以債務(wù)人真實(shí)的違約概率為標(biāo)準(zhǔn)劃分；主標(biāo)尺應(yīng)該將違約概率連續(xù)且沒(méi)有重疊地映射到風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，應(yīng)

17、該涵蓋銀行整體資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分足夠精細(xì)可以分辨不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，相鄰等級(jí)的違約率不能變化過(guò)大，各個(gè)違約率區(qū)間跨度（差值）應(yīng)該是單調(diào)且最好是按幾何級(jí)數(shù)方式增加；客戶不能過(guò)于集中在單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶數(shù)不能超過(guò)總體客戶數(shù)的一定比例；違約率映射要綜合考慮銀行現(xiàn)有的評(píng)級(jí)和客戶分布。24.應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的變化（ ）。2017年10月真題A.只導(dǎo)致短期融資需求變化B.只導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求變化C.既可能導(dǎo)致短期融資需求變化，又可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求變化D.既不可能導(dǎo)致短期融資需求變化，又不可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求變化【答案】:C【解析】:公司流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率的下降，即應(yīng)收賬款和存貨

18、周轉(zhuǎn)率的下降可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求，也可能導(dǎo)致短期融資需求，銀行在發(fā)放貸款時(shí)必須有效識(shí)別借款需求的本質(zhì)，從而保證貸款期限與公司借款需求相互匹配。25.關(guān)于行業(yè)成熟度，下列表述正確的有（ ）。A.對(duì)銀行而言，處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)代表了最低的風(fēng)險(xiǎn)B.在衰退階段的行業(yè)中，企業(yè)現(xiàn)金流維持在正值的時(shí)間跨度一般短于利潤(rùn)為正值的時(shí)間跨度C.在成熟階段的行業(yè)中，企業(yè)做好成本控制是關(guān)鍵D.在成長(zhǎng)階段的行業(yè)中，企業(yè)擴(kuò)大產(chǎn)能是關(guān)鍵E.對(duì)銀行而言，處于衰退階段的行業(yè)代表了最高的風(fēng)險(xiǎn)【答案】:C|D【解析】:AE兩項(xiàng)，處在啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)，成長(zhǎng)階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險(xiǎn)，成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)，處在衰

19、退期的行業(yè)代表相對(duì)較高的風(fēng)險(xiǎn)；B項(xiàng)，衰退階段行業(yè)的現(xiàn)金流先是正值，然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正值的時(shí)間跨度一般長(zhǎng)于利潤(rùn)的時(shí)間跨度。26.按貸款期限劃分，公司信貸可分為（ ）。A.短期貸款B.循環(huán)貸款C.中期貸款D.長(zhǎng)期貸款E.透支【答案】:A|C|D【解析】:按貸款期限劃分，公司信貸可分為：短期貸款，貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款；中期貸款，貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款；長(zhǎng)期貸款，貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。27.下列有關(guān)商業(yè)銀行實(shí)貸實(shí)付的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。2018年10月真題A.按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求B.滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本

20、目的C.自主支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段D.協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)【答案】:C【解析】:C項(xiàng)，受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段。28.下列選項(xiàng)中，屬于固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告中建設(shè)項(xiàng)目效益分析內(nèi)容的有（ ）。2016年5月真題A.流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的動(dòng)態(tài)平衡B.相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)C.敏感性分析D.銀行獲得的收益預(yù)測(cè)E.盈虧平衡點(diǎn)分析【答案】:B|C|E【解析】:固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告中反映項(xiàng)目效益情況主要內(nèi)容包括：相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量和各年累計(jì)盈余資金是否出現(xiàn)負(fù)值、盈虧平衡點(diǎn)分析、敏感性分析等內(nèi)容。29.甲企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額為60000萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)平均余額為6000萬(wàn)元，固定資產(chǎn)平均余

