30核算上機操作練習

1、. 培訓習題 之 遠光財務管理系統(tǒng)3.0PAGE ：.；客戶效力管理部 監(jiān)制 第 14/14頁2021/04/20培訓習題 之 遠光財務管理系統(tǒng)3.0客戶效力管理部 監(jiān)制 第 1/14頁2021/04/20遠光財務管理系統(tǒng)3.0帳務目 錄系統(tǒng)管理 2賬務處置 2報表管理 9固定資產(chǎn) 11工資核算 13遠光財務管理系統(tǒng)3.0上機培訓習題第一章 系統(tǒng)管理以SYSTEM身份登陸，新建“遠光學習賬套，要求：起始年度為2021年；啟用系統(tǒng)為賬務處置、固定資產(chǎn)、工資核算。新增操作員，要求：用本人名字簡拼作為登錄稱號，并請區(qū)分設置登錄稱號和顯示稱號；賦予新增用戶的賬套權限、功能權限、數(shù)據(jù)權限。以LEADER

2、身份登錄，審批新增操作員的權限。以新增的操作員登錄，要求：修正用戶口令；備份數(shù)據(jù)庫到“D:遠光備份文件夾；備份“遠光學習賬套中賬務處置、固定資產(chǎn)模塊到本機。第二章 賬務處置系統(tǒng)管理選擇“遠光學習賬套作為當前運用的賬套。初始設置設置賬套參數(shù)啟用期間：2021年1月；會計期間：1月；編碼規(guī)那么設置為：4-2-2-2-2-2-2-2-2-2制證時允許同借同貸多借多貸；數(shù)量小數(shù)位：2 單價小數(shù)位：3 匯率小數(shù)位：4憑證保管時提示清理核銷。設置根底資料設置科目分類及平衡公式；外幣設置：美圓幣種，簡稱USD， 匯率8.55港元幣種，簡稱HKD， 匯率0.86數(shù)量單位：物品稱號 計量單位 單價灰桿 根 32

3、.02鋼材 噸 900.00鐵絲 噸 500.00設置專項核算對象：類型一：部門核算對 象：001 總經(jīng)辦 002 財務部 003 物資處 004 方案處類型二：個人核算對 象：01 梁瑩 02 丁晶 03 劉麗 04 張坤類型三：客戶核算新增分類：01 華中區(qū)域 02 華東區(qū)域 03 華北區(qū)域01分類下對象：001長大集團 002遠大公司 003新世紀集團公司02分類下對象：004 百事達公司 005 神農(nóng)大酒店 006 新明珠股份公司03分類下對象：007 王府井百貨公司 008 保潔公司 類型四：供應商核算對 象：01 珠海華茂科技 02 廣東華夏科貿設置科目體系設置科目體系導入科目：將

4、科目體系模版“附件一：科目體系清單模板導入，并繼續(xù)以下操作添加科目：添加一級科目代碼6602，科目稱號為管理費用添加管理費用的下級借方欄目：01辦公費 02差旅費 03費添加應交稅費的下級科目：01 應交增值稅；再添加應交增值稅的下級欄目：貸方欄目01 銷項稅額 借方欄目02 進項稅額添加銀行存款的下級科目塊：01 農(nóng)行 02 中行 03 建行修正科目：將6601銷售費用原貸方欄目改為借方欄目將1402在途物資科目稱號改為在途資料刪除科目將1405庫存商品的下級科目塊刪除設置科目屬性：設置數(shù)量賬戶：140301原資料原資料及主要資料、140302原資料輔助資料分別對應數(shù)量核算類型如下： 物品稱

