xx年TCL銷售網(wǎng)絡(luò)垂直管理變革實施細(xì)則

1、.PAGE ：.；精品資料網(wǎng)cnshu 25萬份精華管理資料，2萬多集管理視頻講座精品資料網(wǎng)cnshu專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料 TCL 2006網(wǎng)絡(luò)垂直管理變革實施細(xì)那么(試行)TCL電器銷售二五年十二月目 錄第一部分 組織制度銷售網(wǎng)絡(luò)組織架構(gòu)和部門職責(zé) (3)二、績效考核和績效工資制度 (7)第二部分 授權(quán)制度 授權(quán)管理方法 (16)授權(quán)表樣表 (20)第三部分 業(yè)務(wù)制度客戶信譽管理制度 (27)銷售合同 (43)第四部分 財務(wù)制度分公司財務(wù)部崗位職責(zé) (54)運營部財務(wù)崗位職責(zé) (57)會計稽核制度 (60)第五部分 貨控制度分公司物流主管崗位職責(zé) (67)運營部倉管員崗位職責(zé) (68)貨管實

2、施方法 (69)第一部分 組織制度銷售網(wǎng)絡(luò)組織架構(gòu)和部門職責(zé)銷售網(wǎng)絡(luò)組織架構(gòu)： 1新管理方式下的組織構(gòu)造圖物流部財務(wù)部倉 庫財 務(wù)業(yè) 務(wù)客 戶分公司運營部根據(jù)網(wǎng)絡(luò)管理方式變革的要求，分公司、運營部層面的組織構(gòu)造將調(diào)整為：注：由于管理方式變革主要涉及物流和財務(wù)部門，其他部門的設(shè)置和職能均堅持不變，故在圖中沒有列示。2調(diào)整后組織構(gòu)造的要點2.1 在分公司增設(shè)物流部，由分公司物流部直接納理運營部倉庫，對運營部提供倉儲效力，承當(dāng)庫存貨物平安和控制責(zé)任；運營部原有倉庫管理人員劃歸分公司物流部管理，方案人員仍歸運營部管理。有關(guān)新增物流部所承當(dāng)?shù)呢浌苈氊?zé)詳見物流部貨管職責(zé)。2.2 運營部平臺的財務(wù)部門轉(zhuǎn)由分

3、公司財務(wù)部直接指點，為運營部提供財務(wù)管理和會計核算效力。有關(guān)新管理方式下分公司與運營部財務(wù)部門的任務(wù)職責(zé)詳見財務(wù)部部門職責(zé)。2.3 新方式下運營部倉管人員和財務(wù)人員的包括薪酬在內(nèi)的有關(guān)費用(包括工資、獎金、福利、差旅費、培訓(xùn)費等)轉(zhuǎn)由分公司一致支付，其任務(wù)接受分公司相關(guān)部門的考核，績效考核結(jié)果與其工資薪酬相掛鉤。2.4 運營部經(jīng)理依然承當(dāng)運營部的銷售和運營責(zé)任，以及對當(dāng)?shù)厣鐣Y源和關(guān)系的協(xié)調(diào)責(zé)任，不再直接納理倉庫和財務(wù)。2.5 分公司總經(jīng)理作為分公司管理平臺最高擔(dān)任人，經(jīng)過物流部和財務(wù)部直接向下管理運營部貨物和財務(wù)，并承當(dāng)相應(yīng)的管理責(zé)任。2.6 分公司和運營部現(xiàn)有其他部門設(shè)置和職能堅持不變。分

4、公司、運營部的定位與職責(zé) 1分公司的定位與職責(zé)1.1 分公司是TCL家電產(chǎn)品在區(qū)域內(nèi)的運營管理機構(gòu)。1.2 擔(dān)任各項產(chǎn)品的銷售和推行，對區(qū)域內(nèi)的渠道建立、市場管理、用戶效力、信息化建立、資金和物流監(jiān)控，以及運營和管理績效承當(dāng)責(zé)任。1.3 對外樹立和維護(hù)品牌籠統(tǒng)，對內(nèi)為員工創(chuàng)建公平、安康的生長環(huán)境。1.4 執(zhí)行集團和銷售公司總部的戰(zhàn)略決策，建立世界級優(yōu)秀企業(yè)的團隊文化，承當(dāng)為企業(yè)開展吸納和培育人才的責(zé)任。1.5 制定管理制度及實施細(xì)那么，對下屬單位實施有效授權(quán)管理，經(jīng)過財務(wù)和物流部門控制運營風(fēng)險和管理風(fēng)險。1.6 監(jiān)控運營部的資金平安、運營平安和風(fēng)險防備，承當(dāng)直接的管理責(zé)任。1.7 規(guī)范會計核算

5、和財務(wù)管理，為運營部和各級組織提供優(yōu)質(zhì)的財務(wù)信息效力。1.8 擔(dān)任整合各種社會資源，承當(dāng)運營部物流管理責(zé)任，為運營部提供優(yōu)質(zhì)的物流效力。擔(dān)任信息一體化的建立，推進(jìn)分公司管理職業(yè)化進(jìn)程。2.運營部的定位與職責(zé)2.1 作為銷售公司的基層銷售機構(gòu)，執(zhí)行總部銷售政策，遵守銷售業(yè)務(wù)流程規(guī)那么，完成總部下達(dá)的銷售義務(wù)，實現(xiàn)運營目的。2.2 集中資源加強市場前端分銷才干，提高效力質(zhì)量，堅持品牌價值和產(chǎn)品銷售繼續(xù)增長。接受分公司各項職能管理和考核，承當(dāng)銷售、用戶效力、市場和客戶資源 管理的直接責(zé)任，在保證利潤的前提下實現(xiàn)銷量最大化。按照總部和分公司授予的權(quán)限，提出銷售、資金和貨物、費用預(yù)算、利潤、 市場推行、

6、促銷、商業(yè)折扣、市場及客戶資源管理、人力資源需求方案。 承當(dāng)員工隊伍建立、人才培育和社會資源協(xié)調(diào)的責(zé)任。 財務(wù)部部門職責(zé) 1分公司財務(wù)部部門職責(zé)1.1 垂直管理下屬運營部財務(wù)，組織和指點運營部財務(wù)為運營部提供財務(wù)管理和會計核算效力。1.2 根據(jù)國家及總部相關(guān)管理制度的要求，在分公司范圍內(nèi)建立和健全有關(guān)財務(wù)管理與會計核算制度及實施細(xì)那么。1.3 協(xié)助分公司總經(jīng)理制定對下屬運營部的運營授權(quán)書，并有權(quán)對授權(quán)調(diào)整提出意見。1.4 組織和督促運營部建立健全內(nèi)部控制制度并不定期檢查其執(zhí)行情況，保證貨物、資金的平安。 組織分公司內(nèi)的會計核算任務(wù)，照實反映財務(wù)情況和運營成果，并督促運營部按總部要求及時上報會計

7、報表。 組織落實財務(wù)管理制度，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，指點和督促運營部提高資金周轉(zhuǎn)速度和費用效果，優(yōu)化資金占用。 根據(jù)全面目的預(yù)算和收支兩條線的要求，做好運營部的費用劃撥任務(wù) 根據(jù)總部稽核會計制度的要求，對運營部開展會計稽核任務(wù)。 開展經(jīng)濟分析任務(wù)，提供決策支持。推進(jìn)分公司財務(wù)信息化任務(wù)。組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高財務(wù)人員的職業(yè)化程度和效力認(rèn)識，并會同人力資源部門對財務(wù)人員進(jìn)展績效考核。依法進(jìn)展稅務(wù)協(xié)調(diào)，配合銀行、稅務(wù)、中介機構(gòu)和審計部的了解、檢查和審計任務(wù)。與其他部門配合，共同確保分公司資產(chǎn)的平安，提高經(jīng)濟效益。2運營部財務(wù)部門職責(zé)在分公司財務(wù)部的直接指點下，為運營部平臺提供規(guī)范化、規(guī)范化的會計 核算