21、額為9000萬(wàn)元，假設(shè)無(wú)其他資產(chǎn)，則該企業(yè)的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（ ）。2016年10月真題A.5B.4C.6D.3【答案】:B【解析】:根據(jù)計(jì)算公式，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率銷(xiāo)售收入凈額/資產(chǎn)平均總額60000/（60009000）4。30.下列關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A.企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相關(guān)B.企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其所在行業(yè)有關(guān)C.資本密集型行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較高D.勞動(dòng)力密集型行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較高【答案】:C【解析】:資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析是指通過(guò)計(jì)算各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，來(lái)分析判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性。由于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長(zhǎng)短不同，

22、所以其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也不同。勞動(dòng)力密集型行業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較高，資本密集型行業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較低。31.貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為_(kāi)，撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為_(kāi)，該兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)中的_為商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。（ ）A.3%；100%；較高者B.3%；150%；較低者C.2.5%；100%；較低者D.2.5%；150%；較高者【答案】:D【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法第七條，貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為2.5%，撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為150%。該兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)中的較高者為商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。32.商業(yè)銀行受理新客戶貸款申請(qǐng)后，信貸業(yè)務(wù)人員通常要（ ）。2015年5月真題A.面談訪問(wèn)進(jìn)行前期調(diào)

23、查B.確立貸款意向C.正式開(kāi)始貸前調(diào)查D.直接做出貸款承諾【答案】:A【解析】:無(wú)論對(duì)于商業(yè)銀行主動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客戶，信貸客戶經(jīng)理都應(yīng)盡可能通過(guò)安排面談等方式進(jìn)行前期調(diào)查。前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)，是否投入更多的時(shí)間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開(kāi)始貸前調(diào)查工作。33.公司的成本結(jié)構(gòu)是指（ ）。A.固定成本與營(yíng)業(yè)收入之比B.固定成本與可變成本之差C.固定成本與可變成本之比D.固定成本與可變成本之和【答案】:C【解析】:成本結(jié)構(gòu)是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)固定成本和可變成本之間的比例。成本結(jié)構(gòu)主要由固定成本、變動(dòng)成本、經(jīng)營(yíng)杠桿和盈虧平衡點(diǎn)組成

24、。34.公司的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時(shí)，（ ）。A.公司經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)降低B.公司的商業(yè)信用減少C.銀行受理公司的貸款申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)較小D.公司可能產(chǎn)生借款需求E.公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付供貨商【答案】:B|D|E【解析】:AC兩項(xiàng)，對(duì)于無(wú)法按時(shí)支付應(yīng)付賬款的公司，供貨商會(huì)削減供貨或停止供貨，公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大，銀行應(yīng)關(guān)注借款人按期償付應(yīng)付賬款情況。35.還本付息通知書(shū)面載明的事項(xiàng)有（ ）。2017年10月真題A.計(jì)息天數(shù)B.付息金額C.貸款累計(jì)發(fā)放金額D.還本付息的日期E.本次還本金額【答案】:A|B|D|E【解析】:為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計(jì)劃和違約責(zé)任條款外，業(yè)務(wù)操作部門(mén)還應(yīng)按

25、規(guī)定時(shí)間提前向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時(shí)足額還本付息。還本付息通知單應(yīng)載明：貸款項(xiàng)目名稱(chēng)或其他標(biāo)志、還本付息的日期、當(dāng)前貸款余額、本次還本金額、付息金額以及利息計(jì)算過(guò)程中涉及的利率、計(jì)息天數(shù)、計(jì)息基礎(chǔ)等。36.從資產(chǎn)負(fù)債表來(lái)看，可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加的因素包括（ ）。A.固定資產(chǎn)重置B.季節(jié)性銷(xiāo)售增長(zhǎng)C.長(zhǎng)期投資D.長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)E.提供的商業(yè)信用減少【答案】:B|D【解析】:從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷(xiāo)售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的結(jié)構(gòu)變化；固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)

