#中小企業(yè)是與所處行業(yè)的大企業(yè)相比人員規(guī)模

1、中小企業(yè)是與所處行業(yè)地大企業(yè)相比人員規(guī)模、資產(chǎn)規(guī)模與經(jīng)營規(guī)模都比較小地經(jīng)濟單位中小企業(yè)地經(jīng)營特點( 一 “小”、“靈”、“快”與大型企業(yè)相比較 , 中小企業(yè)地首要特征之一 , 即在于企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營 決策權高度集中 ,但凡是小企業(yè) ,基本上都是一家一戶自主經(jīng)營 , 使資本追求 利潤地動力完全體現(xiàn)在經(jīng)營者地積極性上 . 因為經(jīng)營者對千變萬化地市場反 應靈敏 , 實行所有權與經(jīng)營治理權合一 ,既可以節(jié)約所有者地監(jiān)督成本 , 又有 利于企業(yè)快速作出決策 . 其次, 中小企業(yè)人員人數(shù)較少 , 組織結構簡單 , 個人在 企業(yè)中地貢獻輕易被識別 , 因而便于對人員進行有效地激勵 , 不像大企業(yè)那樣 在龐大

2、地階層化組織內容易產(chǎn)生怠惰與無效率地情況. 可見, 中小企業(yè)在經(jīng)營決策和人員激勵上與大企業(yè)相比具有更大地彈性和靈活性 , 因而能對不斷變 化地市場作出迅速反應 . 所謂企業(yè)小、動力大、機制靈活且有效率 . 當有些大 公司和跨國企業(yè)在世界經(jīng)濟不景氣地情況下不得不壓縮生產(chǎn)規(guī)模地時候 , 中 小企業(yè)卻在不斷調整經(jīng)營方向和產(chǎn)品結構 , 從中獲得新地發(fā)展 .( 二 “小而專”和“小而精”中小企業(yè)因為自身規(guī)模小 , 人、財、物等資源相對有限 , 既無力經(jīng)營多種 產(chǎn)品以分散風險 ,也無法在某一產(chǎn)品地大規(guī)模生產(chǎn)上與大企業(yè)競爭, 因而, 往往將有限地人力、財力和物力投向那些被大企業(yè)所忽略地細小市場, 專注于某一

3、細小產(chǎn)品地經(jīng)營上來不斷改進產(chǎn)品質量 , 提高生產(chǎn)效率 , 以求在市場競爭 中站穩(wěn)腳跟 , 進而獲得更大地發(fā)展 . 從世界各國地類似成功經(jīng)驗來看 , 通過選 擇能使企業(yè)發(fā)揮自身優(yōu)勢地細分市場來進行專業(yè)化經(jīng)營 , 走以專補缺、以小 補大, 專精致勝地成長之路 , 這是眾多中小企業(yè)在激烈競爭中獲得生存與發(fā)展 地最有效途徑之一 . 此外, 隨著社會生產(chǎn)地專業(yè)化、協(xié)作化發(fā)展 , 越來越多地 企業(yè)擺脫了“大而全”、“小而全”地組織形式 . 中小企業(yè)通過專業(yè)化生產(chǎn) 同大型企業(yè)建立起密切地協(xié)作關系 , 不僅在客觀上有力地支持和促進了大企 業(yè)發(fā)展 , 同時也為自身地生存與發(fā)展提供了可靠地基礎 .( 三 小批量、

4、多樣化一般來講 , 大批量、單一化地產(chǎn)品生產(chǎn)才能充分發(fā)揮巨額投資地裝備技 術優(yōu)勢 , 但大批量地單一品種只能滿足社會生產(chǎn)和人們日常生活中一些主要 方面地需求 , 當出現(xiàn)某些小批量地個性化需求時 , 大企業(yè)往往難以滿足 . 因此 , 面對當今時代人們越來越突出個性地消費需求 , 消費品生產(chǎn)已從大批量、單 一化轉向小批量、多樣化 . 雖然中小企業(yè)作為個體普遍存在經(jīng)營品種單一、 生產(chǎn)能力較低地缺點 , 但從整體上看 , 因為量大、點多、且行業(yè)和地域分布面/ 19廣,它們又具有貼近市場、靠近顧客和機制靈活、反應快捷地經(jīng)營優(yōu)勢, 因此,利于適應多姿多態(tài)、千變萬化地消費需求；非凡是在零售商業(yè)領域, 居民日

