保險(xiǎn)費(fèi)率厘定原則與簡單計(jì)算課件

1、項(xiàng)目是 保險(xiǎn)費(fèi)率厘定原則與簡單計(jì)算1233任務(wù)一 保險(xiǎn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)率的含義、構(gòu)成、原則任務(wù)二 保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的原理任務(wù)三 保險(xiǎn)費(fèi)的簡單計(jì)算第1頁，共23頁。任務(wù)一 保險(xiǎn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)率的含義、構(gòu)成、原則一、保險(xiǎn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)率的含義（一）保險(xiǎn)費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)是指被保險(xiǎn)人為獲得保險(xiǎn)保障，在參加保險(xiǎn)時，根據(jù)其投保時所定的保險(xiǎn)費(fèi)率，向保險(xiǎn)人交付的費(fèi)用。（二）保險(xiǎn)費(fèi)率保險(xiǎn)費(fèi)率是保險(xiǎn)費(fèi)與保險(xiǎn)金額的比率，又稱為保險(xiǎn)價(jià)格，是被保險(xiǎn)人為取得保險(xiǎn)保障而由被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人所支付的金額，通常以每百元或每千元的保險(xiǎn)金額的保險(xiǎn)費(fèi)來表示。保險(xiǎn)費(fèi)率=保險(xiǎn)費(fèi)保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)費(fèi)=保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)費(fèi)率下一頁返回第2頁，共23頁。任務(wù)一 保險(xiǎn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)率的含

2、義、構(gòu)成、原則二、保險(xiǎn)費(fèi)率的構(gòu)成保險(xiǎn)費(fèi)由純保費(fèi)和附加保費(fèi)構(gòu)成。按照純費(fèi)率收取的保險(xiǎn)費(fèi)被稱為純保費(fèi)，純保費(fèi)是保險(xiǎn)公司的賠償或給付基金，用于發(fā)生保險(xiǎn)事故后補(bǔ)償被保險(xiǎn)人的損失；按照附加費(fèi)率收取的保險(xiǎn)費(fèi)被稱為附加保費(fèi)，是以保險(xiǎn)人的營業(yè)費(fèi)用為基礎(chǔ)計(jì)算的，用于保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)費(fèi)用支出。保險(xiǎn)費(fèi)率是由純費(fèi)率和附加費(fèi)率構(gòu)成（如圖2-10所示）。純費(fèi)率是依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)損失概率測定的，又叫凈費(fèi)率，是滿足保險(xiǎn)責(zé)任發(fā)生后的賠付和給付需要的基準(zhǔn)定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)；附加費(fèi)率是根據(jù)保險(xiǎn)公司經(jīng)營過程中發(fā)生的各種必要費(fèi)用而測定的基準(zhǔn)定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，如辦公費(fèi)用、管理費(fèi)用、員工工資以及稅金和平均利潤。純費(fèi)率和附加費(fèi)率組成了毛費(fèi)率，又叫營業(yè)費(fèi)率。上一頁下一頁返

3、回第3頁，共23頁。任務(wù)一 保險(xiǎn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)率的含義、構(gòu)成、原則三、保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的原則保險(xiǎn)人在厘定保險(xiǎn)費(fèi)率時總體上要做到權(quán)利與義務(wù)對等，具體包括下列幾個原則。（一）充分性原則充分性原則是指所收取的保險(xiǎn)費(fèi)在支付賠款、營業(yè)費(fèi)用和稅款之后，仍有一部分的結(jié)余。（二）公平合理原則公平是指一方面對保險(xiǎn)人來說，其收取的保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)與其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)；另一方面對被保險(xiǎn)人來說，其負(fù)擔(dān)的保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)與被保險(xiǎn)人獲得的保險(xiǎn)保障相當(dāng)。上一頁下一頁返回第4頁，共23頁。任務(wù)一 保險(xiǎn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)率的含義、構(gòu)成、原則（三）穩(wěn)定靈活原則穩(wěn)定是指保險(xiǎn)費(fèi)率應(yīng)當(dāng)在一定時期內(nèi)保持穩(wěn)定，以保證保險(xiǎn)公司的信譽(yù)。（四）促進(jìn)防災(zāi)防損原則促進(jìn)防災(zāi)防損原則要