26、致資本凈值的減少。37.要比較全面地分析借款人短期償債能力時(shí)，需將下列指標(biāo)結(jié)合起來(lái)觀察（ ）。2014年11月真題A.速動(dòng)比率B.流動(dòng)比率C.現(xiàn)金比率D.資產(chǎn)負(fù)債率E.營(yíng)運(yùn)資金【答案】:A|B|C|E【解析】:在分析客戶短期償債能力時(shí)，可將流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率三個(gè)指標(biāo)結(jié)合起來(lái)觀察，特別是還可將營(yíng)運(yùn)資金指標(biāo)結(jié)合起來(lái)進(jìn)行全面分析，一般能夠得到評(píng)價(jià)借款人短期償債能力的更佳效果，因?yàn)闋I(yíng)運(yùn)資金是借款人償債資金保證的絕對(duì)量，而流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率是相對(duì)數(shù)。D項(xiàng)是反映借款人長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)。38.商業(yè)銀行（ ）對(duì)貸款損失準(zhǔn)備管理制度及其重大變更進(jìn)行審核，并對(duì)貸款損失準(zhǔn)備管理負(fù)最終責(zé)任。A.

27、股東大會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.管理層D.董事會(huì)【答案】:D【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法第十一條，商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)管理層制定的貸款損失準(zhǔn)備管理制度及其重大變更進(jìn)行審批，并對(duì)貸款損失準(zhǔn)備管理負(fù)最終責(zé)任。39.下列各項(xiàng)中，企業(yè)可直接用來(lái)償還銀行貸款的是（ ）。2018年6月真題A.應(yīng)收賬款B.利潤(rùn)總額C.現(xiàn)金D.存貨【答案】:C【解析】:利潤(rùn)是償還貸款的來(lái)源，但不能直接用來(lái)償還貸款，償還貸款使用的是現(xiàn)金。所以，貸款銀行最直接關(guān)心的應(yīng)該是借款人的現(xiàn)金流量。40.下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款中借款人提前還款的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A.如果借款人希望提前歸還貸款，應(yīng)與銀行協(xié)商B.對(duì)已提前償還的部分不得要求再

28、貸C.借款人應(yīng)在征得銀行同意后，才可以提前還款D.如果借款人提前還款，應(yīng)一次性償還全部剩余本金【答案】:D【解析】:D項(xiàng)，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時(shí)償付截至該提前還款日前一天（含該日）所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費(fèi)用。41.銀行對(duì)于取得的抵債資產(chǎn)可以采?。?）方式保管。A.信托保管B.就地保管C.以租代管D.上收保管E.委托保管【答案】:B|D|E【解析】:銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類(lèi)別（包括不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利等）、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。42.商業(yè)銀行信貸

29、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理組織架構(gòu)包括（ ）。2014年6月真題A.稽核部門(mén)B.公司業(yè)務(wù)部門(mén)C.監(jiān)事會(huì)D.高級(jí)管理層E.董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理組織架構(gòu)包括：董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)部門(mén)。其中，信貸前臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)客戶營(yíng)銷(xiāo)和維護(hù)，也是銀行的“利潤(rùn)中心”，如公司業(yè)務(wù)部門(mén)、個(gè)人貸款業(yè)務(wù)部門(mén)；信貸中臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，如信貸審批及管理部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、合規(guī)部門(mén)、授信執(zhí)行部門(mén)等；信貸后臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的配套支持和保障，如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)、稽核部門(mén)、信息技術(shù)部門(mén)等。43.受法律保護(hù)的借貸關(guān)系開(kāi)始于（ ）。A.貸款審查通

30、過(guò)B.貸款審批通過(guò)C.簽署借款合同D.貸款合同生效【答案】:D【解析】:貸款合同一經(jīng)簽訂生效后，受法律保護(hù)的借貸關(guān)系即告確立，借貸雙方均應(yīng)依據(jù)貸款合同的約定享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)。44.對(duì)可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請(qǐng)裁定或者在必要時(shí)不經(jīng)申請(qǐng)自行裁定采取的財(cái)產(chǎn)保全措施屬于（ ）。A.訴后財(cái)產(chǎn)保全B.訴前財(cái)產(chǎn)保全C.訴中財(cái)產(chǎn)保全D.訴訟財(cái)產(chǎn)保全【答案】:C【解析】:財(cái)產(chǎn)保全分為兩種：訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全。訴前財(cái)產(chǎn)保全是指?jìng)鶛?quán)銀行因情況緊急，不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請(qǐng)采取財(cái)產(chǎn)保