5、號 計量單位 單價鋼材 噸 900鐵絲 噸 500設置專項核算賬戶：將1122應收賬款設置為分錄金額式，專項核算類型為客戶核算；將1221其他應收款設置為輸入金額式，專項核算類型為個人及部門核算。將2202應付賬款設置為分錄金額式，核算類型為供應商。設置清理核算賬戶：將1122應收賬款設置為借方清理賬戶、按對象清理。設置輔助核算賬戶：將100203銀行存款-建行設為輸入金額式輔助核算賬戶。設置對賬賬戶：將100202銀行存款-中行和100203銀行存款-建行分別設為對賬業(yè)務：自動取憑證數(shù)據(jù)，對賬方式選金額對賬；輸入期初數(shù)據(jù)科目期初數(shù)據(jù)科目代碼科目稱號方向期初數(shù)據(jù)1001庫存現(xiàn)金借3000100

6、201銀行存款農(nóng)行借501000 100202銀行存款中行借200000 100203 銀行存款建行 借 400000 1012其他貨幣資金借5000001101 買賣性金融資產(chǎn)借1500001121應收票據(jù)借2460001122應收賬款借2500001123預付賬款借1000001221其他應收款借310001231壞賬預備貸12501402在途資料借58600140301原資料原資料及主要資料借400000140302原資料輔助資料借1000001405庫存商品借2000001531長期應收款借3000001601固定資產(chǎn)借20000001602累計折舊貸4000001604在建工程借20

7、00001701無形資產(chǎn)借6000002001短期借款貸3000002101買賣性金融負債貸3000002201應付票據(jù)貸3000002202應付賬款貸556200221101應付職工薪酬職工工資貸156649221102應付職工薪酬職工福利費貸255012241其他應付款貸500002501長期借款貸3500004001實收資本法人貸36500004104利潤分配未分配利潤貸150000專項對象期初數(shù)據(jù)1221其他應收款：總經(jīng)辦梁瑩 5000 方案處丁晶10000 財務部劉麗7000 物資處張坤 90002202應付賬款：珠海華茂科技 350000 廣東華夏科貿 206200清理期初數(shù)據(jù)11

8、22應收賬款清理賬戶余額：長大集團100000 遠大公司80000 新世紀集團公司70000留意：憑證日期要小于當前會計期間，方向均為借方。限額控制：賬戶限額：1001庫存現(xiàn)金 第一季度 借方發(fā)生額 報警10000 確認 30000 回絕 50000專項核算對象限額：限額類別選科目、對象限額，科目稱號是應收賬款，對象類型為客戶核算：保潔公司 全年 借方發(fā)生額 報警 50000 確認 80000 回絕 100000憑證設置設置憑證限定：轉賬憑證：不允許出現(xiàn)1001庫存現(xiàn)金和1002銀行存款設置自動轉賬憑證模版將費用如管理費用、銷售費用及財務費用、主營業(yè)務本錢及主營業(yè)務稅金結轉到本年利潤可參考憑證

9、26將主營業(yè)務收入等結轉到本年利潤可參考憑證27結轉本年利潤可參考憑證28設置憑證打印格式：憑證類型：轉賬橫向打?。悍咒洈?shù)量：6；分錄高度：35；合計行高度：30。付款、收款憑證格式與轉賬類型格式一樣，運用復制功能設置。賬頁打印設置打印格式設置：類型：總賬 每頁行數(shù)40 顯示打印人及打印日期類型：金額多欄式明細賬，調整賬戶“管理費用“格式打印賬戶設置：以下賬戶不打?。?431、1451、1611、1631、2621、6531憑證處置憑證制單1日，銷售甲產(chǎn)品一批，收到中信公司銀行匯票一張11700元，產(chǎn)品銷售收入為10000元。 借：應收票據(jù) 11700 貸：主營業(yè)務收入 10000 應交稅費-

10、應交增值稅-銷項稅額 17001日，從建行提取20000現(xiàn)金備用。 借：庫存現(xiàn)金 20000 貸：銀行存款-建行 200002日總經(jīng)辦梁瑩出差借款8000。 借：其他應收款 8000 貸：庫存現(xiàn)金 80003日，農(nóng)行付費2500元。 借：管理費用-費 2500 貸：銀行存款-農(nóng)行 25004日，物資處王靜辭職，支付其上月報銷差旅費個人墊支7000元，農(nóng)行支付。 借：其他應付款 7000 貸：銀行存款-農(nóng)行 70004日，農(nóng)行收到長大集團上月貨款20000元 借：銀行存款-農(nóng)行 20000 貸：應收賬款 200006日，從廣東華夏科貿購入鋼材數(shù)量100噸，價款共90000元，增值稅15300元；