4、求保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定應(yīng)有利于促進(jìn)防災(zāi)防損。上一頁返回第5頁，共23頁。任務(wù)二 保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的原理一、壽險(xiǎn)費(fèi)率厘定原理（一）壽險(xiǎn)保費(fèi)的類型1.自然保費(fèi)和均衡保費(fèi)自然保費(fèi)是指每期按被保險(xiǎn)人各年的死亡率計(jì)算的保費(fèi)，隨著被保險(xiǎn)人年齡的增長，死亡率一般也隨之增大，因此自然保費(fèi)也相應(yīng)逐漸增大。2.躉交保費(fèi)和定期交付保費(fèi)躉交保費(fèi)是指在投保日一次性交付的保費(fèi)。下一頁返回第6頁，共23頁。任務(wù)二 保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的原理（二）人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)的各種假設(shè)1.死亡率保險(xiǎn)公司死亡率的假設(shè)是制定保險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格的重要因素。各家保險(xiǎn)公司經(jīng)驗(yàn)死亡率對定價(jià)中的死亡率假設(shè)是非常重要的，但各公司之間的經(jīng)驗(yàn)死亡率的差別確實(shí)很大。根據(jù)人口普查數(shù)據(jù)

5、而編制的國民生命表適合于人口的平均分布，但具體到某一地區(qū)或某一群體就有可能出現(xiàn)差異。因此，實(shí)際上保險(xiǎn)公司無法采用統(tǒng)一的生命表，科學(xué)的做法是將國民生命表與保險(xiǎn)公司的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)相結(jié)合，得出最適合的實(shí)際死亡率數(shù)據(jù)。 上一頁下一頁返回第7頁，共23頁。任務(wù)二 保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的原理2.利率利率假設(shè)對于保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)同樣是很重要的因素，尤其是對于傳統(tǒng)型的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品，由于利率在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)是固定的，當(dāng)市場利率有大幅度的調(diào)整和波動時，必然會對壽險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)生影響。保險(xiǎn)公司通常采取謹(jǐn)慎的態(tài)度來設(shè)定利率，從而減少公司的利率風(fēng)險(xiǎn)，但有時會出現(xiàn)損害投保人利益的情況，在一定程度上也會影響保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品競爭力。3.費(fèi)用率各保險(xiǎn)

6、公司的費(fèi)用率是不同的，保險(xiǎn)公司要各自設(shè)定費(fèi)用率。通常大的保險(xiǎn)公司比小的有較低的費(fèi)用。在設(shè)定費(fèi)用率的同時還要考慮投保時的通貨膨脹因素和其他因素。上一頁下一頁返回第8頁，共23頁。任務(wù)二 保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的原理二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率厘定原理非壽險(xiǎn)精算涉及除了人壽保險(xiǎn)以外的所有保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)等。（一）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的構(gòu)成財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率由純費(fèi)率和附加費(fèi)率構(gòu)成。純費(fèi)率的測定通常有兩種方法，一是依據(jù)經(jīng)驗(yàn)的統(tǒng)計(jì)資料預(yù)算保額損失概率，然后確定純費(fèi)率；二是在已知索賠次數(shù)統(tǒng)計(jì)資料和損失分布的情況下，利用統(tǒng)計(jì)學(xué)的理論擬合分布模型，用所求期望的賠款金額除以期望的保險(xiǎn)金額得到純費(fèi)率

7、。上一頁下一頁返回第9頁，共23頁。第10頁，共23頁。任務(wù)二 保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的原理（二）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定方法1.判斷法判斷法又叫觀察法或個別法，是指對個別保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，觀察其優(yōu)劣，估計(jì)其損失概率，單獨(dú)厘定出個別保險(xiǎn)費(fèi)率的方法。判斷法存在的原因主要有三：第一，按這種方法厘定的費(fèi)率是從保險(xiǎn)標(biāo)的的個別情況出發(fā)單獨(dú)制定的，最能反映個別保險(xiǎn)標(biāo)的的危險(xiǎn)程度，具有靈活性；第二，在風(fēng)險(xiǎn)單位很少的情況下，若將風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)差異較大的風(fēng)險(xiǎn)單位集中制定統(tǒng)一費(fèi)率，則會違反大數(shù)法則，不能保證費(fèi)率的準(zhǔn)確性；第三，用判斷法厘定費(fèi)率，雖然是針對個別標(biāo)的，但是仍建立在有關(guān)的經(jīng)驗(yàn)和數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上的，在一定程度上保證了方法