8、和財務(wù)管理的效力。貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和總部、分公司的各項管理制度及實施細(xì)那么。健全內(nèi)控制度，確保有效執(zhí)行，保證貨物和資金的平安。根據(jù)運營授權(quán)書及相關(guān)管理制度，對運營活動進(jìn)展財務(wù)監(jiān)視。對超權(quán)限事 項，在得到上級授權(quán)單位的書面同意文件后，方可辦理財務(wù)手續(xù)。規(guī)范會計核算任務(wù)，照實反映財務(wù)情況和運營成果，按總部要求及時編制、報送會計報表。組織編制全面目的預(yù)算，及時進(jìn)展預(yù)算差別分析，落實預(yù)算管理。嚴(yán)厲執(zhí)行收支兩條線，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律; 對存貨、應(yīng)收、應(yīng)付款項、固定資產(chǎn)等資金實施規(guī)范有效的財務(wù)管理，承當(dāng)相應(yīng)的財務(wù)監(jiān)視職責(zé)。規(guī)范本錢費用管理，編制費用預(yù)算，進(jìn)展費用控制，開展費用分析。對運營部下屬辦事處和專賣店

9、實施有效的財務(wù)管理。開展經(jīng)濟分析任務(wù)，提供決策支持。規(guī)范會計檔案管理，保證會計資料的平安完好。依法進(jìn)展稅項處置，積極配合分公司對運營部的會計稽核和相關(guān)部門的檢查與審計。與其他部門配合，共同確保運營部資產(chǎn)的平安，提高經(jīng)濟效益。物流部貨管職責(zé)1. 垂直管理下屬運營部倉庫，組織和指點運營部倉管為運營部提供優(yōu)質(zhì)的倉儲管理效力。2 按照總部物流管理中心的各項物流規(guī)章制度的要求，在分公司范圍內(nèi)建立和健全有關(guān)貨控制度及實施細(xì)那么。3 搜集倉儲公司資料，評價倉儲公司的管理才干和效力程度，簽署倉儲租賃或保管合同，監(jiān)視各協(xié)作倉儲公司的倉庫效力質(zhì)量，為運營部和客戶需求提供保證。4 協(xié)調(diào)和控制下屬各運營部倉庫之間的整

10、體運作。5 維護(hù)下屬各運營部倉庫貨物的平安，規(guī)范倉儲保管作業(yè)，嚴(yán)厲控制貨物的出入庫管理。6 為運營部和分公司財務(wù)提供各種出入庫單據(jù)和庫存相關(guān)報表，為下屬各運營部的庫存合理化提供建議。7 根據(jù)總部和分公司的有關(guān)規(guī)定，檢查和稽核下屬各運營部倉庫，協(xié)助人力資源部對分公司系統(tǒng)內(nèi)的貨管人員進(jìn)展績效考核。8 加強分公司物流隊伍的建立，組織貨管人員進(jìn)展專業(yè)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。9 與其他部門配合，共同確保公司貨物的平安，提高經(jīng)濟效益?？冃Э己撕涂冃ЧべY制度一物流及財務(wù)人員績效考核方案試行1、本方案適用范圍分公司物流主管、倉管人員、稽核會計、運營部財務(wù)主管和其它財務(wù)人員。2、考核對象及責(zé)任主體考核對象考核責(zé)任主體協(xié)助人

11、及操作要點物流主管分公司總經(jīng)理總經(jīng)理和運營部經(jīng)理分別填表考核，分公司人事部匯總倉管員物流主管物流主管和運營部經(jīng)理分別填表考核，分公司人事部匯總。財務(wù)主管財務(wù)經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理和運營部經(jīng)理分別填表考核，分公司人事部匯總。其他財務(wù)人員運營部財務(wù)主管財務(wù)主管填表考核，分公司人事部匯總?；藭嬝攧?wù)經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理和運營部經(jīng)理分別填表考核，分公司人事部匯總3、考核主工程及權(quán)數(shù)分配考核工程權(quán)重考核對象業(yè)績與效率任務(wù)態(tài)度稱心指數(shù)物流主管60%20%20%財務(wù)主管/稽核會計60%20%20%倉管員/會計員/出納員70%20%10%4、根本流程及操作步驟4.1分公司人事部擔(dān)任方案統(tǒng)籌實施、調(diào)整、統(tǒng)計和結(jié)果管理。4.2

12、考核任務(wù)步驟：每月底人力資源部向各分公司布置下月考核。每月2日之前，分公司人事部布置填寫，見附表一。每月3日收回，按附表二評分。每月5日，按附表三，分別統(tǒng)計及公布結(jié)果，每月7日，分公司人事部按照，計算績效薪金。5、考核工具表附表一：各類職位考核評價表附表二：子工程評分規(guī)范附表三：分類統(tǒng)計表附表一物流主管考核評價表由分公司總經(jīng)理運營部經(jīng)理填寫，用 選擇分公司：姓名： 年月份業(yè)績項目形狀描畫完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到按崗位職責(zé)要求,定期到各地倉庫檢查10642一切倉庫都符合平安要求10400倉儲本錢和效力質(zhì)量穩(wěn)定10642管理制度、作業(yè)流程和業(yè)務(wù)指點明晰完備10642每月按時報送倉

13、儲信息資料10642倉管員的擔(dān)保書或責(zé)任書齊全、有效5321每月對倉管員和裝卸人員進(jìn)展培訓(xùn)5321合計60任務(wù)態(tài)度項目形狀描畫完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到隨時可以提供前一天各倉庫的一切數(shù)據(jù)10642與同事堅持良好的協(xié)作5321月出勤率到達(dá)90%5321合計：203、稱心指數(shù)項目形狀描畫完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到庫存商品沒有發(fā)生任何平安問題10200倉庫嚴(yán)厲按照業(yè)務(wù)流程發(fā)貨，沒有違規(guī)行為3210倉庫選址及倉儲面積符合銷售業(yè)務(wù)需求2100需求提貨時，隨時可以找到倉管員5321合計：20考核責(zé)任人：附表一倉管員考核評價表由物流主管和運營部經(jīng)理分別填寫運營部：姓名：年月份

14、1、業(yè)績項目形狀描畫完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到倉庫平安設(shè)備符合國家行業(yè)規(guī)范201040貨物出入庫手續(xù)完備，符合公司業(yè)務(wù)流程201040每日明細(xì)賬清楚準(zhǔn)確，單據(jù)齊全10620日清日結(jié)，單、帳、物、卡四相符10642堆碼符合貨管規(guī)范，責(zé)任區(qū)整潔有序10642合 計：2、任務(wù)態(tài)度項目形狀描畫完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到發(fā)生問題一小時內(nèi)向運營部或分公司報告5321沒有發(fā)生過漏發(fā)、錯發(fā)等責(zé)任事故10000月出勤率到達(dá)90%5000合 計：203、稱心指數(shù)項目形狀描畫完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到倉庫嚴(yán)厲按照業(yè)務(wù)流程發(fā)貨，沒有違規(guī)行為3000需求提貨時，隨時都可以

15、找到倉管員3210商品出入庫有問題時倉管員會立刻和我們聯(lián)絡(luò)2100能自動協(xié)助 客戶處理問題，沒有發(fā)生贊揚事件2100合 計：10考核責(zé)任人：附表一財務(wù)主管考核評價表由運營部經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理分別填寫分公司：姓名：年月份業(yè)績項目形狀描畫完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到遵守國家會計法規(guī)，照實、準(zhǔn)確核算，客觀反映運營成果10642財務(wù)人員崗位責(zé)任明晰，每月按時考核10642嚴(yán)厲執(zhí)行總部運營授權(quán)管理制度，沒有擅自越權(quán)審批10642科目設(shè)置規(guī)范，單證齊全10642每月5日之前提交財務(wù)報表，報送的會計信息及時、真實、準(zhǔn)確10642財務(wù)文件檔案齊全，管理規(guī)范10642合 計：2、任務(wù)態(tài)度項目形狀描畫完