11、鐵絲100噸，單價500元，價款共50000元，增值稅8500，貨款未付。 借：原資料-原資料及主要資料 90000 -輔助資料 50000 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 23800 貸：應付賬款 1638007日總經(jīng)辦梁瑩報銷差旅費7500，退回現(xiàn)金500。 借：庫存現(xiàn)金 500 管理費用-差旅費 7500 貸：其他應收款 80008日，借入短期借款100000元，存入中行。 借：銀行存款-中行 100000 貸：短期借款 10000010日，農(nóng)行支付廣東華夏科貿貨款163800元。 借：應付賬款 163800 貸：銀行存款-農(nóng)行 16380010日，收到銀行利息。 借：銀行存款-農(nóng)行 2

12、35.85 銀行存款-中行 200.25銀行存款-建行 180.56 貸：財務費用-利息收入 616.6612日，收到新世紀集團公司所欠貨款70000，存入農(nóng)行。 借：銀行存款-農(nóng)行 70000 貸：應收賬款 7000013日，報廢舊車一部，原價200000元，已提折舊180000元，清理費用500元，現(xiàn)金支付。 借：固定資產(chǎn)清理-凈值轉入 20000 累計折舊 180000 貸：固定資產(chǎn)-非消費用 200000 借：固定資產(chǎn)清理-清理費用 500 貸：庫存現(xiàn)金 500 借：營業(yè)外支出 20500 貸：固定資產(chǎn)清理-損失結轉 2050013日，銷售甲產(chǎn)品一批給遠大公司，貨款150000元，其中

13、增值稅25500元，貨款未收，該批產(chǎn)品實踐本錢57000元。 借：應收賬款 175500 貸：主營業(yè)務收入 150000應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 25500 借：主營業(yè)務本錢 57000 貸：庫存商品 5700013日，財務部劉麗報培訓班費用5600元，退回現(xiàn)金400。 借：庫存現(xiàn)金 400管理費用-其他 5600 貸：其他應收款 600016日，遠大公司經(jīng)過農(nóng)行支付貨款200400。 借：銀行存款-農(nóng)行 200400 貸：應收賬款 20040017日，購買一臺機床價錢為30000，增值稅5100，運達企業(yè)的運輸費用200，建行支付。 借：固定資產(chǎn) 30000 應交稅費-應交增值稅-進項

14、稅額 5100 管理費用-其他 200 貸：銀行存款-建行 3530019日，銷售甲產(chǎn)品一批給新世紀集團公司，貨款180000，增值稅30600，貨款未收，該批產(chǎn)品本錢78000 借：應收賬款 210600 貸：主營業(yè)務收入 180000 應交稅金-應交增值稅-銷項稅額 30600 借：主營業(yè)務本錢 78000 貸：庫存商品 7800022日，方案處丁晶報銷差旅費12000，退回現(xiàn)金3000。 借：庫存現(xiàn)金 3000 管理費用-差旅費 12000 貸：其他應收款 1500024日，經(jīng)過中行支付珠海華茂科技貨款。 借：應付賬款 234000 貸：銀行存款-中行 23400025日，計提折舊借：管

15、理費用-折舊 8000 貸：累計折舊 800026日，收到新世紀集團公司匯入農(nóng)行貨款230000。 借：銀行存款-農(nóng)行 230000 貸：應收賬款 23000027日，計提稅金。 借：營業(yè)稅金及附加 8500 貸：應交稅費-應交城建稅 5950 應交稅費-教育費附加 2550 借：所得稅費用 77550 貸：應交稅費-應交所得稅 7755028日，中行收到遠大公司貨款35100，收到新世紀集團公司貨款30000。借：銀行存款-中行 65100貸：應收賬款-遠大公司 35100-新世紀集團公司 3000029日，建行付稅金。 借：應交稅費-應交所得稅 77550 應交稅費-應交城建稅 5950

