新三板培訓(xùn)課件.

1、新三板(snbn) 新機(jī)遇地址：五一大道800號(hào)中隆國(guó)際(guj)大廈906室 郵編：410005傳真電話(huà)址：共四十三頁(yè)一、我國(guó)多層次資本市場(chǎng)介紹二、全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)及其業(yè)務(wù)規(guī)則簡(jiǎn)介三、新三板掛牌條件與程序四、新三板掛牌條件與IPO條件的區(qū)別五、律師的工作職責(zé)與內(nèi)容六、新三板的盡職調(diào)查七、新三板與律師技能目 錄共四十三頁(yè)3主板1433家中小板701家創(chuàng)業(yè)板355家新三板347家五板四板中國(guó)(zhn u)資本市場(chǎng)“倒三角”現(xiàn)象中國(guó)資本市場(chǎng)(shchng)的“堰塞湖”現(xiàn)象大量企業(yè)缺乏資金大量資金找不到出路一、我國(guó)多層次資產(chǎn)市場(chǎng)介紹共四十三頁(yè)4

2、適合有一定(ydng)規(guī)模中小型藍(lán)籌企業(yè)適合(shh)有一定規(guī)模、處于成長(zhǎng)期的創(chuàng)新型、科技型中小企業(yè)央企、大型藍(lán)籌上市首選 多層次資本市場(chǎng)結(jié)構(gòu)及功能產(chǎn)權(quán)交易所區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)新 三 板創(chuàng) 業(yè) 板 中小板 主板為初創(chuàng)階段的高成長(zhǎng)型、創(chuàng)新型、科技型企業(yè)解決股權(quán)籌資、資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)投資、股權(quán)交易等問(wèn)題服務(wù)于各類(lèi)中小微型企業(yè)廣泛適用于各類(lèi)國(guó)有企業(yè)進(jìn)行包括股權(quán)在內(nèi)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓一板二板三板四板五板場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)（交易所市場(chǎng)）場(chǎng)外市場(chǎng)為初創(chuàng)階段的高成長(zhǎng)型、創(chuàng)新型、科技型企業(yè)解決股權(quán)籌資、資產(chǎn)評(píng)估、股權(quán)交易等問(wèn)題一、我國(guó)多層次資產(chǎn)市場(chǎng)介紹共四十三頁(yè)創(chuàng)業(yè)期、成長(zhǎng)初期 的中小型企業(yè)主要解決(jiju)初創(chuàng)期中小企業(yè)

3、企業(yè)規(guī)范治理、股份轉(zhuǎn)讓及融資問(wèn)題（全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)）處于(chy)快速成長(zhǎng)及成 熟期的創(chuàng)新企業(yè)主要為“二高六新”類(lèi)型企業(yè)提供股權(quán)融資和轉(zhuǎn)讓服務(wù)（深圳證券交易所）企業(yè)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，經(jīng)營(yíng)步入穩(wěn)定期的 大中型企業(yè)主要為傳統(tǒng)行業(yè)的大中型企業(yè)提供股權(quán)融資與轉(zhuǎn)讓服務(wù)（滬、深證券交易所）創(chuàng)業(yè)板中小板/主板新三板資本接力：新三板（全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)）創(chuàng)業(yè)板中小板主板共四十三頁(yè)二、全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(xtng)簡(jiǎn)介（一）什么是新三板市場(chǎng)全稱(chēng)：全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，簡(jiǎn)稱(chēng)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（NEEQ,俗稱(chēng)“新三板”）市場(chǎng)性質(zhì)：經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立、中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管下的全國(guó)性場(chǎng)外市場(chǎng)；為非上市股份公司股份的公開(kāi)轉(zhuǎn)讓、融資、

4、并購(gòu)等相關(guān)業(yè)務(wù)提供服務(wù)的平臺(tái)共四十三頁(yè)二、全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓(zhunrng)系統(tǒng)簡(jiǎn)介（一）什么是新三板運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)：全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司（北交所）2012年9月20日，北交所在國(guó)家工商總局注冊(cè)成立，注冊(cè)資本30億元。上海證券交易所、深圳證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司、上海期貨交易所、中國(guó)金融期貨交易所、鄭州商品交易所、大連商品交易所為公司股東單位共四十三頁(yè)（二）新三板的發(fā)展(fzhn)歷程 共四十三頁(yè)2012年11月8日，十八大報(bào)告(bogo)明確提出發(fā)展多層次資本市場(chǎng)；2013年5月6日，出臺(tái)擴(kuò)大股份轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)范圍方案列入國(guó)務(wù)院今年(jnnin)重點(diǎn)工作；2013年6月19日