16、全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到?jīng)]有違反財務(wù)制度和業(yè)務(wù)操作流程的行為10000當(dāng)月單證、賬目、現(xiàn)金過失不超越100元10640合 計：203、稱心指數(shù)項目形狀描畫完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到經(jīng)常對運營和管理提出改良建議，5321與員工和客戶關(guān)系融洽，樂意為他人效力10642行為自律，待人處事公正無私532120考核責(zé)任人：附表一稽核會計考核評價表由運營部經(jīng)理和財務(wù)主管分別填寫分公司：姓名：年月份業(yè)績項目形狀描畫完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到按照公正、廉潔、獨立行使職權(quán)，沒有違規(guī)或越權(quán)行為10640每月5日前完成10642提交的內(nèi)容真實、完好10642對每一違規(guī)

17、事項提出詳細(xì)、明確的改好心見10642每月跟蹤、復(fù)查上月違規(guī)事項和改善結(jié)果10642按規(guī)定的管理程序呈報違規(guī)事項1064260任務(wù)態(tài)度和責(zé)任心項目形狀描畫完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到上月稽核沒有發(fā)生錯漏或失誤5321秉公執(zhí)行公務(wù)，沒有徇私舞弊行為10000填寫詳細(xì)、明晰、工整5321月出勤率到達(dá)90%20稱心指數(shù)項目形狀描畫完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到稽核過程和結(jié)論是公正的5321稽核檢查表中提出的整改意見對改善管理有協(xié)助 10642稽核人員態(tài)度友善，原那么性強5321合 計：20考核責(zé)任人：附表一出納員考核評價表由運營部經(jīng)理和財務(wù)主管分別填寫運營部：姓名：年月份業(yè)

18、績與效率形狀描畫項 目完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到按制度執(zhí)行現(xiàn)金收付款，做到見票付款、收款開票，單據(jù)日清月結(jié)10642銀行往來帳清楚準(zhǔn)確，收據(jù)和往來發(fā)票保管完好10420銷售回款留在銀行收入賬戶的時間不超越三天10420建有支票備查簿，支票運用的審批手續(xù)完備5321按指定日期提交銷售回款表5321三日內(nèi)提交上旬編制現(xiàn)金支出旬報表5321每天庫存?zhèn)溆矛F(xiàn)金不超越1000元5321每月3日前提交現(xiàn)金流量表5321每月5日前完成銀行余額調(diào)理表5321簽發(fā)支票的抬頭、日期、金額、印章明晰齊全5321每月10日之前完成憑證裝訂和歸檔5321合 計：702、任務(wù)態(tài)度和才干用 選擇項目形狀描畫完

19、全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到按流程執(zhí)行收付款業(yè)務(wù)，沒有發(fā)生過失5單據(jù)日清月結(jié)，沒有發(fā)生入賬錯誤和短款5管理票據(jù)和銀行預(yù)留印鑒沒有發(fā)生失誤5月出勤率到達(dá)90%5合 計：203、稱心指數(shù)項目形狀描畫完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到具有良好的職業(yè)操守，沒有任何違規(guī)行為5000效力態(tài)度友善，沒有與同事/客戶發(fā)生過爭吵5320合 計：10考核責(zé)任人：附件二核算會計考核評價表由運營部經(jīng)理和財務(wù)主管分別填寫分公司：姓名：年月份業(yè)績與效率項目形狀描畫完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到執(zhí)行會計法規(guī)和企業(yè)會計制度，沒有違規(guī)行為10000協(xié)助銷售、效力、貨管部門建立和完善臺賬10642

20、審核原始憑證及編制記賬憑證符合規(guī)范10642登賬及時、準(zhǔn)確，掛帳實事求是10642每月底之前完成存貨清點及賬賬、賬實核對10642每月完成與客戶的往來對賬10642每月5日之前提交會計報表10642合 計：70任務(wù)態(tài)度項目形狀描畫完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到自動與銷售人員溝通，按時完成對賬5321經(jīng)手的單證、票據(jù)、合同保管完好，從無遺失10640自動自查詢題，積極改善和提高核算程度5321合 計：20稱心指數(shù)項目形狀描畫完全做到根本做到有時沒有做到50%不能做到效力態(tài)度友善，沒有與同事發(fā)生過爭吵5322自動為運營部提出改善建議5321合 計：10考核責(zé)任人：二物流及財務(wù)人員績效薪

21、酬方案(試行)1適用范圍本方案適用于分公司物流部門和運營部財務(wù)部門員工。2薪酬構(gòu)成實施績效考核以后，員工的薪酬由以下三個部分組成：底薪加津貼:：員工固定收入。在勞動合約中明確規(guī)定。績效薪金:： 按考核結(jié)果確定。獎金： 按KPI考核結(jié)果和總部同意的團隊利益分配方案執(zhí)行。3實施績效薪酬制度的操作方法：由分公司人事部門將員工現(xiàn)有的工資性收入，按3 : 7的比例分割為底薪加津貼和績效薪金兩部分。每月底列出員工的考核成果，即按照以下計算公式，計算和分配每人的績效薪金。績效薪金計算公式：R = 員工本人全額績效薪金考核得分適用公式備 注100分R120%獎勵加薪20%99-90分R110%獎勵加薪10%8

22、9-80分R100%79-70分R90%扣除10%69-60分R70%扣除30%59-50分R50%扣除50%49分及以下R0全額扣除例如，某員工目前每月工資不含獎金收入為2,000元，本月考核分?jǐn)?shù)為72分，該員工本月收入不含獎金為：底薪加津貼 = 2,00030% = 600元績效薪金 = 2,00070%90% = 1,260元本月收入 = 600+1,260=1,860元4本卷須知上述計算公式中的獎勵和扣罰比例是指點性的，分公司可以根據(jù)本人的實踐略作調(diào)整。底薪和津貼是員工生活保證的根本收入。固定收入由各分公司參考當(dāng)?shù)卣嫉漠?dāng)年最低工資線來確定下限。固定收入下限該當(dāng)略高于當(dāng)?shù)刈畹凸べY線

23、。第二部分 授權(quán)制度授權(quán)管理方法第一章：總那么第一條 為了強化銷售網(wǎng)絡(luò)的管理和內(nèi)部控制，規(guī)范和引導(dǎo)銷售網(wǎng)絡(luò)的運營行為，提高銷售網(wǎng)絡(luò)管理資源的利用效率，加強銷售網(wǎng)絡(luò)的分銷才干，特制定本方法。第二條 本方法所稱授權(quán)，是指TCL電器銷售對其下屬機構(gòu)開展業(yè)務(wù)權(quán)限的詳細(xì)規(guī)定。第三條 本方法所稱授權(quán)人為TCL電器銷售，被授權(quán)人為公司所屬分公司、運營部和辦事處。第四條 TCL電器銷售的分公司、運營部和辦事處應(yīng)在授予的權(quán)限范圍之內(nèi)開展業(yè)務(wù)活動，嚴(yán)禁越權(quán)從事業(yè)務(wù)活動。第五條 TCL電器銷售對其所屬分公司、運營部和辦事處進(jìn)展授權(quán)時應(yīng)遵照以下原那么：(一) 應(yīng)在法定運營范圍之內(nèi)，對其分公司、運營部和辦事處實行逐級有

24、限授權(quán)；(二) 應(yīng)根據(jù)分公司、運營部和辦事處的運營管理程度、風(fēng)險控制才干、要擔(dān)任人業(yè)績等，實行區(qū)別授權(quán)；(三) 應(yīng)根據(jù)分公司、運營部和辦事處的運營管理業(yè)績、風(fēng)險情況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及主要擔(dān)任人任職情況，及時調(diào)整授權(quán)；(四) 分公司、運營部和辦事處超越授權(quán)，應(yīng)視越權(quán)行為性質(zhì)和所呵斥的經(jīng)濟損失，清查主要擔(dān)任人及直接責(zé)任人相應(yīng)的責(zé)任，要實現(xiàn)權(quán)責(zé)一致。第二章：授權(quán)的方式第六條 TCL電器銷售授權(quán)分為根本授權(quán)和特別授權(quán)兩種方式：(一) 根本授權(quán)是指對法定運營范圍內(nèi)的常規(guī)業(yè)務(wù)運營所規(guī)定的權(quán)限；(二) 特別授權(quán)是指對法定運營業(yè)務(wù)內(nèi)的特殊業(yè)務(wù)，包括創(chuàng)新業(yè)務(wù)和超越根本業(yè)務(wù)范圍的特殊業(yè)務(wù)所規(guī)定的權(quán)限。第七條 T