16、應交稅費-教育費附加 2550 貸：銀行存款-建行 86050結轉本錢、費用。 借：本年利潤 貸：主營業(yè)務本錢 營業(yè)稅金及附加 營業(yè)外支出 銷售費用 管理費用 財務費用 所得稅費用結轉收入。 借：主營業(yè)務收入 投資收益 貸：本年利潤結轉本年利潤。借：本年利潤貸：利潤分配-未分配利潤審核憑證。 試查詢所輸入的憑證，生成當月各憑證的憑證匯總表。在憑證功能閉鎖/解鎖中將當月憑證閉鎖。對往來賬進展批量核銷。對賬處置輸入對賬期初數(shù)據(jù)及未達帳中行 我方期初200000 對方期初180000輸入我方數(shù)據(jù)我方對賬單從憑證中獲取輸入對方數(shù)據(jù)導入中行對方對賬單：“附件二：中行對賬單-借貸方金額分別表示進展對賬生成

17、余額調理表對賬結轉到2月轉賬生成結轉費用、收入、本錢試算平衡賬簿管理查詢1001庫存現(xiàn)金、1002銀行存款、1122應收賬款科目的總賬及明細賬。查詢100201銀行存款-農(nóng)行賬戶日記賬查詢1122應收賬款專項核算明細賬數(shù)據(jù)查詢查詢“本月發(fā)生的科目匯總表；查詢“本月的欄目匯總表。查詢1001現(xiàn)金、1002銀行存款兩賬戶的匯總數(shù)據(jù)賬戶數(shù)據(jù)查詢，并查詢兩賬戶明細數(shù)據(jù)明細賬查詢。查詢1221其他應收款中總經(jīng)辦的費用明細專項核算明細賬查詢；查詢1221其他應收款中總經(jīng)辦梁瑩的費用明細綜合數(shù)據(jù)查詢；查詢1122應收賬款中一切對象匯總數(shù)據(jù)專項核算對象匯總查詢；查詢專項核算分類中往來單位的一切匯總數(shù)據(jù)專項核算

18、分類匯總查詢；查詢對象遠大公司的清理過程。注：以上查詢結果請以一個任務簿EXCEL不同任務表方式存放。結賬 根據(jù)上述數(shù)據(jù)查詢結果以及報表數(shù)據(jù)判別當月會計業(yè)務處置能否有誤，假設無誤，請執(zhí)行結賬操作。 留意： 系統(tǒng)強迫備份時默許的備份途徑、生成文件稱號的特點；結賬后會計期間的變化。備份 備份“遠光學習這個賬套的賬務模塊數(shù)據(jù)。第三章 報表管理系統(tǒng)參數(shù)設置將系統(tǒng)日期設置為2021-1-1勾選系統(tǒng)參數(shù)中的：對非原始項允許輸入修正、報表輸入時自動運算、運用抵銷分錄編制合并報表、報表上報前檢查能否平衡按照本人郵件地址進展報表上報郵箱配置，并搜集，報表催報設置為同一郵箱地址，測試能否能收到報表。初始設置單位設

19、置一致單位編碼：新增上級單位：01遠光公司；及其下級單位：0101遠光公司北京分公司、0102遠光公司廣州分公司單位設置從一致單位中選擇單位遠光公司，并將其設置為匯總合并單位；新增單位：華夏公司；設置遠光公司北京分公司的取數(shù)數(shù)據(jù)源為新版核算30中賬套“遠光學習。添加報表分類月度報表報表設置格式設置新增固定報表：資產(chǎn)負債表練習、利潤表練習；新增帶附加工程表：長期股權投資情況表練習報表格式見附件；打印設置：調整三張表格式。取數(shù)設置資產(chǎn)負債表練習：貨幣資金年初、年末余額；利潤表練習：主營業(yè)務收入本月數(shù)。運算設置資產(chǎn)負債表練習單元格運算公式：流動資產(chǎn)年末數(shù)；資產(chǎn)負債表練習整行運算公式：資產(chǎn)總計?；嗽O