5、，國(guó)務(wù)院確定將中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)試點(diǎn)擴(kuò)大至全國(guó)2013年11月30日，國(guó)務(wù)院發(fā)布關(guān)于開(kāi)展優(yōu)先股試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)，確定新三板企業(yè)可以發(fā)行優(yōu)先股（三）新三板最新動(dòng)態(tài)共四十三頁(yè)（四）全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)制度框架與變化經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）已于2013年2月8日發(fā)布實(shí)施，全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司同期發(fā)布配套文件。自此，上述規(guī)則和中國(guó)證監(jiān)會(huì)前期發(fā)布的非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司管理暫行辦法一起構(gòu)成了全國(guó)場(chǎng)外市場(chǎng)運(yùn)行管理的基本制度框架，搭建了全新的業(yè)務(wù)規(guī)則框架體系；二、全國(guó)股份(gfn)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)簡(jiǎn)介共四十三頁(yè)（四）全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)制度框架與變

6、化市場(chǎng)運(yùn)作平臺(tái)由證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)轉(zhuǎn)換為全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)；市場(chǎng)自律管理主體由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)轉(zhuǎn)換為全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司；市場(chǎng)運(yùn)行適用的規(guī)則從中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的規(guī)定轉(zhuǎn)換為全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司發(fā)布的業(yè)務(wù)規(guī)則及相關(guān)細(xì)則、指引。二、全國(guó)股份(gfn)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)簡(jiǎn)介共四十三頁(yè)股東人數(shù)申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的公司股東人數(shù)可以超過(guò)200人企業(yè)性質(zhì)申請(qǐng)掛牌公司不受股東所有制性質(zhì)的限制，也不限于高新技術(shù)企業(yè)（五）全國(guó)(qun u)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的業(yè)務(wù)制度共四十三頁(yè)掛牌準(zhǔn)入業(yè)務(wù)規(guī)則對(duì)企業(yè)掛牌不設(shè)財(cái)務(wù)指標(biāo)；不對(duì)其主營(yíng)業(yè)務(wù)情況做出實(shí)質(zhì)判斷，僅要求“業(yè)務(wù)明確”；交易制度引入做市商制度，股票

7、轉(zhuǎn)讓可以采取協(xié)議方式、做市方式、競(jìng)價(jià)方式等多種交易制度（五）全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的業(yè)務(wù)(yw)制度共四十三頁(yè)投資者范圍引入自然人投資者：名下證券類(lèi)資產(chǎn)市值300萬(wàn)元以上，并具有兩年以上證券投資經(jīng)驗(yàn)或具有會(huì)計(jì)、金融、投資、財(cái)經(jīng)等相關(guān)專(zhuān)業(yè)背景或培訓(xùn)經(jīng)歷；機(jī)構(gòu)投資者：注冊(cè)資本500萬(wàn)元以上的法人機(jī)構(gòu)；實(shí)繳出資500萬(wàn)元以上的合伙企業(yè)、集合信托計(jì)劃、證券投資基金、銀行理財(cái)產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理計(jì)劃（五）全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(xtng)的業(yè)務(wù)制度共四十三頁(yè)準(zhǔn)入審查全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)對(duì)申請(qǐng)文件進(jìn)行審查出具同意掛牌的審查意見(jiàn)；證監(jiān)會(huì)根據(jù)審查意見(jiàn)出具核準(zhǔn)文件。適度信息披露披露半年報(bào)和經(jīng)審計(jì)的年報(bào)，不要求披露季報(bào)（五）全

8、國(guó)(qun u)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的業(yè)務(wù)制度共四十三頁(yè)小額發(fā)行豁免公司向特定對(duì)象發(fā)行股票后股東累計(jì)不超過(guò)200人或12個(gè)月內(nèi)發(fā)行股票累計(jì)融資額低于凈資產(chǎn)20%的，豁免向證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)最小交易基數(shù)由原先的30000股調(diào)整為1000股（五）全國(guó)(qun u)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的業(yè)務(wù)制度共四十三頁(yè)股票限售對(duì)控股股東、實(shí)際控制人實(shí)行“兩年三批”的股份限售要求；即：控股股東、實(shí)際控制人掛牌前直接或間接持有的股票分三批解除轉(zhuǎn)讓限制，每批解除轉(zhuǎn)讓限制的數(shù)量均為其掛牌前所持股票的三分之一，解除轉(zhuǎn)讓限制的時(shí)間分別為掛牌之日、掛牌期滿(mǎn)一年和兩年。（五）全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的業(yè)務(wù)(yw)制度共四十三頁(yè)其他不設(shè)漲跌幅；不再將取得政府的確