25、CL電器銷售的授權(quán)分為直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)兩個層次：(一) 直接授權(quán)是指TCL電器銷售對各分公司、運營部的授權(quán)。(二) 轉(zhuǎn)授權(quán)是指各分公司在TCL電器銷售授權(quán)權(quán)限內(nèi)對所屬的運營部、辦事處的授權(quán)。第八條 轉(zhuǎn)授權(quán)原那么上不得大于原授權(quán)。第九條 TCL電器銷售對分公司和運營部的直接授權(quán)以管理制度方式下發(fā)，各分公司根據(jù)總部管理制度的規(guī)定對所屬運營部和辦事處進(jìn)展轉(zhuǎn)授權(quán)時，應(yīng)有書面方式的授權(quán)書或授權(quán)權(quán)限表。授權(quán)人與被授權(quán)人該當(dāng)在授權(quán)書或授權(quán)權(quán)限表上簽字和蓋章。第十條 授權(quán)書或授權(quán)權(quán)限表應(yīng)參照總部一致格式填寫。第十一條 各分公司對所屬運營部、辦事處的轉(zhuǎn)授權(quán)應(yīng)報TCL電器銷售備案。第三章：授權(quán)的范圍第十二條 授權(quán)

26、時應(yīng)對以下事項應(yīng)予以重點關(guān)注，并在授權(quán)書或授權(quán)權(quán)限表上加以明確：一賒銷權(quán)限二價錢權(quán)限三銷售折扣與折讓權(quán)限四資產(chǎn)管理權(quán)限五費用廣告費、租賃費等權(quán)限六其他需求重點管理的業(yè)務(wù)權(quán)限第十三條 各分公司可根據(jù)總那么中所確定的原那么，在TCL電器銷售所規(guī)定的權(quán)限范圍之內(nèi)，針對所屬運營部、辦事處的詳細(xì)情況，詳細(xì)規(guī)定授權(quán)的范圍和規(guī)范。第四章：授權(quán)的期限、調(diào)整與終止第十四條 各分公司應(yīng)加強對下屬運營部的考核，根據(jù)下屬運營部的運營管理業(yè)績、風(fēng)險情況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及主要擔(dān)任人任職情況，及時調(diào)整授權(quán)。第十五條 TCL電器銷售也應(yīng)根據(jù)總那么中規(guī)定的授權(quán)原那么，建立對分公司和運營部進(jìn)展綜合考核的目的體系，根據(jù)其有關(guān)目的

27、考核情況，及時調(diào)整授權(quán)。第十六條 TCL電器銷售授權(quán)的有效期普通為1年，在實踐執(zhí)行情況，可以根據(jù)管理的需求，及所適用單位的詳細(xì)情況，予以調(diào)整。第十七條 如發(fā)生以下情況之一，授權(quán)人應(yīng)調(diào)整以致撤銷授權(quán)。一被授權(quán)人發(fā)生艱苦越權(quán)行為；二被授權(quán)人失職呵斥艱苦運營風(fēng)險；三運營環(huán)境發(fā)生艱苦變化；四內(nèi)部機構(gòu)和管理制度發(fā)生艱苦調(diào)整；五其他不可預(yù)見的情況。前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)。第十八條 如發(fā)生以下情況之一，原授權(quán)應(yīng)終止：一實行新的授權(quán)制度或方法；二授權(quán)權(quán)限被撤銷；三被授權(quán)人發(fā)生分立、合并、降級或被撤銷；四授權(quán)期限已滿。第十九條 在授權(quán)有效期內(nèi)，各分公司對下屬運營部、辦事處的授權(quán)進(jìn)展調(diào)整或終止時，應(yīng)及時報TCL電器

28、銷售備案，并同時將新的授權(quán)書報TCL電器銷售備案。第二十條 各分公司法定代表人、分公司所屬運營部擔(dān)任人或辦事處主要擔(dān)任人變卦時，原授權(quán)書及轉(zhuǎn)授權(quán)書繼續(xù)有效，銷售公司和分公司對原授權(quán)范圍需求調(diào)整的除外。第二十一條 在新授權(quán)書未正式確定并生效前，依然按原授權(quán)的范圍執(zhí)行。第五章：授權(quán)的執(zhí)行和監(jiān)視第二十二條 各分公司及其所屬的運營部和辦事處應(yīng)自覺地在被授予的權(quán)限范圍之內(nèi)開展業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁擅自越權(quán)。第二十三條 分公司承當(dāng)區(qū)域內(nèi)所屬運營部和辦事處授權(quán)執(zhí)行的管理職責(zé)，分公司總經(jīng)理為最高擔(dān)任人。第二十四條 運營部財務(wù)詳細(xì)承當(dāng)對所在運營部授權(quán)執(zhí)行情況的日常監(jiān)視職責(zé)，應(yīng)加強對銷售合同和業(yè)務(wù)單據(jù)的審核，對于超出運營部授

29、權(quán)權(quán)限的業(yè)務(wù)，在得到上級授權(quán)部門的正式同意文書之后，方可辦理財務(wù)手續(xù)。暫時發(fā)生超越授權(quán)和艱苦風(fēng)險情況，應(yīng)及時快速上報。第二十五條 分公司財務(wù)部詳細(xì)承當(dāng)對下屬運營部、辦事處執(zhí)行授權(quán)制度的檢查監(jiān)視職責(zé)，建立和完善分公司會計稽核制度，定期對下屬運營部的授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)展檢查，并有權(quán)對調(diào)整授權(quán)提出意見。第二十六條 分公司財務(wù)部在對下屬運營部財務(wù)進(jìn)展考核時，應(yīng)將其日常授權(quán)監(jiān)視職責(zé)的執(zhí)行情況作為一項重點考核內(nèi)容。第六章：罰那么第二十七條 TCL電器銷售和各分公司在其權(quán)限范圍之內(nèi)，對被授權(quán)人超越授權(quán)范圍從事業(yè)務(wù)運營的行為，須令其限期糾正和補救，并視越權(quán)行為的性質(zhì)和呵斥的經(jīng)濟損失對其主要擔(dān)任人和直接責(zé)任人予以以

30、下處分：一警告；二通報批判；三調(diào)整或取消授權(quán)；四清查行政責(zé)任；五清查法律責(zé)任。第二十八條 如授權(quán)不明確，被授權(quán)人未經(jīng)請示擅自開展業(yè)務(wù)活動，呵斥經(jīng)濟損失的，應(yīng)清查主要擔(dān)任人和直接責(zé)任人的行政與經(jīng)濟責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，應(yīng)清查有關(guān)人員刑事責(zé)任。第七章：附那么第二十九條 TCL電器銷售的授權(quán)制度應(yīng)與其他內(nèi)部管理制度相協(xié)調(diào)，構(gòu)成權(quán)責(zé)一致、相互制約、相互補充的內(nèi)部控制制度。第三十條 本方法由TCL電器銷售擔(dān)任解釋。第三十一條 本方法自公布之日起實施。 附件一： 授權(quán)流程TCL電器銷售總部分公司運營部辦事處注：1、 總部、分公司、運營部和辦事處之間實行逐級有限授權(quán)。由總部進(jìn)展的授權(quán)稱為直接授權(quán)，以管理制度的方

