商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新與管理商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制機(jī)制建立ppt課件

1、第8章 福費(fèi)廷業(yè)務(wù) .學(xué)習(xí)目的了解福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的產(chǎn)生與開展、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的特點(diǎn) 熟練掌握福費(fèi)廷業(yè)務(wù)與國際保理業(yè)務(wù)之間的異同熟習(xí)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的運(yùn)作程序掌握福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的本錢構(gòu)成.本章提綱福費(fèi)廷業(yè)務(wù)概述福費(fèi)廷業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)程序福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的本錢.福費(fèi)廷業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)程序一、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的主要當(dāng)事人 出口商(Exporter) 進(jìn)口商(Importer) 包買商(Forfaiter) 包買商多為出口商所在國的銀行或其附屬機(jī)構(gòu)，有時(shí)也可以是具有中長期信貸才干的大金融公司或?qū)ｉT的福費(fèi)廷公司。 擔(dān)保人(Guarantor) 擔(dān)保人是應(yīng)進(jìn)口商的要求為福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中貼現(xiàn)的遠(yuǎn)期票據(jù)提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)。 .福費(fèi)廷業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)程序進(jìn)口商出口商出口商

2、往來銀行議付行金融公司進(jìn)口商往來銀行擔(dān)保行5. 票據(jù)互換7. 分期收回貨款1. 貿(mào)易洽談2. 簽署貿(mào)易合同4. 備貨、制單、發(fā)貨6.票據(jù)無追索權(quán)地貼現(xiàn)5.提單等換擔(dān)保過本票匯票1.懇求、受理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)7.分期支付貨款5.本票匯票換提單3.票據(jù)擔(dān)保.福費(fèi)廷業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)程序 二、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的流轉(zhuǎn)程序出口商與進(jìn)口商銀行貿(mào)易洽談 進(jìn)出口雙方簽署分期付款的貿(mào)易合同 開出商業(yè)票據(jù) 出口商備貨、制單、裝船發(fā)貨 進(jìn)口商懇求銀行擔(dān)保 包買商買斷債務(wù)憑證 包買商分期收回貨款 .第三節(jié) 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的本錢貼現(xiàn)息選擇費(fèi)承諾費(fèi)罰金.福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的本錢一、貼現(xiàn)息福費(fèi)廷融資的貼現(xiàn)息按照事先確定的固定利率收取。貼現(xiàn)率的高低是由進(jìn)口國

3、的綜合風(fēng)險(xiǎn)數(shù)、融資期限長短、融資金額、擔(dān)保銀行信譽(yù)評級和融資貨幣的籌資本錢等決議。貼現(xiàn)率由兩部分組成：一是根本利率，普通為報(bào)價(jià)時(shí)(或簽約時(shí))相關(guān)貨幣的倫敦同業(yè)拆放利率，反映包買商的籌資本錢；另一個(gè)是利差，反映包買商承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)及期望的收益。 .福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的本錢 貼現(xiàn)率普通分成直接貼現(xiàn)和半年復(fù)利貼現(xiàn)1. 按直接貼現(xiàn)率計(jì)算的直接貼現(xiàn)凈值 其中：NV為貼現(xiàn)凈額，F(xiàn)V為票據(jù)面值，R為年直接貼現(xiàn)率，D為貼現(xiàn)天數(shù)。 .福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的本錢2. 按半年復(fù)利貼現(xiàn)率計(jì)算的半年復(fù)利貼現(xiàn)凈額 其中：NV為貼現(xiàn)凈額，F(xiàn)V為票面面值，R為半年復(fù)利貼現(xiàn)率，N1為182天為一期的期間個(gè)數(shù)，N2為183天為一期的期間個(gè)數(shù)，STUB

4、為剩余天數(shù)。.福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的本錢二、選擇費(fèi)選擇費(fèi)又稱選期費(fèi)，針對選擇期收取的費(fèi)用。選擇期是指從包買商提出報(bào)價(jià)到與出口商簽署包買協(xié)議之間的天數(shù)。這段時(shí)間，包買商能夠承當(dāng)利率或匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，因此要收取一定的費(fèi)用作為風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，該費(fèi)用即為選擇費(fèi)。 選擇期最長不超越1個(gè)月,普通只需幾天，兩天之內(nèi)免收.福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的本錢三、承諾費(fèi)Commitment Fee 承諾費(fèi)又稱承當(dāng)費(fèi)，是包買商針對承諾期所收取的補(bǔ)償費(fèi)用。 承諾期，亦稱承當(dāng)期，是指包買協(xié)議簽署日到實(shí)踐貼現(xiàn)日的一段時(shí)間，通常是1至6個(gè)月，最長可達(dá)18個(gè)月。計(jì)算承諾費(fèi)的公式為：承諾費(fèi) = 票面金額年承諾費(fèi)率承諾期天數(shù)/360.福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的本錢四、罰金 假設(shè)出口商未能按期向包買商交出匯票，按規(guī)定需求支付給包買商一定金額的罰金，以彌補(bǔ)包買商為預(yù)備包買而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。.本章小結(jié) 本章首先對福費(fèi)廷業(yè)務(wù)進(jìn)展概述，引見了福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的概念、產(chǎn)生與開展過程、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、其與國際保理業(yè)務(wù)之間的比較。在此根底上，進(jìn)一