9、認(rèn)函作為掛牌必要條件；允許申請(qǐng)掛牌公司存在未行權(quán)完畢的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；為可轉(zhuǎn)換公司債、優(yōu)先股及其他證券品種等融資工具預(yù)留空間。（五）全國(guó)股份(gfn)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的業(yè)務(wù)制度共四十三頁(yè)（六）新三板(snbn)掛牌對(duì)企業(yè)的六大好處完善公司法人治理結(jié)構(gòu)股東價(jià)值最大化廣告效應(yīng)共四十三頁(yè)20（六）新三板掛牌對(duì)企業(yè)(qy)的六大好處 長(zhǎng)沙高新區(qū)某擬掛牌企業(yè) 2010年底銀行(ynhng)實(shí)際借款余額700萬(wàn)元。貸款銀行在得知該企業(yè)有主辦券商與之簽訂掛牌協(xié)議后，新增授信額度1000萬(wàn)元，同時(shí)提高該企業(yè)的信用等級(jí)。同時(shí)多家風(fēng)投機(jī)構(gòu)也積極要求投資入股。直接融資：通過(guò)定向增資籌集資金 新三板截止2012年10月30日，

10、累計(jì)定向增資51次，募集總額26.33億元。而自2013年7月以來(lái)至10月22日，新三板掛牌企業(yè)共公布50例定向增發(fā)融資（包括已完成和擬定增），共募集金額5.28億元。 間接融資：提升信用等級(jí)，增加授信額度新三板掛牌對(duì)企業(yè)的六大好處提高融資能力完善公司法人治理結(jié)構(gòu)股東價(jià)值最大化提高股份的流動(dòng)性增加公司溢價(jià)能力廣告效應(yīng)案例共四十三頁(yè)21（六）新三板(snbn)掛牌對(duì)企業(yè)的六大好處通過(guò)(tnggu)股改，掛牌公司完善了公司法人治理結(jié)構(gòu)，健全了公司合理的組織機(jī)構(gòu)；報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的信息披露機(jī)制，使掛牌公司的公司治理水平能夠得到進(jìn)一步提高；為公司未來(lái)在主板上市打下良好的公司治理和內(nèi)部控制基礎(chǔ)。新三板掛牌對(duì)

11、企業(yè)的六大好處提高融資能力完善公司法人治理結(jié)構(gòu)股東價(jià)值最大化提高股份的流動(dòng)性增加公司溢價(jià)能力廣告效應(yīng)共四十三頁(yè)22（六）新三板掛牌(gupi)對(duì)企業(yè)的六大好處公司(n s)股份掛牌后，股東價(jià)值由原來(lái)按賬面凈資產(chǎn)計(jì)算轉(zhuǎn)為按公司(n s)股票價(jià)格計(jì)算。某擬新三板掛牌公司凈資產(chǎn)3000萬(wàn)元，掛牌前以?xún)糍Y產(chǎn)3000萬(wàn)為衡量標(biāo)準(zhǔn)，掛牌后股票市場(chǎng)價(jià)格為10元/股，則該公司市場(chǎng)價(jià)值為300010=3億元。新三板掛牌對(duì)企業(yè)的六大好處提高融資能力完善公司法人治理結(jié)構(gòu)股東價(jià)值最大化提高股份的流動(dòng)性增加公司溢價(jià)能力廣告效應(yīng)案例共四十三頁(yè)23（六）新三板掛牌對(duì)企業(yè)(qy)的六大好處為股權(quán)戰(zhàn)略投資者提供退出渠道， 股東