8、的科學(xué)性。上一頁下一頁返回第11頁，共23頁。任務(wù)二 保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的原理2.分類法分類法也叫手冊法，是指在按照風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)分類的基礎(chǔ)上計(jì)算費(fèi)率的方法。首先是將相同性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)分別歸類，而后計(jì)算不同種類風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)率。3.增減法增減法又叫修正法，是在分類法確定費(fèi)率的基礎(chǔ)上，結(jié)合個別保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行增減變動來確定保險(xiǎn)費(fèi)率。采用增減法是依據(jù)保險(xiǎn)期間的實(shí)際損失經(jīng)驗(yàn)，或是基于預(yù)期的損失經(jīng)驗(yàn)來提高或降低保險(xiǎn)費(fèi)率，對分類法確定費(fèi)率進(jìn)行修正和補(bǔ)充，能更好地顯示個別標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)情況，從而彌補(bǔ)了分類法的缺點(diǎn)，更好地體現(xiàn)了公平原則。上一頁返回第12頁，共23頁。任務(wù)三 保險(xiǎn)費(fèi)的簡單計(jì)算為了下面的推導(dǎo)方便，我們首先假設(shè)保險(xiǎn)

9、金額均為1單位，保險(xiǎn)金的給付都在被保險(xiǎn)人死亡的保單年度年末，且計(jì)算的都是純保費(fèi)。（一）躉交保費(fèi)的計(jì)算首先我們看一下躉交保費(fèi)的計(jì)算方法。以一個簡單的壽險(xiǎn)為例，假設(shè)一個x歲的投保人買了一個保險(xiǎn)金額為1個單位，保險(xiǎn)期限為1年的壽險(xiǎn)，保單規(guī)定如果被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)死亡，則保險(xiǎn)人在該年年末支付1個單位的保險(xiǎn)金額?，F(xiàn)在要確定該投保人應(yīng)該交納的保險(xiǎn)費(fèi)。下一頁返回第13頁，共23頁。任務(wù)三 保險(xiǎn)費(fèi)的簡單計(jì)算假設(shè)該投保人應(yīng)交納1Ax單位的保費(fèi)，共有Lx個被投保人買了同樣的險(xiǎn)種，且保險(xiǎn)金額都為1個單位，根據(jù)生命表可知Lx個x歲的人在x到x+1這一年中將有dx個人死亡。如果每個投保人交納1Ax單位保費(fèi)。則Lx個投

10、保人共交納1AxLx的保費(fèi)建立一個保險(xiǎn)基金。根據(jù)生命表Lx個x歲的被保險(xiǎn)人有dx個在這一年死亡，每個死亡者在年末獲得1單位的保險(xiǎn)金，則保險(xiǎn)公司在年末共支出dx單位的保險(xiǎn)金，這dx單位的保險(xiǎn)金在年初的現(xiàn)值為dxu （u=1/1+i）。上一頁下一頁返回第14頁，共23頁。任務(wù)三 保險(xiǎn)費(fèi)的簡單計(jì)算根據(jù)收支相等的原理收取的保費(fèi)應(yīng)該等于未來可能支付的現(xiàn)值。即：1AxLx（公司對Lx個被保險(xiǎn)人共收取的保費(fèi)）=dxu （公司將來保險(xiǎn)金支出的現(xiàn)值）則每一個投保人應(yīng)支付的保費(fèi)1Ax= dxu/Lx，那么dx和Lx都可以在生命表上查到，預(yù)定利率確定后該險(xiǎn)種純保費(fèi)就確定了。再把上面的險(xiǎn)種推廣一下，假設(shè)是一個保險(xiǎn)金為

