0044222-于松-商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)-供參考

1、201603考試批次商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)結(jié)課作業(yè)學(xué)生姓名：于 松 學(xué)習(xí)中心: 濟(jì)寧學(xué)習(xí)中心 學(xué) 號(hào)：140302237020005 考 號(hào): 0044222 專 業(yè)：金融學(xué) 年級(jí)層次： 201403高起專北京語(yǔ)言大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育學(xué)院商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)結(jié)課作業(yè)注意：本學(xué)期所布置的結(jié)課作業(yè)，請(qǐng)同學(xué)一律按照以下要求執(zhí)行：一、學(xué)生必須預(yù)約才能在學(xué)生平臺(tái)看見(jiàn)相關(guān)課程的“結(jié)課作業(yè)”按鈕；二、提交路徑：個(gè)人平臺(tái)首頁(yè)-學(xué)習(xí)中的課程，點(diǎn)擊該課程名稱-點(diǎn)擊“結(jié)課作業(yè)”-點(diǎn)擊“瀏覽”按鈕，選擇要上傳的文檔后點(diǎn)擊“提交作業(yè)”即可。三、結(jié)課作業(yè)提交起止時(shí)間：2016年1月25日3月21日。（屆時(shí)平臺(tái)自動(dòng)關(guān)閉，逾期不予接收。）

2、四、提交的文檔格式必須為word文檔，截止日期前可多次提交，平臺(tái)只保留最后一次提交的文檔；五、嚴(yán)格按照課程名稱提交相應(yīng)課程結(jié)課作業(yè)，提交錯(cuò)誤的結(jié)課作業(yè)，按0分處理。案例分析題（本大題共5小題,請(qǐng)任選其中兩道題作答, 答題時(shí)請(qǐng)注明題號(hào)。每小題50分，總分100分）答題要求：請(qǐng)結(jié)合課件相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行分析，要求觀點(diǎn)明確，論述充分，字?jǐn)?shù)不少于500字。1、答：資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心；資本監(jiān)管是提升銀行體系穩(wěn)定性，維護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的重要手段；監(jiān)管資本規(guī)定了商業(yè)銀行的最低資本要求，增強(qiáng)了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，可以使商業(yè)銀行能夠及時(shí)的沖銷經(jīng)營(yíng)過(guò)程中各種不確定性造成的損失，從而保護(hù)存款人，降低銀行清算

3、破產(chǎn)的概率，并且維持銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定。銀行監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。監(jiān)管的理由在本質(zhì)上都是由于市場(chǎng)機(jī)制失效，需要由政府主導(dǎo)、實(shí)施的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過(guò)制定法律、制度和規(guī)則，實(shí)施監(jiān)督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)定，有交保護(hù)存款人利益。一方面,銀行提供流動(dòng)性服務(wù)的功能使銀行自身面臨擠提的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)殂y行資產(chǎn)的流動(dòng)性一般都低于負(fù)債的流動(dòng)性。在這種情況下，如果存款人預(yù)期其存款價(jià)值取決于他們?nèi)】顣r(shí)的先后順序，則即使沒(méi)有出現(xiàn)關(guān)于銀行資產(chǎn)不利的消息也可能出現(xiàn)對(duì)銀行的擠提，這樣健康的銀行也會(huì)被迫倒閉。另一方面,對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)測(cè)有很高的成本，而且要能夠獲得所需的信息。銀行債務(wù)持有人主要是普通存

4、款人，而這些存款人無(wú)法掌握監(jiān)測(cè)銀行所需的信息。而且由于存款人只持有很少的存款，所以他們也沒(méi)有動(dòng)力去行使監(jiān)測(cè)銀行的職能。因?yàn)榇嬖谶@種普遍的搭便車的問(wèn)題，所以就產(chǎn)生了對(duì)存款人代表（監(jiān)管當(dāng)局）的需求。因此, 政府有必要對(duì)銀行資本進(jìn)行監(jiān)管。 巴塞爾委員會(huì)2004年6月26日公布的新資本協(xié)議，延續(xù)了以資本充足率為核心、以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)、突出強(qiáng)調(diào)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管思路，著手從單一的資本充足充約束，轉(zhuǎn)向依靠最低資本充足比率、外部監(jiān)管和市場(chǎng)約束三個(gè)支柱的共同約束，進(jìn)而提出了衡量資本充足比率的新思路和新方法，使資本充足率和各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施更能適應(yīng) 當(dāng)前金融市場(chǎng)發(fā)展的要求。資本監(jiān)管主要包括以下具體內(nèi)容 1.銀行業(yè)