12、通過(guò)新三板進(jìn)行股份套現(xiàn)；引入做市商制度主辦券商雙向報(bào)價(jià)，有利于在做市商制度背景下吸引做市商做市；向掛牌公司(n s)自然人股東之外 的自然人投資者開(kāi)放， 有利于吸引個(gè)人投資者 參與投資或投機(jī)。新三板掛牌對(duì)企業(yè)的六大好處提高融資能力完善公司法人治理結(jié)構(gòu)股東價(jià)值最大化提高股份的流動(dòng)性增加公司溢價(jià)能力廣告效應(yīng)共四十三頁(yè)24（六）新三板掛牌對(duì)企業(yè)的六大(li d)好處公司簡(jiǎn)稱(chēng)增資市盈率每股增資價(jià)格增資額(萬(wàn)元)合縱科技(430018)21倍3.00元/股3000聯(lián)飛翔(430037)39倍5.50元/股4950建工華創(chuàng)(430020)38倍7元/股3780新三板掛牌對(duì)企業(yè)的六大好處提高融資能力完善公司

13、法人治理結(jié)構(gòu)股東價(jià)值最大化提高股份的流動(dòng)性增加公司溢價(jià)能力廣告效應(yīng)共四十三頁(yè)25（六）新三板掛牌(gupi)對(duì)企業(yè)的六大好處掛牌公司信息在深交所行情系統(tǒng)中揭示，能夠起到很好的廣告效應(yīng)，樹(shù)立公司良好(lingho)的公眾形象，增加了品牌的價(jià)值。關(guān) 鍵 詞搜索結(jié)果九恒星（430051）中機(jī)非晶（430041）紫光華宇（430008）世紀(jì)東方（430043）929萬(wàn)條513萬(wàn)條154萬(wàn)條2530萬(wàn)條新三板掛牌對(duì)企業(yè)的六大好處提高融資能力完善公司法人治理結(jié)構(gòu)股東價(jià)值最大化提高股份的流動(dòng)性增加公司溢價(jià)能力廣告效應(yīng)共四十三頁(yè)（七）新三板掛牌的四大(s d)優(yōu)勢(shì)掛牌時(shí)間短融資效率高交易制度多元化費(fèi)用少、獎(jiǎng)勵(lì)

14、高共四十三頁(yè)27（七）新三板(snbn)掛牌的四大優(yōu)勢(shì)從簽約到完成掛牌只需要6-8個(gè)月左右(zuyu)，而股票進(jìn)入主板或二板市場(chǎng)流通一般需要3-5年，有的達(dá)8年之久。案例： 綠岸股份（430229） 證監(jiān)會(huì)與全國(guó)中小企業(yè)股份系統(tǒng)審核通過(guò)，綠岸股份成功掛牌。全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)反饋意見(jiàn)主辦券商向全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)報(bào)送審核文件中介機(jī)構(gòu)進(jìn)場(chǎng)盡職調(diào)查，主辦券商進(jìn)行內(nèi)核綠岸股份召開(kāi)股東大會(huì)，同意公司申請(qǐng)進(jìn)入全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)。2013.62013.42013.32013.022012.12 掛牌時(shí)間短融資效率高交易制度多元化費(fèi)用少、獎(jiǎng)勵(lì)高共四十三頁(yè)28（七）新三板掛牌(gupi)的四大優(yōu)勢(shì)定向增

15、資的備案速度(sd)較快：新三板允許掛牌公司掛牌后即可定向增資。 定向增資無(wú)特別要求：新三板對(duì)于掛牌企業(yè)的定向增資并無(wú)特別要求，而上市公司則受到了發(fā)行對(duì)象、發(fā)行價(jià)格、鎖定時(shí)間等諸多限制。掛牌時(shí)間短融資效率高交易制度多元化費(fèi)用少、獎(jiǎng)勵(lì)高共四十三頁(yè)29（七）新三板掛牌的四大(s d)優(yōu)勢(shì)做市商、競(jìng)價(jià)交易、協(xié)議(xiy)成交等多種交易方式結(jié)合。掛牌時(shí)間短融資效率高交易制度多元化費(fèi)用少、獎(jiǎng)勵(lì)高共四十三頁(yè)30（七）新三板掛牌的四大(s d)優(yōu)勢(shì)中介費(fèi)用主辦(zhbn)券商與會(huì)所、律所、資產(chǎn)評(píng)估所等其他中介共100-150萬(wàn)元。財(cái)稅獎(jiǎng)勵(lì) 1.財(cái)政補(bǔ)貼：90-300萬(wàn)元不等 2.稅收返還：留存地方政府部分