31、全措施。訴中財(cái)產(chǎn)保全的含義如題干所述。45.某企業(yè)2015年資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收賬款平均余額為0萬(wàn)元，年初應(yīng)收票據(jù)余額50萬(wàn)元，未向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，到年末應(yīng)收票據(jù)余額70萬(wàn)元，其中20萬(wàn)元已向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，年末計(jì)提壞賬準(zhǔn)備30萬(wàn)元，若該企業(yè)2015年賒銷(xiāo)收入凈額為60萬(wàn)元，計(jì)算期按180天算，企業(yè)的應(yīng)收賬款回收期為（ ）天。A.60B.105C.150D.180【答案】:B【解析】:計(jì)算應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率時(shí)，應(yīng)收賬款數(shù)額應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)收賬款”與“應(yīng)收票據(jù)”等全部數(shù)額，但如果應(yīng)收票據(jù)已向銀行辦理了貼現(xiàn)手續(xù)，這些應(yīng)收票據(jù)就不應(yīng)包括在應(yīng)收賬款平均余額之內(nèi)。另外，應(yīng)收賬款余額應(yīng)是扣除壞賬準(zhǔn)備后

32、的凈額。本題中應(yīng)收賬款平均余額為：（50702030）/235（萬(wàn)元），應(yīng)收賬款回收期為：18035/60105（天）。46.當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時(shí)，銀行應(yīng)與借款人約定對(duì)賬戶（ ）的最低要求。A.資金進(jìn)出B.余額C.擔(dān)保資金D.平均存量E.最低存量【答案】:A|B|D【解析】:當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時(shí)，出于有效防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的考慮，銀行應(yīng)要求其開(kāi)立專(zhuān)門(mén)的還款準(zhǔn)備金賬戶，并與借款人約定對(duì)賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存量等的最低要求。47.下列關(guān)于銷(xiāo)售收入與固定資產(chǎn)增長(zhǎng)模式的表述，正確的是（ ）。A.銷(xiāo)售收入階梯形增長(zhǎng)，固定資產(chǎn)線性增長(zhǎng)B.銷(xiāo)售收入線性增長(zhǎng)，固定資

33、產(chǎn)階梯形增長(zhǎng)C.銷(xiāo)售收入與固定資產(chǎn)都是線性增長(zhǎng)D.銷(xiāo)售收入與固定資產(chǎn)都是階梯形增長(zhǎng)【答案】:B【解析】:銷(xiāo)售收入的增長(zhǎng)最終必須得到固定資產(chǎn)增長(zhǎng)的支持。與銷(xiāo)售收入線性增長(zhǎng)模式不同，固定資產(chǎn)增長(zhǎng)模式通常呈階梯形發(fā)展，每隔幾年才需要一次較大的資本支出。48.借款需求分析對(duì)銀行的意義在于（ ）。2009年6月真題A.幫助銀行有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)B.幫助銀行確定合理的貸款結(jié)構(gòu)與貸款利率C.為公司提供融資方面的合理建議D.確定貸款總供給量E.幫助銀行增加盈利【答案】:A|B|C【解析】:借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款金額、期限、品種等要素的重要因素。通過(guò)了解借款企業(yè)在資金運(yùn)作過(guò)程中導(dǎo)致資金短缺

34、的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。同時(shí)，銀行為了做出合理的貸款決策，通常需要對(duì)借款企業(yè)的借款需求進(jìn)行分析。49.花旗銀行副總裁喬治斯科特有句名言：“我經(jīng)過(guò)這個(gè)行業(yè)的起起落落，還是認(rèn)為沒(méi)有什么能代替下面三個(gè)問(wèn)題：你要這筆貸款干什么？你準(zhǔn)備怎樣償還這筆貸款？你說(shuō)的方法無(wú)效時(shí)，準(zhǔn)備如何償還這筆貸款？”與這句話最貼近的企業(yè)信用分析框架是（ ）。2017年6月真題A.5CsB.5WC.5PsD.CAMELs【答案】:C【解析】:5Ps分析系統(tǒng)包括：個(gè)人因素（Personal Factor）、資金用途因素（Purpose Factor）、還