31、式下發(fā)。各分公司按照總 部管理制度的規(guī)定，結(jié)合所在區(qū)域的實踐情況，根據(jù)分公司管理的需求，對所屬運營部和辦事處進(jìn)展詳細(xì)的授權(quán)。運營部在其權(quán)限范圍之內(nèi)，也可對下屬辦事處進(jìn)展轉(zhuǎn)授權(quán)，但需報分公司審批和備案后方可生效。授權(quán)時，可根據(jù)被授權(quán)單位的運營管理程度、風(fēng)險控制才干、主要擔(dān)任人業(yè)績等，實行區(qū)別授權(quán)。分公司轉(zhuǎn)授權(quán)時應(yīng)參照總部一致規(guī)定的授權(quán)書或授權(quán)權(quán)限表格式，對其中的內(nèi)容進(jìn)展盡能夠地量化和明確，以加強可操作性。5、 授權(quán)人與被授權(quán)人該當(dāng)在授權(quán)書或授權(quán)權(quán)限表上簽字和蓋章。附件二： 授權(quán)執(zhí)行和監(jiān)視流程 總部 分公司 運營部直接授權(quán)轉(zhuǎn)授權(quán)執(zhí)行 反響+調(diào)整授權(quán) 反響+調(diào)整授權(quán) 服 檢查監(jiān)控 務(wù) 監(jiān) 考核 控

32、分公司財務(wù) 運營部財務(wù)注：分公司在與所屬分支機構(gòu)簽定授權(quán)權(quán)限表后，除督促落實外，還應(yīng)留意做好運營部授權(quán)執(zhí)行情況的檢查監(jiān)控任務(wù)，根據(jù)所屬分支機構(gòu)運營管理業(yè)績、風(fēng)險情況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及主要擔(dān)任人任職情況及時調(diào)整授權(quán)，將過程管理落實到位。授權(quán)權(quán)限表樣表樣表 _分公司授權(quán)明細(xì)表(銷售管理) 1/6運用單位：_運營部 授權(quán)期限： 年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)工程授權(quán)明細(xì)序號詳細(xì)內(nèi)容及規(guī)范運營部經(jīng)理分公司總經(jīng)理總部備注銷 售 管 理客戶管理1分公司授權(quán)范圍內(nèi)客戶銷售合同的簽定詳細(xì)范圍由分公司根據(jù)總部要求確定審批2超越分公司授權(quán)范圍客戶銷售合同的簽定3運營部授信總額確實定原那

33、么上不得超越2001年9月30日應(yīng)收帳款余額數(shù)制定4客戶信譽等級和信譽額度的制定和調(diào)整審批5B級客戶的授信審批6在信譽額度內(nèi)的賒銷或鋪貨審批7超信譽額度的賒銷或鋪貨審批8應(yīng)收款項的催收和管理審批9壞帳的核銷審批價錢1一致供貨價錢的制定制定2在分公司一致定價的根底上，運營部管轄區(qū)域二次定價( 浮動)審批分公司核預(yù)備案3銷售價錢超出運營部二次定價權(quán)限審批特殊供價1內(nèi)部員工、關(guān)系單位購機價錢不低于 審批2內(nèi)部員工、關(guān)系單位購機價錢低于 審批3工程機價錢或毛利不低于 審批4工程機價錢或毛利低于 審批5退機價錢不高于 審批 授權(quán)單位： 分公司蓋章 授權(quán)單位： 運營部 分公司財務(wù)經(jīng)理：簽名 授 權(quán) 人：分

34、公司總經(jīng)理簽名 受 權(quán) 人：運營部經(jīng)理簽名 運營部財務(wù)主任：簽名樣表 _分公司授權(quán)明細(xì)表(銷售管理) 2/6運用單位：_運營部 授權(quán)期限： 年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)工程授權(quán)明細(xì)序號詳細(xì)內(nèi)容及規(guī)范運營部經(jīng)理分公司總經(jīng)理總部備注銷售管理特殊供價6退機價錢高于 以上審批7凝滯機庫齡 個月或以上的排空總值不超越 ，價錢或損失不低于或超越 審批8凝滯機庫齡 個月或以上的排空總值超越 ，或價錢或損失低于或超越 審批9商返機的處置價錢不低于 審批10商返機的處置價錢低于 審批11調(diào)價補差1對經(jīng)銷客戶的調(diào)價補差調(diào)價補差的方式和詳細(xì)標(biāo)由分公司根據(jù)總部要求確定審批2對代銷客戶的調(diào)價

35、補差調(diào)價補差的方式和詳細(xì)規(guī)范由分公司根據(jù)總部要求確定審批3返利1客戶銷售返利調(diào)差在銷售合同范圍之內(nèi)，并在銷售收入或回款額 %內(nèi)審批2客戶銷售返利調(diào)差不在銷售合同范圍之內(nèi)，或超出銷售收入或回款額 %審批3對客戶的現(xiàn)金返利審批財務(wù)備案4對經(jīng)銷單位贈機 以內(nèi)審批5對經(jīng)銷單位贈機 以上審批6其他1 授權(quán)單位： 分公司蓋章 授權(quán)單位： 運營部 分公司財務(wù)經(jīng)理：簽名 授 權(quán) 人：分公司總經(jīng)理簽名 受 權(quán) 人：運營部經(jīng)理簽名 運營部財務(wù)主任：簽名樣表 _分公司授權(quán)明細(xì)表(費用管理) 3/6運用單位：_運營部 授權(quán)期限： 年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)工程授權(quán)明細(xì)序號詳細(xì)內(nèi)容及規(guī)范運

36、營部經(jīng)理分公司總經(jīng)理總部備注費 用 管 理預(yù)算1運營部年度、季度和月度全面目的預(yù)算和現(xiàn)金支出預(yù)算審批2預(yù)算內(nèi)費用的支付審批3預(yù)算外費用的支付審批辦公費用1規(guī)定額度內(nèi)、符合分公司費用報銷規(guī)范的業(yè)務(wù)款待費用的支付詳細(xì)規(guī)范和額度由分公司根據(jù)總部要求確定審批2超越規(guī)定額度，或不符合分公司費用報銷規(guī)范的業(yè)務(wù)款待費用的支付審批2辦公場地房租、水電費的支付和日常辦公用品的采購審批3辦公場所日常維修費 元以下的支付審批4辦公場所日常維修費 元以上的支付審批5年檢費、金融機構(gòu)手續(xù)費、報刊雜志費等其他辦公運營必需費用的支付審批差旅郵電費用1在分公司差旅費規(guī)定之內(nèi)，運營部差旅費規(guī)范的制定與執(zhí)行審批2運營所需郵寄費、

37、電信費、上網(wǎng)費用的支付審批3主管及主管以下人員手機話費、傳呼機話費費用規(guī)范的制定與執(zhí)行 審批廣告費用1在規(guī)定比例內(nèi)，單筆在 元之內(nèi)的廣告費、市場推行費和促銷活動費用的支付詳細(xì)規(guī)范由分公司根據(jù)總部要求確定審批2超越規(guī)定比例，或單筆在 元之上的廣告費、市場推行費和促銷活動費用的支付審批3 授權(quán)單位： 分公司蓋章 授權(quán)單位： 運營部 分公司財務(wù)經(jīng)理：簽名 授 權(quán) 人：分公司總經(jīng)理簽名 受 權(quán) 人：運營部經(jīng)理簽名 運營部財務(wù)主任：簽名樣表 _分公司授權(quán)明細(xì)表(費用管理) 4/6運用單位：_運營部 授權(quán)期限： 年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)工程授權(quán)明細(xì)序號詳細(xì)內(nèi)容及規(guī)范運營部經(jīng)

38、理分公司總經(jīng)理總部備注費用管理汽車費用1運營必需汽車費用的支付審批2汽車日常的維修維護(hù)費用(一次性維修支出在 元以內(nèi))的審批審批3汽車日常的維修維護(hù)費用(一次性維修支出在 元以上)的審批審批售后費用1規(guī)定比例內(nèi)售后效力費用的運用審批2超規(guī)定比例售后效力費用的運用審批3處置緊急事件火燒機、不測事故， 元以下的賠償額。審批4處置緊急事件火燒機、不測事故， 元以上的賠償額。審批培訓(xùn)費用1員工參與總部、分公司舉行的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)費用的支付。審批2參與學(xué)習(xí)培訓(xùn)費用 元/人次以內(nèi)審批3參與學(xué)習(xí)培訓(xùn)費用 元/人次以上審批4員工借款1員工個人累計業(yè)務(wù)性備用金借款在 元之內(nèi)審批2員工個人累計業(yè)務(wù)性備用金借款超越