5、的準(zhǔn)入。對(duì)銀行業(yè)準(zhǔn)入進(jìn)行監(jiān)管是各國(guó)政府對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的最初手段，目的是防止銀行業(yè)的過(guò)度集中、限制社會(huì)資金過(guò)度流入銀行業(yè)而降低經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率。 2.銀行資本的充足性。一般而言，目前絕大多數(shù)國(guó)家均按巴塞爾協(xié)議規(guī)定的資本比率對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行資本監(jiān)管。 3.銀行的清償能力。銀行清償能力監(jiān)管包括負(fù)債和資產(chǎn)兩個(gè)方面。在負(fù)債方面，要考慮存款負(fù)債的異常變動(dòng)，利率變動(dòng)對(duì)負(fù)債的影響，銀行籌集和調(diào)配資金的能力等；在資產(chǎn)方面，主要檢查資產(chǎn)的流動(dòng)性狀況。 4.銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的范圍。主要是指銀行業(yè)與證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)混業(yè)與分業(yè)經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題。 5.貸款的集中程度。對(duì)貸款的集中程度進(jìn)行監(jiān)管是商業(yè)銀行分散風(fēng)險(xiǎn)的需要。從技術(shù)操作上來(lái)說(shuō)，就

6、是規(guī)定個(gè)別貸款對(duì)銀行資本的最高比例。 我國(guó)資本充足率計(jì)算方法與巴塞爾協(xié)議基本一致，但有幾點(diǎn)不同。一是我國(guó)至今沒(méi)有混合債務(wù)工具和次級(jí)債券，所以允許將符合條件的普通長(zhǎng)期金融債作為附屬資本。二是我國(guó)一直沒(méi)有實(shí)行一般和特殊損失準(zhǔn)備金制度，所以允許銀行現(xiàn)有準(zhǔn)備金作為附屬資本，直到2002年才區(qū)分一般和特殊準(zhǔn)備金，并明確規(guī)定只有一般準(zhǔn)備金才能作為附屬資本，三是我國(guó)現(xiàn)行的資本規(guī)定仍然僅僅涉及銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。另外我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局沒(méi)能根據(jù)不同銀行的狀況要求保持更高資本充足率的做法。在目前環(huán)境下，國(guó)家承擔(dān)了我國(guó)商業(yè)銀行整個(gè)最終的風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)家成為一個(gè)隱含的擔(dān)保者，不良資產(chǎn)導(dǎo)致的資本充足率不足的問(wèn)題并不明顯。如果我國(guó)真正實(shí)

7、行開(kāi)放下的金融監(jiān)管，資本充足率會(huì)成為非常充分的指標(biāo)。近年來(lái)，隨著我國(guó)資本監(jiān)管的逐步加強(qiáng)，資本已成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的一個(gè)硬約束條件。2004年我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率管理辦法正式頒布，明確了資本充足率是銀行業(yè)監(jiān)管的核心指標(biāo)，要求商業(yè)銀行重視風(fēng)險(xiǎn)的管理和研究，促使各銀行采取有效措施，將資本充足率提高到8%的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。這一方面體現(xiàn)了中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管已經(jīng)從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的行政手段管理，逐步過(guò)渡到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的經(jīng)濟(jì)與法律手段管理，同時(shí)更意味著我國(guó)商業(yè)銀行的資本管理將從不考慮風(fēng)險(xiǎn)成本、追求短期收益向建立完善的資本約束機(jī)制轉(zhuǎn)變。新資本協(xié)議的創(chuàng)新點(diǎn)就是建立了“三大支柱”的新資本監(jiān)管制度：第一支柱：最低資本要求。銀行

8、必須擁有足夠的資本，以應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。第二支柱：監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查。第三支 柱：信息披露。要求銀行對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)概況和資本進(jìn)行嚴(yán)格的信息披露。 2007年2月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見(jiàn)，明確了實(shí)施新資本協(xié)議的目標(biāo)、指導(dǎo)原則、實(shí)施范圍、實(shí)施方法及時(shí)間表，構(gòu)建了未來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行資本監(jiān)管制度的總體框架。 目前,我國(guó)商業(yè)銀行由于不良資產(chǎn)導(dǎo)致資本充足率不足的問(wèn)題已越來(lái)明顯，應(yīng)引起高度重視。提高我國(guó)銀行業(yè)資本充足水平的主要措施： 1、控制、盤活不良資產(chǎn)減少風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行由于其內(nèi)在機(jī)制上的原因，導(dǎo)致了大量不良貸款的發(fā)生，背上了沉重壞賬、呆賬負(fù)擔(dān)。國(guó)有商業(yè)銀