35、款來(lái)源因素（Payment Factor）、保障因素（Protection Factor）、企業(yè)前景因素（Perspective Factor）。與題干中的三個(gè)問(wèn)題相對(duì)應(yīng)的三個(gè)因素分別為資金用途、還款來(lái)源、保障因素。50.如借款人擬將債務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三方，必須事先獲得（ ）的同意。A.借款人所屬行業(yè)主管部門(mén)B.中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)C.債權(quán)人D.中國(guó)人民銀行【答案】:C【解析】:根據(jù)貸款通則第十九條規(guī)定，將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。51.下列關(guān)于企業(yè)盈利能力的分析，錯(cuò)誤的是（ ）。A.凈利潤(rùn)率越高，企業(yè)盈利能力越強(qiáng)B.銷(xiāo)售利潤(rùn)率越高，企業(yè)盈利能力越強(qiáng)C.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率越高，企業(yè)盈利能力

36、越強(qiáng)D.成本費(fèi)用利潤(rùn)率越低，企業(yè)盈利能力越強(qiáng)【答案】:D【解析】:D項(xiàng)，成本費(fèi)用利潤(rùn)率是借款人利潤(rùn)總額與當(dāng)期成本費(fèi)用總額的比率。該比率反映每元成本費(fèi)用支出所能帶來(lái)的利潤(rùn)總額。該比率越大，說(shuō)明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤(rùn)，或取得同樣利潤(rùn)只需花費(fèi)較少的成本費(fèi)用。52.下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。2016年5月真題A.如果公司的發(fā)展速度已經(jīng)無(wú)法滿足現(xiàn)有紅利支付水平，則紅利發(fā)放不能成為合理的借款需求B.公司為節(jié)省利息支出，想用短期貸款替換長(zhǎng)期貸款來(lái)支持項(xiàng)目建設(shè)，這不能成為合理的借款需求C.如果公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流可以滿足紅利支付需求，則紅利發(fā)放不能成為合理的借款需求D.由于銀行服務(wù)效率不能滿足公司因季節(jié)性銷(xiāo)售

37、增長(zhǎng)帶來(lái)的融資需求，想換一家銀行，這不能成為合理的借款需求【答案】:D【解析】:D項(xiàng)，因銀行服務(wù)效率低下造成其不能滿足公司正常季節(jié)性銷(xiāo)售增長(zhǎng)帶來(lái)的融資需求，致使公司對(duì)銀行不滿意從而想換一家銀行，應(yīng)成為合理的借款需求。53.抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)，下列不可用于抵償債務(wù)的資產(chǎn)有（ ）。A.債券B.債務(wù)人公益性質(zhì)的生活設(shè)施、教育設(shè)施和醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施C.土地使用權(quán)D.已經(jīng)先于銀行抵押或質(zhì)押給第三人的資產(chǎn)E.專(zhuān)利權(quán)【答案】:B|D【解析】:抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)，并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財(cái)產(chǎn)。下列資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書(shū)辦理的除外：抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費(fèi)，接近、等于或超過(guò)該財(cái)產(chǎn)價(jià)值的；所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭(zhēng)議的；資產(chǎn)已經(jīng)先于銀行抵押或質(zhì)押給第三人的；依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn)；債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施、教育設(shè)施和醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施；其他無(wú)法變現(xiàn)或短期難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。54.貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的程序包括（ ）。A.信用信息的收集與傳遞B.風(fēng)險(xiǎn)處置C.停止放款D.風(fēng)險(xiǎn)分析E.后評(píng)價(jià)【答案】:A|B|D|E【解析】:風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無(wú)論是否依托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)、依次完成以下程序