39、元審批其他費用支出1當(dāng)?shù)卣鞴懿块T罰款 元之內(nèi)的支付審批2當(dāng)?shù)卣鞴懿块T罰款超越 元的支付 審批3 授權(quán)單位： 分公司蓋章 授權(quán)單位： 運營部 分公司財務(wù)經(jīng)理：簽名 授 權(quán) 人：分公司總經(jīng)理簽名 受 權(quán) 人：運營部經(jīng)理簽名 運營部財務(wù)主任：簽名樣表 _分公司授權(quán)明細(xì)表(資產(chǎn)管理) 5/6運用單位：_運營部 授權(quán)期限： 年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)工程授權(quán)明細(xì)序號詳細(xì)內(nèi)容及規(guī)范運營部經(jīng)理分公司總經(jīng)理總部資 產(chǎn) 管 理1向各產(chǎn)品銷售中心要貨方案的審批審批2向總部申領(lǐng)維修零配件方案的審批審批3庫存商品、零配件等存貨出、入庫單據(jù)的審批審批4向其他運營部調(diào)貨審批5低值易耗

40、品的購買與報廢審批61萬元以下固定資產(chǎn)的申購的審批審批71萬元以上固定資產(chǎn)的申購的審批審批8原值3萬元以下，或凈值在1萬元以內(nèi)固定資產(chǎn)報廢、清理審批9原值3萬元以上，或凈值在1萬元以上固定資產(chǎn)報廢、清理審批10固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓審批11以貨抵賬收回的抵賬物資處置的審批損失在 元以內(nèi)的審批12以貨抵賬收回的抵賬物資處置的審批損失在 元以上的審批13資產(chǎn)的盤盈、盤虧處置審批14審批授權(quán)單位： 分公司蓋章 授權(quán)單位： 運營部 分公司財務(wù)經(jīng)理：簽名授 權(quán) 人：分公司總經(jīng)理簽名 受 權(quán) 人：運營部經(jīng)理簽名 運營部財務(wù)主任：簽名樣表 _分公司授權(quán)明細(xì)表(人力資源、其他) 6/6運用單位：_運營部 授權(quán)期限：

41、年 月 日 年 月 日 授權(quán)日期：2001年 月 日授權(quán)工程授權(quán)明細(xì)序號詳細(xì)內(nèi)容及規(guī)范運營部經(jīng)理分公司總經(jīng)理總部人 力 資 源1運營部部門主管以下人員的人力資源管理分公司實施必要的監(jiān)控審批2運營部部門主管以上人員的人力資源管理審批3運營部財務(wù)、倉管人員的招聘、定級、調(diào)動、考核、獎懲、解雇審批3規(guī)定范圍內(nèi)員工勞動保險費、福利費用、工會經(jīng)費的審批審批4員工的宿舍安排及宿舍租賃的審批審批5按總部、分公司規(guī)定運營部所屬員工工資、獎金的發(fā)放審批6其他1向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門交納稅款、滯納金和罰款審批2運營部財務(wù)報表的審核和簽章審批3授權(quán)單位： 分公司蓋章 授權(quán)單位： 運營部 分公司財務(wù)經(jīng)理：簽名授 權(quán) 人：分公

42、司總經(jīng)理簽名 受 權(quán) 人：運營部經(jīng)理簽名 運營部財務(wù)主任：簽名闡明：1.授權(quán)權(quán)限表中涉及到的詳細(xì)規(guī)范和比例，由分公司根據(jù)總部的規(guī)章制度確定并填列在“ 上。 2以往分公司文件、制度、授權(quán)等與本授權(quán)表相抵觸的，以本授權(quán)書為準(zhǔn)。 第三部分 業(yè)務(wù)制度一、客戶信譽管理制度第一章 總那么第一條 為規(guī)范和引導(dǎo)銷售網(wǎng)絡(luò)的運營行為，有效地控制商品銷售過程中的信譽風(fēng)險，減少銷售網(wǎng)絡(luò)的呆壞帳，特制定本制度。第二條 本制度所稱信譽風(fēng)險是指TCL銷售網(wǎng)絡(luò)客戶到期不付貨款或者到期沒有才干付款的風(fēng)險。第三條 本制度所稱客戶信譽管理是指對TCL銷售網(wǎng)絡(luò)客戶所實施的旨在防備其信譽風(fēng)險的管理。第四條 本制度所稱客戶是指一切與分公

43、司、運營部發(fā)生商品購銷業(yè)務(wù)往來的客戶。第六條 網(wǎng)絡(luò)各單位應(yīng)根據(jù)本制度的規(guī)定制定實施細(xì)那么，對客戶實施有效的信譽管理，加大貨款回收力度，有效防備信譽風(fēng)險，減少呆壞帳。第二章 客戶資信調(diào)查第七條 本制度所稱客戶資信調(diào)查是指分公司、運營部對銷售客戶的資質(zhì)和信譽情況所進(jìn)展的調(diào)查。第八條 客戶資信調(diào)查要點主要包括：客戶根本信息 2.主要股東及法定代表人或主要擔(dān)任人 3.主要往來結(jié)算銀行帳戶4.企業(yè)根本運營情況5.企業(yè)財務(wù)情況6.TCL與該客戶的業(yè)務(wù)往來情況7.該客戶的業(yè)務(wù)信譽記錄8.其他需調(diào)查的事項第九條 客戶資信資料可以從以下渠道獲得：向客戶尋求配合，索取有關(guān)資料對客戶的接觸和察看向工商、稅務(wù)、銀行、

44、中介機構(gòu)等單位查詢運營部所存客戶檔案和與客戶往來買賣的資料委托中介機構(gòu)調(diào)查其他第十條 運營部各片區(qū)業(yè)務(wù)主管擔(dān)任進(jìn)展客戶資信調(diào)查，保證所搜集客戶資信資料的真實性，仔細(xì)填寫，上報財務(wù)主管和經(jīng)理審核，填表人應(yīng)對內(nèi)容的真實性負(fù)全部責(zé)任。第十一條 運營部財務(wù)主管擔(dān)任對報送來的客戶資信資料和進(jìn)展審核，重點審核以下內(nèi)容：資信資料之間有無相互矛盾TCL與該客戶的業(yè)務(wù)往來情況該客戶的業(yè)務(wù)信譽記錄其他需重點關(guān)注的事項第十二條 客戶資信資料和每季度要全面更新一次，期間假設(shè)發(fā)生變化，應(yīng)及時對相關(guān)資料進(jìn)展補充修正。第三章 客戶ABC信譽等級評定 一切買賣客戶均需進(jìn)展信譽等級評定。第十四級 客戶信譽等級分A、B、C三級，

45、相應(yīng)代表客戶信譽程度的高、中、低三等。 第十五條 評為信譽A級的客戶應(yīng)同時符合以下條件： (1) 雙方業(yè)務(wù)協(xié)作一年或以上。 (2) 過去2年內(nèi)與我方協(xié)作沒有發(fā)生不良欠款和其他嚴(yán)重違約行為。 (3) 守法運營、嚴(yán)厲履約、信守承諾。 (4) 最近延續(xù)2年運營情況良好。 (5) 資金實力雄厚、償債才干強 (6) 年度回款到達(dá)分公司制定的規(guī)范。第十六條 出現(xiàn)以下任何情況的客戶，應(yīng)評為信譽C級： (1) 過往2年內(nèi)與我方協(xié)作曾發(fā)生過不良欠款或其他嚴(yán)重違約行為； (2) 經(jīng)常不兌現(xiàn)承諾； (3) 出現(xiàn)不良債務(wù)糾紛，或嚴(yán)重的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為； (4) 資金實力缺乏，償債才干較差 (5) 運營情況不良，嚴(yán)重虧損，