11、1 000元，保險(xiǎn)期限為3年的壽險(xiǎn)，保單規(guī)定如果被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)死亡，則保險(xiǎn)人在死亡年度末支付1 000元的保險(xiǎn)金額，現(xiàn)在分析給投保人應(yīng)該交納的保險(xiǎn)費(fèi)。上一頁下一頁返回第15頁，共23頁。任務(wù)三 保險(xiǎn)費(fèi)的簡單計(jì)算假設(shè)給投保人應(yīng)交納1Ax單位的保費(fèi)，共有Lx個投保人買了同樣的險(xiǎn)種，且保險(xiǎn)金額都為1 000元，根據(jù)生命表可知Lx個x歲的人在x到x+1歲（第1個保單年度）這一年中將有dx個人死亡，在x+1到x+2歲（第2個保單年度）又有dx+1個人死亡，在x+2到x+3（第3個保單年度）有dx+2個人死亡。假設(shè)每個投保人交納 1Ax單位保費(fèi)，則 Lx個投保人共交納 1AxLx的保費(fèi)建立1個保險(xiǎn)基

12、金。根據(jù)生命表Lx個x歲的被保險(xiǎn)人共有dx個在第1個保單年度死亡，每個死亡者在年末獲得1 000元的保險(xiǎn)金，保險(xiǎn)公司在年末共支出dx1 000的保險(xiǎn)金，這dx1 000 元的保險(xiǎn)金在年初的現(xiàn)值為dx1 000u，第2個保單年度末共支出 dx+11 000元，這 dx+11 000元的保險(xiǎn)金在年初的現(xiàn)值為 dx+11 000u2，同理，第3個保單年度的保險(xiǎn)金支付的現(xiàn)值為 dx+21 000u3。上一頁下一頁返回第16頁，共23頁。任務(wù)三 保險(xiǎn)費(fèi)的簡單計(jì)算根據(jù)收支相等的原理收取的保費(fèi)應(yīng)該等于未來每個保單年度可能的保險(xiǎn)金支付的現(xiàn)值之和，即：3AxLx（公司共收取的保費(fèi)）= dx1 000u+dx+1

13、1 000u2+ dx+21 000u3（公司將來每個保單年度末保險(xiǎn)金支出的現(xiàn)值之和）由上式得每一個被保險(xiǎn)人應(yīng)支付的保費(fèi)為：3Ax= （dx1 000u+dx+11 000u2+dx+21 000u3）Lx其中，dx，dx+1，dx+2和 Lx都可以在生命表中查到，預(yù)定利率確定后該險(xiǎn)種純保費(fèi)就確定了。上一頁下一頁返回第17頁，共23頁。任務(wù)三 保險(xiǎn)費(fèi)的簡單計(jì)算（二）均衡純保費(fèi)的計(jì)算在壽險(xiǎn)中為了減輕投保人的交費(fèi)壓力，一般不采用躉交保費(fèi)的交費(fèi)方式，而是采用均衡保費(fèi)的方式在一段時間內(nèi)分期交納。分期交納保費(fèi)也要遵守收支相等的原則，即每期交納的保費(fèi)的現(xiàn)值之和要等于未來可能的保險(xiǎn)金給付的現(xiàn)值之和。以躉交的

14、第二個險(xiǎn)種為例，假設(shè)保費(fèi)不是躉交，而是在保險(xiǎn)期限內(nèi)分期交納，也就是在每個保險(xiǎn)年度初交納p元。在第1個保單年度初假設(shè)有 Lx個x歲的被保險(xiǎn)人，每個人交納p元保費(fèi)，其現(xiàn)值就為pLx元，如果在第2個保單年度初還有Lx+1個被保險(xiǎn)人活著，每個人再交納p元保費(fèi)，共交納pLx+1元，第2個保單年度初交納保費(fèi)的現(xiàn)值為pLx+1u，第3個保單年度初有Lx+2個人活著，每人交納p單位的保費(fèi)，則第3個保單年度初交納的保費(fèi)現(xiàn)值為pLx+2u2。上一頁下一頁返回第18頁，共23頁。任務(wù)三 保險(xiǎn)費(fèi)的簡單計(jì)算3個保單年度初交納的保險(xiǎn)費(fèi)現(xiàn)值和為：pLx+ pLx+1u+pLx+2u2根據(jù)上面的計(jì)算該險(xiǎn)種未來可能保險(xiǎn)金給付的現(xiàn)值為：dx1 000u+dx+11 000u2+dx+21 000u3根據(jù)收支相等原理，每期交納保費(fèi)的現(xiàn)值之和=未來可能的保險(xiǎn)金給付的現(xiàn)值之和，即：pLx+ pLx+1u+pLx+2u2= dx1 000u+dx+11 000u2+dx+21 000u3 上一頁下一頁返回第19頁，