20、置表內稽核：資產(chǎn)負債表練習單元格稽核公式：流動資產(chǎn)合計年末數(shù)資產(chǎn)總計年末數(shù)資產(chǎn)負債表練習整行稽核公式：資產(chǎn)總計負債一切者權益表間稽核：資產(chǎn)負債表練習“長期股權投資期末數(shù)長期股權投資情況表練習“年末投資本錢合計注：以上公式均設置為邏輯性稽核折合設置設置資產(chǎn)負債表練習整表折合系數(shù)為萬元；定義枚舉值及單位、報表援用枚舉添加枚舉類型：企業(yè)性質：0001國有獨資、0002國有控股、0003集體、0004上市公司、0005其他核算方法：0001 本錢法、0002權益法報表援用枚舉長期股權投資情況表練習，其中工程“核算方法設置為援用枚舉字典核算方法單位援用枚舉【一致單位編碼】中設置附加信息“企業(yè)性質；【單位

21、設置】中設置遠光公司北京分公司單位屬性為上市公司。打印設置信息打印資產(chǎn)負債表練習表的取數(shù)、運算、稽核公式。日常處置報表輸入輸入、生成資產(chǎn)負債表練習、利潤表練習數(shù)據(jù)；輸入附加工程表長期股權投資情況表練習數(shù)據(jù)；稽核資產(chǎn)負債表練習。報表稽核對遠光公司北京分公司2021年1月一切數(shù)據(jù)做以下操作：按稽核公式稽核按運算公式稽核報表折合折合遠光公司北京分公司2021年1月資產(chǎn)負債表練習。匯總合并匯總生成遠光公司的報表。報表打印打印遠光公司北京分公司2021年1月有數(shù)據(jù)的報表；打印效果能否美觀。匯編任務底稿新增方案名“資產(chǎn)負債表查詢；按時間匯編遠光公司北京分公司資產(chǎn)負債表練習年末數(shù)：時間為2007年12、20

22、21年12月；按單位匯編2021年1月資產(chǎn)負債表練習年末數(shù)：單位為遠光公司北京分公司、遠光公司廣州分公司；設置合計在后、顯示折合數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)查詢報表數(shù)據(jù)查詢隱藏利潤表練習中無數(shù)據(jù)的行；查詢遠光公司2021年1月資產(chǎn)負債表練習中的貨幣資金期末數(shù)，并查詢此單元格下級單位數(shù)據(jù)，以及此單元格本單位本年各月數(shù)據(jù)；綜合數(shù)據(jù)查詢按單位查詢2021年1月資產(chǎn)負債表練習 “貨幣資金、“應收帳款年末數(shù)、利潤表“主營業(yè)務收入本月數(shù)：單位為遠光公司、遠光公司北京分公司；并保管方案為“單位查詢；按時間查詢遠光公司北京分公司資產(chǎn)負債表練習“貨幣資金、“應收帳款年末數(shù)、利潤表“主營業(yè)務收入本月數(shù)：時間為2021年1月、2月。

23、數(shù)據(jù)形狀查詢查詢遠光公司北京分公司、遠光公司廣州分公司資產(chǎn)負債表和利潤表的數(shù)據(jù)形狀，分別以單位、報表為行。報表上報與搜集上報遠光公司北京分公司的資產(chǎn)負債表及利潤表數(shù)據(jù)；搜集遠光公司北京分公司的資產(chǎn)負債表及利潤表數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)維護導出資產(chǎn)負債表練習及利潤表練習報表模版，并命名為“2021年度報表；導出遠光公司北京分公司2021年1月一切報表數(shù)據(jù)到“D報表目錄下；導入“2021年度報表報表模板：將“報表模板學習導入，導入方式為生成新報表。 第三章 固定資產(chǎn)系統(tǒng)選擇 “遠光學習賬套。初始設置設置賬套參數(shù)：賬套啟用日期2021年1月；設置資產(chǎn)編號為：“運用部門+資產(chǎn)分類+序號，序號長度：3卡片工程設置：新

