稅務(wù)自查小結(jié)5篇

1、第 PAGE6 頁 共 NUMPAGES6 頁稅務(wù)自查小結(jié)5篇_市_稅務(wù)局_稅務(wù)所現(xiàn)將自查情況匯報如下：納稅人名稱：_市_有限公司，稅務(wù)登記號：_，經(jīng)濟類型：私營有限責任公司，法人代表：_，注冊資金：_萬元，經(jīng)營地址：_市_鎮(zhèn)_路_幢_號，主營：銷售:鋼材、金屬材料、文化用品等，在冊職工_人。我企業(yè)是獨立核算，實行查帳征收的私營企業(yè)。我公司于201_年12月20日起對我公司20_年1月20_年11月的帳務(wù)進行了自查，現(xiàn)將清查的情況匯報如下（由于時間倉促，匯報的內(nèi)容難免有些問題或有所遺漏。）如有不妥，請理解和指正，謝謝！元，企業(yè)實際支付職工工資265,800.00元。2022年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅

2、額為4,243.68元。1、全年應(yīng)納增值稅135,322.17元。2、應(yīng)納營業(yè)稅4,410.00元，當年已繳4,410.00元,已結(jié)清。3、應(yīng)繳城市建設(shè)維護稅139,732.177%=6,986.60元，當年已繳6,986.60元,已結(jié)清。4、應(yīng)繳教育費附加139,732.173%=4,191.96元，當年已繳4,191.9元,已結(jié)清。5、應(yīng)繳地方教育費附加139,732.172%=2,793.33元，當年已繳2,793.33元,已結(jié)清。6、應(yīng)繳印花稅（276,446780%+3575,297.1340%）0.03%+帳本45=1,112.50元,當年已繳977.44元，次年1月補繳212.3

3、0元,多繳印花稅77.24元。7、2022年企業(yè)實際支付工資265,800.00元，應(yīng)繳工會經(jīng)費265,800.002%40%=2,126.40元，當年已繳1,050.00元，未繳應(yīng)補繳1,076.40元。8、應(yīng)繳殘?；?65,8001.5%=3987.00元，已繳殘?；?,693.50元。當年多繳殘?；?06.00元。9、應(yīng)繳企業(yè)所得稅，本年繳納2022年前年度所得稅3,858.99元，預交2022年三季度所得稅122.16元。二、20_年度營業(yè)收入1,766,135.98元，銷售成本1,437,752.14元，稅金及附加2,902.60元，期間費用391,464.07元，報表利潤55

4、.17元,企業(yè)實際支付職工工資263,000.00元。1、全年應(yīng)納增值稅27,026.05元。2、應(yīng)納營業(yè)稅3,808.00元，當年已繳3,808.00元,已結(jié)清。3、應(yīng)繳城市建設(shè)維護稅30,834.055%=1,541.70元，當年已繳1,505.47元,次年1月補繳36.33元,已結(jié)清。4、應(yīng)繳教育費附加30,834.053%=925.02元，當年已繳903.22元,次年1月補繳21.80元,已清。5、應(yīng)繳地方教育費附加30,834.052%=616.68元，當年已繳602.14元,次年1月補繳14.53元,已結(jié)清。6、應(yīng)繳印花稅（,1627,66080%+2,061,37940%）0.0

5、3%+帳本45=658.00元,已繳印花稅662.65元,多繳納4.65元。7、20_年企業(yè)實際支付工資263,000.00元，應(yīng)繳工會經(jīng)費42,0002%40%=2,104.00元，已繳工會經(jīng)費2,880.00元,多繳應(yīng)補繳補交2022年776.00元，2022年未繳應(yīng)補繳300.40元。8、應(yīng)繳殘?；?63,000.001.6%=4,208.00元，已繳殘?；?,160.00元。未繳應(yīng)補繳2048.00元。2022年多繳納706.00元。實際20_年未繳應(yīng)補繳1342.00元。9、應(yīng)繳企業(yè)所得稅，本年繳納2022年年度企業(yè)所得稅1,060.92元。三、20_年11月底營業(yè)收入1,766

6、,135.98元，銷售成本1,437,752.14元，稅金及附加2,902.60元，期間費用391,464.07元，報表利潤55.17元,企業(yè)實際支付職工工資263000.00元。1、全年應(yīng)納增值稅5,713.14元。2、應(yīng)納營業(yè)稅3,251.00元，當年已繳3,251.00元,已結(jié)清。3、應(yīng)繳城市建設(shè)維護稅8,964.145%=448.21元，當年已繳456.71元。4、應(yīng)繳教育費附加8,964.143%=268.92元，當年已繳274.02元。5、應(yīng)繳地方教育費附加8,964.142%=179.28元，當年已繳182.68元。6、應(yīng)繳印花稅（913,72480%+583,53340%）0.

7、03%+帳本45=309.32元,已繳印花稅221.40元,應(yīng)補繳87.92元。7、20_年企業(yè)實際支付工資78,100.00元,應(yīng)繳工會經(jīng)費78,100.002%40%=624.80元,已繳工會經(jīng)費1,100.00元。8、應(yīng)繳殘?；?8,100.001.6%=1249.60元，已繳殘?；?00.00元。未繳應(yīng)補繳449.60元。9、應(yīng)繳企業(yè)所得稅，本年繳納20_年年度企業(yè)所得稅991.29元，預交三個季度所得稅982.87元。四、自查后發(fā)現(xiàn)問題：（一）、20_年度實際支付工資265,800.00元，應(yīng)繳工會經(jīng)費265,800.002%40%=2,126.40元，當年已繳1,050.00元

8、，未繳應(yīng)補繳1,076.40元。20_年企業(yè)實際支付工資263,000.00元，應(yīng)繳工會經(jīng)費42,0002%40%=2,104.00元，已繳工會經(jīng)費2,880.00元,多繳應(yīng)補繳補交2022年776.00元，2022年度還有300.40元未繳。20_年企業(yè)實際支付工資78,100.00元,應(yīng)繳工會經(jīng)費78,100.002%40%=624.80元,已繳工會經(jīng)費1,100.00元，多繳納475.20元。三年多繳工會經(jīng)費174.80元（1,076.40-776.00-475.20）元。元未繳。（三）、20_年應(yīng)繳印花稅（276,446780%+3575,297.1340%）0.03%+帳本45=1,112.50元,當年已繳977.44元，次年1月補繳212.30元,多繳印花稅77.24元，20_年應(yīng)繳印花稅（,1627,66080%+2,061,37940%）0.03%+帳本45=658.00元,已繳印花稅662.65元,多繳納4.65元。20_年