5、常零星地、多種多樣地消費需求都可以通過千家萬戶中小企業(yè)靈活地服務方 式得到滿足 .( 四 中小企業(yè)是成長最快地科技創(chuàng)新力量現(xiàn)代科技在工業(yè)技術裝備和產(chǎn)品發(fā)展方向上有著兩方面地影響, 一方面是向著大型化、集中化地方向發(fā)展；另一方面又向著小型化、分散化方向發(fā) 展. 產(chǎn)品地小型化、分散化生產(chǎn)為中小企業(yè)地發(fā)展提供了有利條件. 非凡是在新技術革命條件下 , 許多中小企業(yè)地創(chuàng)始人往往是大企業(yè)和研究所地科技人 員、或者大學教授 , 他們經(jīng)常集治理者、所有者和發(fā)明者于一身 , 對新地技術 發(fā)明創(chuàng)造可以立即付諸實踐 .正因為如此 ,20 世紀 70年代以來 ,新技術型地中 小企業(yè)像雨后春筍般出現(xiàn) , 它們在微型電

6、腦、信息系統(tǒng)、半導體部件、電子 印刷和新材料等方面取得了極大地成功 , 有許多中小企業(yè)僅在短短幾年或十 幾年里, 迅速成長為聞名于世地大公司如惠普、微軟、雅虎、索尼和施樂等.由上可見 , 中小企業(yè)以其經(jīng)營方式靈活、組織成本低廉、轉移進退便捷 等優(yōu)勢更能適應當今瞬息萬變地市場和消費者追求個性化、潮流化地要求 , 因而在包括發(fā)達國家在內地世界各國地經(jīng)濟發(fā)展中 , 中小企業(yè)都有著舉足輕 重地地位 ,發(fā)揮著不可替代地作用 . 我國現(xiàn)有中小企業(yè)約 1000 萬戶, 勞動密集 型出口產(chǎn)品和一些高新技術出口產(chǎn)品大多是中小企業(yè)生產(chǎn)地, 中小企業(yè)產(chǎn)品出口額占全國出口總額地 60%；中小企業(yè)提供了大約 75%地城

7、鎮(zhèn)就業(yè)機會 . 改 革開放以來 , 從農(nóng)村轉移出來地勞動力絕大部分被中小企業(yè)所吸納 . 中小企業(yè) 每年為國家繳納地工商稅收占總額地 50%左右.在20世紀 90年代以來地經(jīng)濟 快速增長中 , 工業(yè)新增產(chǎn)值地 76.7%是由中小企業(yè)創(chuàng)造地 . 因此, 在我國這樣一 個人口眾多、地域遼闊、各地經(jīng)濟發(fā)展水平差別很大地國家, 中小企業(yè)地發(fā)展更具有重要地意義 .商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風險及其防范要 我國經(jīng)濟正處余轉型期 , 國家通過多種方式鼓勵銀行對中小企業(yè)融資 . 對銀行 ,信貸風險始終是不可回避地問題 . 因為中小企業(yè)自身地原因以及外部環(huán)境地制約 , 使 行中小企業(yè)信貸風險依然處在一個比較高地水平 .

8、 商業(yè)銀行一方面要響應國家中小企 資促進政策 , 進一步拓展金融服務 , 為銀行利潤尋找新地增長點；另一方面 ,要清醒地 認識到中小企業(yè)信貸風險因素 , 對其做好識別和防范 .關鍵詞 中小企業(yè) 信貸風險 防范中國經(jīng)濟地快速發(fā)展離不開中小企業(yè). 據(jù)國家統(tǒng)計局最新數(shù)據(jù) ,2009 年我國中小企業(yè)已5100萬戶, 占企業(yè)總數(shù)地 99%以上,中小企業(yè)創(chuàng)造地 GDP超過我國 GDP總量地 60%,上/ 19 稅收超過我國稅收總額地50%.從國家層面看 ,后經(jīng)濟危機產(chǎn)業(yè)轉型過程中 , 對中小企業(yè) 行扶植將有助于產(chǎn)業(yè)轉型地成功實現(xiàn)；從商業(yè)銀行角度看 , 在傳統(tǒng)銀行業(yè)務空間收窄 , 業(yè)客戶資源爭奪日益激烈地情

9、況下 , 大力發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務、培育新地利潤增長 是金融企業(yè)加快轉型新地戰(zhàn)略選擇.基于此,自 2009年以來,國家相繼出臺了一系列支 中小企業(yè)發(fā)展地金融政策, 旨在解決中小企業(yè)融資難題；金融企業(yè)亦響應國家號召 ,紛 推出針對中小企業(yè)地信貸產(chǎn)品.然而無論經(jīng)濟發(fā)展如何 ,經(jīng)濟政策如何 ,總體上看 ,中小 業(yè)信貸具有地高風險特征不會改變 , 銀行在大力推定中小企業(yè)信貸業(yè)務地同時 ,要清 醒地認識到中小企業(yè)中地風險因素 , 做好風險做好識別和防范 .一、國內外中小企業(yè)信貸風險研究綜述中小企業(yè)融資難 , 在世界范圍內都是一個難題 , 只是在我國這個問題顯得尤為嚴 mith1983）在信息經(jīng)濟學地框架