24、增字符型工程“倉庫地點，設置為可選項倉庫一，倉庫二卡片格式設置添加兩種卡片格式：“電力公用、“房屋建筑物，其中“電力公用的附加項參與附屬設備一項。附屬設備中的工程：設備稱號、數(shù)量、規(guī)格型號設置固定資產(chǎn)分類：導入附件：固定資產(chǎn)分類練習模板；新增分類：鐵路運輸設備、土地、房屋。凈殘值率，折舊方法設置系統(tǒng)曾經(jīng)預設了4種折舊方法，請援用此四種折舊方法部門設置 新增部門1總經(jīng)辦 2財務部 3審計部 4辦公室 5電網(wǎng)部設置工程運算關系；導入附件期初資產(chǎn)卡片；錄入期初卡片：注：以下資產(chǎn)添加方式除土地為自行建造外，其他均為購入資產(chǎn)，折舊方法均為年限平均法資產(chǎn)稱號運用部門保管部門運用情況原值凈殘值率估計運用年限

25、開場計提折舊年鐵餅電網(wǎng)部電網(wǎng)部消費運營用固定資產(chǎn)5000002.3%122021土地總經(jīng)辦總經(jīng)辦消費運營用固定資產(chǎn)80000003%502021辦公樓總經(jīng)辦總經(jīng)辦非消費運營用固定資產(chǎn)4900005%202021獨身宿舍總經(jīng)辦總經(jīng)辦非消費運營用固定資產(chǎn)3500005%202021日常處置輸入當月添加的卡片：資產(chǎn)稱號資產(chǎn)添加方式運用形狀原值殘值率運用年限年折舊率濾油安裝購入資產(chǎn)消費運營用固定資產(chǎn)1800003%128.08%離心式濾油機購入資產(chǎn)消費運營用固定資產(chǎn)1667483%12808%激光打印機購入資產(chǎn)非消費運營用固定資產(chǎn)200005%510%電機購入資產(chǎn)消費運營用固定資產(chǎn)1690005%42

26、5%紅外線測溫儀購入資產(chǎn)消費運營用固定資產(chǎn)58003%797%開關箱購入資產(chǎn)消費運營用固定資產(chǎn)46803%18539%注：輸入前先添加資產(chǎn)類別及部門，或者援用曾經(jīng)存在的類別或部門，詳細內容請自行輸入。月末處置計提1月折舊；月末結賬到2021年2月；資產(chǎn)變動調整2021年2月卡片：資產(chǎn)稱號原值期末數(shù)原值調增數(shù)部門調整調整后折舊方法殘值率資產(chǎn)拆分運用年限折舊調整后濾油安裝10離心式濾油機780紅外線測溫儀5%筆記本電腦5000開關箱辦公室激光打印機平均拆分電機任務量法 月末處置月任務量的錄入；計提折舊；結賬。查詢打印查詢折舊清單；查詢一切固定資產(chǎn)卡片清單，并將查詢結果導出EXCEL；查詢固定資產(chǎn)分類匯總數(shù)據(jù)，并將查詢結果導出EXCEL；查詢固定資產(chǎn)部門匯總表；查詢固定資產(chǎn)明細賬。 第四章 工資核算系統(tǒng)管理選擇“遠光學習賬套 初始設置賬套參數(shù)設置：賬套啟用期間：2021年1月；設置以崗定薪，由月度考核確定檔次；計提所得稅：，累次計稅；進展取整至元；部門編碼構造：2-2-2-2設置工資工程：原始輸入項：根本工資 根本獎金 住房補貼 工齡津貼 獨生子女費 勞保費 書報費 水電費 請假扣款運算得到項：實發(fā)工資 應付工資 扣款小計 個人所得稅設置統(tǒng)計口徑：職稱：初級、中級、高級文化程度