2013年稽核審計(jì)部工作計(jì)劃

1、二一三年稽核審計(jì)工作計(jì)劃2013 年度稽核審計(jì)工作將緊緊圍繞聯(lián)社組建農(nóng)村商業(yè)的總體目標(biāo)和要求，以促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展為中心，以嚴(yán)格內(nèi)控管理為重點(diǎn)，以檢查業(yè)務(wù)操作流程為突破口，注重風(fēng)險(xiǎn)防控制，積極主動(dòng)做好以下各項(xiàng)工作。一、日常工作方面：1、加強(qiáng)政策、制度的學(xué)習(xí)，加深對及聯(lián)社制度、辦法的熟悉和。不忘與其他聯(lián)社之間的交流學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)好的內(nèi)部管理制度和流程，交流好的稽核檢查技能和方法等。同時(shí)要加強(qiáng)對新業(yè)務(wù)、新知識的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，使稽核盡早熟悉新業(yè)務(wù)、新知識。2、合理劃分稽核員包片責(zé)任區(qū)，與稽核簽訂 2013年度崗位目標(biāo)責(zé)任書。使稽核工作的每個(gè)環(huán)節(jié)都有具體要求和明確規(guī)定，從而提高稽核監(jiān)督工作的質(zhì)量。3、對風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)上報(bào)

2、各類系統(tǒng)信息進(jìn)行分析處置，按照要求報(bào)表和。通過對信息的分析、核查、處置等逐步規(guī)范理的合規(guī)性和安全性。操作行為，進(jìn)一步提高柜面業(yè)務(wù)辦二、序時(shí)稽核工作方面：指導(dǎo)：現(xiàn)有稽核力量以最大程度達(dá)到要求的對全轄營業(yè)機(jī)構(gòu)序時(shí)檢查的次數(shù)，做到每次序時(shí)檢查側(cè)重點(diǎn)不同，循序漸進(jìn)，從而使全轄各項(xiàng)業(yè)務(wù)逐步規(guī)范。1、信貸方面注重對業(yè)務(wù)辦理的合規(guī)性和真實(shí)性；合同文本、資料的和完整性；利率執(zhí)行和貸后管理的規(guī)范性和有效性進(jìn)行稽核。2、會計(jì)方面借助風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)，注重對柜面業(yè)務(wù)中的級別業(yè)務(wù)的真實(shí)性；各類內(nèi)控掛失、抹賬、等不同制度、對公往來業(yè)務(wù)核對、中間業(yè)務(wù)、臺帳管理等的規(guī)范性進(jìn)行稽核。3、注重對臨柜操作流程的規(guī)范性進(jìn)行稽核，包括卡管理

3、和使用，現(xiàn)金、重空管理和使用，自助設(shè)備的加鈔、管理與，安全制度的執(zhí)行等。今年計(jì)劃進(jìn)行 3-4 次序時(shí)稽核。三、專項(xiàng)稽核工作方面：指導(dǎo)：帶有針對性的進(jìn)行每次專項(xiàng)檢查，達(dá)到此項(xiàng)工作進(jìn)一步規(guī)范的目的。注重對投向、押手續(xù)、財(cái)務(wù)收支、過渡性的收支、固定資產(chǎn)的購建管理、核銷分等工作的真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行稽核。今年計(jì)劃進(jìn)行的專項(xiàng)稽核：認(rèn)定、責(zé)任劃1、對 2011 年度會計(jì)決算工作進(jìn)行專項(xiàng)稽核。2、一季度對聯(lián)社財(cái)務(wù)費(fèi)用管理情況進(jìn)行專項(xiàng)稽核。3、一季度對各社部 2012 年度履職行為進(jìn)行審議評價(jià)。4、二季度對反洗錢業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)稽核。重點(diǎn)檢查反洗錢客戶識別制度、客戶資料和交易保存制度、大額交易和可疑交易制度的執(zhí)行情

4、況。5、三季度對全區(qū)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)稽核，重點(diǎn)檢查全操作流程和信貸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)管理，有效防控信貸業(yè)務(wù)區(qū)風(fēng)險(xiǎn)。季度對營運(yùn)中心的大額結(jié)算匯劃制度執(zhí)行情況進(jìn)行專項(xiàng)稽核，同時(shí)對大小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性進(jìn)行檢查。7、依據(jù)市辦要求，做好其他專項(xiàng)檢查。8、配合做好其他專項(xiàng)檢查。四、常規(guī)稽核工作方面：指導(dǎo)事。：認(rèn)真對待每次常規(guī)稽核檢查工作，不敷衍了注重對各社年終決算；管理經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；經(jīng)營目標(biāo)的真實(shí)性和績效兌現(xiàn)考核進(jìn)行稽核。今年計(jì)劃進(jìn)行的常規(guī)稽核：1、一季度對全區(qū)調(diào)整的中層管理計(jì)。進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審2、每個(gè)季度對全區(qū)不良收回情況以及通過法律手段收回的不良進(jìn)行了全面核實(shí)。3、每個(gè)季度對各社經(jīng)營數(shù)據(jù)的真實(shí)性和進(jìn)行復(fù)核。兌現(xiàn)4、依據(jù)市辦要求，做好其他。總之，2013 年稽核審計(jì)工作將嚴(yán)格按照的要求和聯(lián)社的部署，充分發(fā)揮稽核審計(jì)的職能和作用，定期向理事會和審計(jì)