16、的稅收當(dāng)年全 部或部分返還。掛牌時(shí)間短融資效率高轉(zhuǎn)板塊費(fèi)用少、獎(jiǎng)勵(lì)高共四十三頁(yè)依法設(shè)立且存續(xù)滿(mǎn)兩年業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件三、新三板(snbn)的掛牌條件與流程新三板的掛牌條件共四十三頁(yè)新三板(snbn)的業(yè)務(wù)流程股改規(guī)范(gufn)及材料制作券商內(nèi)核申報(bào)確定主辦券商，簽訂推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議盡職調(diào)查、評(píng)估、確認(rèn)改制方案設(shè)立股份公司盡職調(diào)查、發(fā)現(xiàn)并解決問(wèn)題制作公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)等文件會(huì)計(jì)師完成財(cái)務(wù)調(diào)查，出具審計(jì)報(bào)告律師完成法律調(diào)查；出具法律文件券商內(nèi)核小組進(jìn)行審核根據(jù)內(nèi)核意

17、見(jiàn)修改、補(bǔ)充文件向全國(guó)中小企業(yè)股轉(zhuǎn)公司申報(bào)股轉(zhuǎn)公司審查，證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)股票掛牌與轉(zhuǎn)讓三、新三板的掛牌條件與流程共四十三頁(yè)類(lèi)別新三板主板及中小板創(chuàng)業(yè)板主體資格股份公司股份公司股份公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)兩年三年三年持續(xù)盈利能力不要求（有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力）要求要求四、新三板掛牌條件(tiojin)與IPO條件對(duì)比共四十三頁(yè)類(lèi)別新三板主板及中小板創(chuàng)業(yè)板股本要求掛牌前總股本500萬(wàn)發(fā)行前總股本3000萬(wàn)發(fā)行后總股本 5000萬(wàn)發(fā)行后總股本3000萬(wàn)重大變化未作規(guī)定最近三年主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員均沒(méi)有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更最近兩年主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員均沒(méi)有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更四、

18、新三板(snbn)掛牌條件與IPO條件對(duì)比共四十三頁(yè)類(lèi)別新三板主板及中小板創(chuàng)業(yè)板財(cái)務(wù)方面要求無(wú)硬性財(cái)務(wù)方面指標(biāo)要求 業(yè)務(wù)明確具有2年持續(xù)經(jīng)營(yíng)記錄營(yíng)業(yè)收入及利潤(rùn)呈增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)最近3年凈利潤(rùn)為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)3000萬(wàn)元最近3年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)5000萬(wàn)元；或最近三年?duì)I業(yè)收入累計(jì)3億元最近1年期末無(wú)形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例20%最近1期無(wú)未彌補(bǔ)虧損最近2年連續(xù)盈利，凈利潤(rùn)累計(jì)1000萬(wàn)元，且持續(xù)增長(zhǎng)；或最近1年盈利，且凈利潤(rùn)500萬(wàn)元，最近1年?duì)I業(yè)收入5000萬(wàn)元，最近2年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率均30%；最近1期末無(wú)未彌補(bǔ)虧損 （目 錄）四、新三板(snbn)掛牌條件與IPO條件對(duì)比共四十三頁(yè)（一）初步盡職

19、調(diào)查、規(guī)范階段 對(duì)公司進(jìn)行初步法律盡職調(diào)查，出具盡職調(diào)查清單、收集公司相關(guān)資料；就公司規(guī)范治理的設(shè)計(jì)，提供法律咨詢(xún)；起草內(nèi)部規(guī)范的相關(guān)文件；協(xié)助公司辦理政府相關(guān)部門(mén)的登記、備案手續(xù)。五、律師的工作職責(zé)(zhz)與內(nèi)容共四十三頁(yè)（二）整體變更為股份公司階段為公司整體變更為股份公司，提供法律咨詢(xún)；出具整體變更為股份公司的法律方案；起草整體變更為股份公司的全套法律文件；協(xié)助公司辦理政府相關(guān)部門(mén)的登記、備案手續(xù)五、律師的工作職責(zé)(zhz)與內(nèi)容共四十三頁(yè)（三）掛牌備案階段根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對(duì)公司的情況進(jìn)行進(jìn)一步調(diào)查核驗(yàn)，使股份公司的情況符合全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌要求；進(jìn)行詳細(xì)的盡職調(diào)查，健立、健全公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)：出具法律意見(jiàn)書(shū)，整理律師工作底稿；參與和協(xié)助起草公司的股份公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)；與全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司進(jìn)行溝通，積極配合其審查工作；答復(fù)全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司的反饋意見(jiàn)。五、律師(lsh)的工作職責(zé)與內(nèi)容共四十三頁(yè)六、新三板(snbn)的法律盡職調(diào)