9、行應(yīng)該加快不良資產(chǎn)的剝離工作，加快對(duì)壞賬、呆賬的核銷。同時(shí)，國(guó)有商業(yè)銀行還必須進(jìn)行深層次的改革，加強(qiáng)對(duì)信貸行為的監(jiān)管，加強(qiáng)內(nèi)部管理和內(nèi)部控制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，從根本上改變形成不良貸款的機(jī)制，防止新的壞賬、呆賬的發(fā)生，從而減少風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)數(shù)額，提高國(guó)有商業(yè)銀行真實(shí)資本充足水平。 2、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)降低資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)擴(kuò)大股票、債券、同業(yè)拆借、投資等風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)小的資產(chǎn)比重，縮小信貸比重，增加抵押、擔(dān)保貸款比重，以及其他方面的資產(chǎn)調(diào)整，已達(dá)到降低資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)、提高商業(yè)銀行資本充足率的目的。 3、實(shí)施資產(chǎn)證券化降低資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平。資產(chǎn)證券化是指金融機(jī)構(gòu)將持有的同質(zhì)、流動(dòng)性較差但具有未來(lái)現(xiàn)金收入的貸

10、款、租賃、應(yīng)收賬等資產(chǎn)集中起來(lái)，形成一個(gè)資產(chǎn)池，通過(guò)結(jié)構(gòu)性安排，對(duì)資產(chǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)和收益要素進(jìn)行分割和重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榫哂型顿Y特征的可銷售證券，以此回收資金的過(guò)程。通過(guò)實(shí)施資產(chǎn)證券化，國(guó)有商業(yè)銀行可以把具有較大風(fēng)險(xiǎn)的抵押貸款轉(zhuǎn)化為零風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)，從而提高銀行的資本充足率。2、答：法國(guó)巴黎荷蘭金融公司董事長(zhǎng)A勒夫郎說(shuō)過(guò)：“里昂銀行令人痛心的失誤，將使我們付出10年的代價(jià)，必須引起警惕。”的確，里昂銀行的教訓(xùn)不但應(yīng)引起法國(guó)銀行業(yè)的重視，全球其它地區(qū)的同行也應(yīng)引以為鑒，以防重滔前車之鑒。 第一，脫離實(shí)際、盲目追求所謂的歐洲第一。政府確立的方針是：趕超美國(guó)，爭(zhēng)做歐洲第一，在金融界，政府希望里昂銀行充當(dāng)領(lǐng)頭羊

11、，加快國(guó)際化步伐。1985年境外收益占40%，1989年占26%，1992年轉(zhuǎn)盈為虧了。 第二，按照歐洲銀行的傳統(tǒng)，放貸、控股、參股是控制工商企業(yè)的主要方式。里昂銀行直接經(jīng)營(yíng)米高梅電影公司是80年代以來(lái)歐美銀行業(yè)跨行業(yè)發(fā)展的一個(gè)新趨勢(shì)。企業(yè)購(gòu)并和重組既需要投入大量資金，又要耗費(fèi)較長(zhǎng)的時(shí)間才能顯示優(yōu)勢(shì)的潛力，對(duì)購(gòu)買者來(lái)說(shuō)，是經(jīng)濟(jì)和施加的考驗(yàn)，一般認(rèn)為，扭虧轉(zhuǎn)盈需要3-5年時(shí)間，里昂銀行承擔(dān)了購(gòu)并后的虧損，卻不能繼續(xù)從盈利中分享收益，成為股市投資失誤的一個(gè)范例。 第三，管理不善，用人不當(dāng)，經(jīng)營(yíng)失誤。里昂銀行內(nèi)部管理混亂，特別是在用人方面出現(xiàn)了嚴(yán)重失誤。其合作伙伴、子公司負(fù)責(zé)人以及銀行職員，有的曾因欺詐、假帳騙貸被美國(guó)聯(lián)邦調(diào)查局立案調(diào)查；有的觸犯刑事，被判處有齊徒刑；有的非法借貸，挪用資金、收受