46、或營業(yè)額繼續(xù)多月下滑； (6) 最近銷售我方產(chǎn)品出現(xiàn)延續(xù)嚴(yán)重下滑景象，或有不公正行為； (7) 發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)重違法運營景象； (8) 出現(xiàn)國家機關(guān)責(zé)令停業(yè)、整改情況； (9) 有被查封、凍結(jié)銀行帳號危險的。第十七條 不符合A、C級評定條件的客戶定為B級。 原那么上新開發(fā)或關(guān)鍵資料不全的客戶不應(yīng)列入信譽A級。運營部經(jīng)理以等客戶資信資料為根底，會同經(jīng)辦業(yè)務(wù)員、運營部財務(wù)主任一同初步評定客戶的信譽等級，并填寫，報分公司總經(jīng)理審批。 在客戶信譽等級評定時，應(yīng)重點審查以下工程：客戶資信資料的真實性;客戶最近的資產(chǎn)負(fù)債和運營情況;3、與我方協(xié)作的往來買賣及回款情況。第四章 客戶授信原那么本制度所稱授信是指運營

47、部對其區(qū)域內(nèi)的客戶所規(guī)定的信譽額度和回款期限。本制度所稱信譽額度是指對客戶進(jìn)展賒銷的最高額度，即客戶占用我方資金的最高額度。本制度所稱回款期限是指給予客戶的信譽繼續(xù)期間，即自發(fā)貨至客戶結(jié)算回款的期間。授信時應(yīng)遵照以下原那么：運營部應(yīng)堅持現(xiàn)款現(xiàn)貨的銷售原那么，原那么上不進(jìn)展賒銷業(yè)務(wù)。在確實需求授信時,應(yīng)實施以下控制措施：分公司對所屬運營部實施授信總額控制，原那么上運營部授信總額不能超越2001年9月30日應(yīng)收帳款的余額數(shù)。運營部應(yīng)根據(jù)客戶的信譽等級實施區(qū)別授信，確定不同的信譽額 度。在銷售合同中注明客戶的信譽額度或客戶占用我方資金的最高額度，但在執(zhí)行過程中，應(yīng)根據(jù)客戶信譽變化的情況，及時調(diào)整信譽

48、額度。 授信中有關(guān)賒銷概念的界定：賒銷：指客戶未支付貨款，貨物曾經(jīng)由我方向客戶方發(fā)生轉(zhuǎn)移的銷售業(yè)務(wù)活動，包括鋪貨、代銷等；長期賒銷：指在簽署的銷售合同中，允許客戶按照一定的信譽額度和回款期限進(jìn)展賒銷的業(yè)務(wù)活動;暫時賒銷：指在簽署的銷售合同中，不允許客戶進(jìn)展賒銷;但在實踐銷售業(yè)務(wù)中,由于特殊情況，經(jīng)過審批，按照相對較小的信譽額度和較短的回款期限，個別進(jìn)展賒銷的業(yè)務(wù)活動。 對于A級客戶，可以給予一定授信，但須遵照以下原那么：對于原來沒有賒銷行為的客戶，不應(yīng)授信；實踐的運營過程中，在非常必要的特殊情況下，由運營部經(jīng)理同意后可以給予暫時賒銷，原那么上賒銷信譽額度最高不超越該客戶的平均月回款額，回款期限

49、為1個月以內(nèi)；對于原來已有賒銷行為的客戶，由運營部經(jīng)理同意后，可以根據(jù)其銷售才干和回款情況給予長期賒銷信譽，原那么上賒銷信譽額度最高不超越該客戶的平均月回款額。假設(shè)原有賒銷額低于本條款規(guī)范的，信譽額度按從低規(guī)范執(zhí)行，并應(yīng)逐漸減少，回款期限為1個月以內(nèi)。對于B級客戶，原那么上不予授信；確有必要，必需嚴(yán)厲辦理完備的不動產(chǎn)抵押等法律手續(xù)后，由運營部經(jīng)理上報分公司總經(jīng)理審批，經(jīng)同意后才可執(zhí)行長期賒銷或暫時賒銷，其賒銷信譽額度必需不超越該客戶的平均月回款額，同時不超越抵押資產(chǎn)額度。假設(shè)原有賒銷額低于本條款規(guī)范的，信譽額度按從低規(guī)范執(zhí)行，并應(yīng)逐漸減少。其長期賒銷回款期限為1個月，暫時賒銷回款期限為15天。

50、 對于評為C級的客戶，分公司和運營部均不得授信和給予任何賒銷；第二十九條 根據(jù)及運營部目前買賣客戶的賒銷情況，運營部還應(yīng)將賒銷或代銷客戶包括授信客戶和雖不是授信客戶但已發(fā)生賒銷、代銷行為的客戶進(jìn)展匯總，并填寫，報分公司總經(jīng)理同意。第三十條 客戶授信額度由分公司總經(jīng)理審批后，、和銷售合同、相關(guān)資料原件交給運營部財務(wù)部保管，作為日常發(fā)貨收款的監(jiān)控根據(jù)。第五章 客戶授信執(zhí)行、監(jiān)視及應(yīng)收帳款管理第三十條 運營部應(yīng)嚴(yán)厲執(zhí)行客戶信譽管理制度，按照分公司授權(quán)同意的授 信范圍和額度區(qū)分ABC類客戶進(jìn)展鋪底賒貨，加大貨款清收的力度，確保公司資產(chǎn)的平安。運營部財務(wù)詳細(xì)承當(dāng)對運營部授信執(zhí)行情況的日常監(jiān)視職責(zé)，應(yīng)加強

51、對業(yè)務(wù)單據(jù)的審核，對于超出信譽額度的發(fā)貨，必需在得到上級相關(guān)部門的正式同意文書之后，方可辦理。發(fā)生超越授權(quán)和艱苦風(fēng)險情況，應(yīng)及時上報。特殊情況可根據(jù)進(jìn)展。對于原賒銷欠款或代銷鋪底金額大于所給予信譽額度的客戶，應(yīng)采取一定的措施，在較短的期間內(nèi)緊縮至信譽額度之內(nèi)。對于原來已有賒銷欠款或代銷鋪底的不享有信譽額度的客戶，應(yīng)加大貨款清收力度， 確保欠款額或鋪底額只能減少不能添加，同時采取一定的資產(chǎn)保全措施，如擔(dān)保、不動產(chǎn)抵押等。對于賒銷代銷客戶必需定期對帳、清帳，上次欠款未結(jié)清前，原那么上不再進(jìn)展新的賒銷和代銷。合同期內(nèi)客戶的賒銷或代銷欠款要回收清零一次。合同到期前一個月內(nèi)，運營部應(yīng)與客戶確定下一個年度

52、的協(xié)作方式，并對客戶欠款全部進(jìn)展清收。第三十六條 運營部應(yīng)建立欠款回收責(zé)任制，將貨款回收情況與責(zé)任人員的利益相掛鉤，加大貨款清收的力度。第三十七條 分公司財務(wù)部每月必需稽核運營部的授信及執(zhí)行情況。第六章 客戶授信檢查與調(diào)整第三十八條 運營部必需建立授信客戶的月度、季度檢查審核制度，對客戶授信實施動態(tài)管理，根據(jù)客戶信譽情況的變化及時調(diào)整授信，確保授信平安，發(fā)現(xiàn)問題立刻采取適當(dāng)?shù)奶幚泶胧?。第三十九條 業(yè)務(wù)員每月度要對享有信譽額度客戶的運營情況做出書面匯報，包括商場總體銷售情況、TCL產(chǎn)品在該商場銷售情況、義務(wù)完成情況等方面的內(nèi)容，并對匯報的真實性負(fù)全部責(zé)任。第四十條 運營部財務(wù)部擔(dān)任提供相應(yīng)的財務(wù)

53、數(shù)據(jù)及往來情況資料，每月填寫后交運營部經(jīng)理審核，財務(wù)主管對財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性擔(dān)任。第四十一條 運營部經(jīng)理審核業(yè)務(wù)員和財務(wù)部的書面匯報后，簽署書面評價意見，必要時可對客戶的信譽額度進(jìn)展調(diào)整，報分公司總經(jīng)理同意后作為運營部財務(wù)部門下一步的監(jiān)控根據(jù)。第四十二條 原那么上調(diào)整后的信譽額度應(yīng)低于原信譽額度。第七章：罰那么第四十三條 TCL電器銷售和各分公司在其權(quán)限范圍之內(nèi)，對被授權(quán)人超越授信范圍從事業(yè)務(wù)運營的行為，須令其限期糾正和補救，并視越權(quán)行為的性質(zhì)和呵斥的經(jīng)濟損失對其主要擔(dān)任人和直接責(zé)任人予以以下處分：一警告；二通報批判；三調(diào)整或取消授信；四清查行政責(zé)任；五清查法律責(zé)任。第八章：附那么第四十四條 本

54、制度由TCL電器銷售擔(dān)任解釋。第四十五條 本方法自公布之日起實施。 附件一： 客戶信譽管理流程 業(yè)務(wù)部門 財務(wù) 經(jīng) 營 部 經(jīng) 理 運營部經(jīng)理 分公司總經(jīng)理 財務(wù) 運營部搜集一切客戶的資信資料填寫審批客戶授信額度執(zhí)行評價表應(yīng)收帳款管理監(jiān)視執(zhí)行N 修正復(fù)核評定客戶授信額度進(jìn)展客戶信譽ABC評級 YN審核 修正 YN 修正附件二： TCL客戶信譽調(diào)查評定表1根本信息客戶稱號公司地址企業(yè)性質(zhì) 國有 集體 合資 私企 個體 有限責(zé)任公司營業(yè)執(zhí)照登記機關(guān)能否連鎖運營 是 否連鎖覆蓋范圍 本地域 全省 全國企業(yè)擔(dān)任人成立時間2主要股東和主要擔(dān)任人姓名性別職位辦公手機出生年月3主要往來結(jié)算開戶銀行工程往來銀

55、行銀行稱號帳戶號碼帳戶稱號開戶日期經(jīng)常存款余額位數(shù)4根本運營情況1家電運營閱歷2主營產(chǎn)品3主要關(guān)系企業(yè)4主要家電協(xié)作品牌5業(yè)務(wù)覆蓋地域6年銷售額其中家電產(chǎn)品銷售總額TV產(chǎn)品銷售總額TV產(chǎn)品零售總額占該地域銷售總額比例7盈利情況 良好 普通 較差8最近延續(xù)2年運營情況 良好 普通 較差9客戶資金實力 雄厚 普通 較差10客戶償債才干 良好 普通 較差11沒有嚴(yán)重違法運營行為 是 否12該客戶運營風(fēng)險及未來盈利才干的預(yù)測5與該客戶的業(yè)務(wù)往來情況1與TCL協(xié)作時間滿一年 是 否2歷年銷售TCL產(chǎn)品總額3該客戶銷售額占TCL產(chǎn)品在該地域的銷售總額比例4年度回款能否到達(dá)分公司制定的規(guī)范 是 否6該客戶的

56、業(yè)務(wù)信譽記錄1以前的結(jié)算方式2以前核定的信譽額度3沒有超信譽額度記錄 是 否最高欠款額4沒有跨月結(jié)算景象 是 否能否頻繁 是 否5最近協(xié)作2年內(nèi)沒有發(fā)生不良欠款行為 是 否6最近協(xié)作2年內(nèi)沒有發(fā)生嚴(yán)重違約行為 是 否7、C級信譽客戶核定規(guī)范(1) 過往2年內(nèi)與我方協(xié)作曾發(fā)生過不良欠款或其他嚴(yán)重違約行為 是 否(2) 經(jīng)常不兌現(xiàn)承諾 是 否(3) 出現(xiàn)不良債務(wù)糾紛，或嚴(yán)重的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為 是 否(4) 資金實力缺乏，償債才干較差 是 否(5) 運營情況不良，嚴(yán)重虧損，或營業(yè)額繼續(xù)多月下滑 是 否(6) 最近銷售我方產(chǎn)品出現(xiàn)延續(xù)嚴(yán)重下滑景象，或有不公正行為 是 否(7) 發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)重違法運營景象 是

57、否(8) 出現(xiàn)國家機關(guān)責(zé)令停業(yè)、整改情況 是 否(9) 有被查封、凍結(jié)銀行帳號危險的 是 否8、該客戶信譽額度核定注：A、核定為A級信譽的客戶須在本表第4、5、6項中獲完全一定的評價； B、在本表第7項中有任何一條評為“是，即應(yīng)核定為C級信譽。1業(yè)務(wù)員對客戶信譽的綜合分析研判包括銷售才干、運營盈虧分析、償債才干、其他本卷須知等：2財務(wù)主管對客戶信譽的綜合分析研判包括過往信譽記錄、對TCL產(chǎn)品銷售奉獻(xiàn)、其他本卷須知等：3對該客戶信譽限額及結(jié)算方式建議：4對該客戶的信譽評級A、B、C：信譽限額核定人：運營部經(jīng)理審查意見：分公司總經(jīng)理審批意見：附件三： 客戶信譽等級分類匯總表編號： 執(zhí)行期限： 填表

58、時間： 年 月 日序號客戶稱號信譽等級評定時間有效期不良記錄備 注12345678910111213141516171819填表： 運營部經(jīng)理 分公司總經(jīng)理審定： 附件四： 賒銷、代銷客戶匯總表編號： 填表時間： 年 月 日序號賒銷客戶稱號信譽等級結(jié)算方式本年月均回款額欠款余額能否是授信客戶授 信有效期能否擔(dān)保備注信譽額度回款期限12345678910111213141516填表： 運營部經(jīng)理 分公司總經(jīng)理審定： 注：對于已有賒銷、代銷欠款的非授信客戶，以及現(xiàn)有賒銷或代銷欠款大于信譽額度的授信客戶，應(yīng)在備注欄中注明緊縮賒銷、代銷欠款的詳細(xì)貨款清收措施。附件五： 客戶授信額度執(zhí)行評價表 客戶稱號

59、：時間月初信譽額度本月提貨金額本月回款金額期末累計欠款余額期末欠款超信譽額度金額建議信譽額度不良記錄月末信譽額度備注ABCDE=D-AF=(A+C)/3GHI2002年1月2002年2月2002年3月2002年4月2002年5月2002年6月2002年7月2002年8月2002年9月2002年10月2002年11月2002年12月 填表人： 運營部經(jīng)理： 分公司總經(jīng)理： 二、銷售合同模版 經(jīng)銷商編碼：合同編號：生效日期：惠州TCL電器銷售銷售合同甲 方：乙 方： 簽約地點：本合同是甲乙雙方所簽署的具有法律約束力的文件，雙方均贊同受此文件全部條款的約束。對于合同中供選擇的工程，應(yīng)在選定工程前的

60、內(nèi)劃,在不選工程前的 劃;對于需求填寫的工程,應(yīng)填寫詳細(xì)內(nèi)容或注明“無。一乙方銷售甲方的產(chǎn)品請選擇：彩色電視機 影碟機 電冰箱 洗衣機 空調(diào) 功放機 音箱 其它闡明二乙方銷售甲方產(chǎn)品的商場稱號及相關(guān)事宜： 1 2未經(jīng)甲方贊同，乙方不得在其它商場銷售甲方產(chǎn)品。 3乙方應(yīng)在其銷售甲方產(chǎn)品的商場內(nèi)設(shè)置甲方公用展臺，展臺的位置、款式須經(jīng)甲方認(rèn)可。三乙方的銷售區(qū)域1乙方為上述甲方產(chǎn)品在 區(qū)域的 經(jīng)銷商，未經(jīng)甲方允許，乙方不得以任何方式在區(qū)域外銷售甲方產(chǎn)品。2未經(jīng)甲方贊同，乙方不得從甲方以外的任何單位購進(jìn)TCL家電產(chǎn)品用以銷售。3未經(jīng)甲方贊同，乙方不得零售甲方產(chǎn)品。四協(xié)作方式、銷售額度、銷售折扣與折讓1乙