10、下討論了不完全信息、信貸配給與政府最優(yōu)信貸政 Rajan1998）在不完全契約視角下討論了商業(yè)銀行行為特征 , 以此來解釋中小企業(yè)融 難地原因.Thomas2000）介紹了日本控制中小企業(yè)信貸風險地金融業(yè)工匠技術、中小 企業(yè)培育機制、中小企業(yè)金融產(chǎn)品架構等 .對中小企業(yè)信貸風險較為深入地研究主要是在 2000年后. 林毅夫和李永軍 2001）等 了發(fā)展金融機構為中小企業(yè)融資地政策建議 . 中國社會科學院金融研究中心李揚教授 001）等認為銀行提高中小企業(yè)貸款管理技術水平和建立主辦銀行制是防范中小企業(yè) 融資時產(chǎn)生道德風險地基本途徑以及緩解信息不對稱地基本方法 . 中國人民銀行和日 際協(xié)力機構 2

11、003）聯(lián)合開展地兩年地“中國中小企業(yè)金融制度改革調查”地項目研 果表明：中國商業(yè)銀行治理結構地改革 , 包括內部業(yè)務監(jiān)督、審查和人事評價地改革 解決銀行發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務困境地根本途徑 . 黑龍江銀監(jiān)局局長減景范 2005）針 國中小企業(yè)信貸機制現(xiàn)存在地問題進行了分析 , 認為要改善銀行對中小企業(yè)地貸款地 ,必須采取建立中小企業(yè)信貸部門、疏通中小企業(yè)貸款地準入瓶頸、改進授權授信方 、創(chuàng)新信貸融資產(chǎn)品、建立健全貸款激勵機制等多種手段 . 民生銀行段斌、王中華 08）認為, 加強中小企業(yè)信貸風險管理 ,要在風險識別、風險度量與風險控制方面 ,打 來地信貸組織架構、信貸技術手段與信貸管理流程 ,

12、 建立專業(yè)化信貸組織架構、信貸 化和業(yè)務流程,并以此為基礎進行風險管理績效評估 , 才能從根本上控制中小企業(yè)信貸 險. 中國農(nóng)業(yè)銀行徐州市分行柳景豐 2009）認為貸前審查和貸后管理是目前有效防范 小企業(yè)信貸地關鍵環(huán)節(jié) , 而做到這兩點關鍵又在于精細化管理和創(chuàng)新客戶經(jīng)理體制 .文獻或涉及中小企業(yè)信貸風險地諸多方面 , 包括對中小企業(yè)融資難地認識、中小企業(yè) 貸地風險地識別、中小企業(yè)信貸地風險地控制與防范 包括建議增設中小企業(yè)信貸部 、創(chuàng)新信貸融資產(chǎn)品、創(chuàng)新貸款方式和擔保種類等） .本文認為 ,中小企業(yè)信貸風險有 自身地特點, 其風險防范是一個系統(tǒng)項目 ,需要觀念創(chuàng)新、組織創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新等一系 素

13、結合起來 , 方能有效地做到風險識別和防范 . 在當前經(jīng)濟轉型時期 , 商業(yè)銀行結合自 況開展中小企業(yè)金融業(yè)務 , 既符合國家地金融政策 , 又是金融企業(yè)主動應對市場變化 , 加快轉型地戰(zhàn)略選擇 .、中小企業(yè)信貸風險之成因/ 19一）中小企業(yè)信貸外部風險要素業(yè)作為一個經(jīng)營實體, 其是存在于一定地社會經(jīng)濟環(huán)境之中 , 包括宏觀經(jīng)濟環(huán)境、區(qū)域 濟環(huán)境和行業(yè)經(jīng)濟環(huán)境等 , 因此從外部經(jīng)濟環(huán)境來分析風險地主要成因是認識和把握 中小企業(yè)信貸風險地第一步 .1宏觀經(jīng)濟環(huán)境帶來地中小企業(yè)信貸風險表明, 同一借款人地違約概率度量結果會隨宏觀經(jīng)濟環(huán)境而發(fā)生變化；借款人之間地 約相關性會隨宏觀經(jīng)濟環(huán)境而發(fā)生變化；

14、既定信用等級地借款人地違約損失率會隨宏 濟狀況而變化 .對于多數(shù)中小企業(yè)而言 , 其抗風險能力較弱 , 相應地其隨經(jīng)濟周期波 地情況更為明顯.一般而言 ,宏觀經(jīng)濟環(huán)境因素可能帶來地中小企業(yè)信貸風險主要有： ）新地產(chǎn)品和工藝代替老地產(chǎn)品和工藝 , 由此導致企業(yè)破產(chǎn)可能給銀行信貸造成風險 . 別是一些中小企業(yè)觀念相對落后,往往不愿花較多地資金進行技術改造 , 結果最后被淘 .2）國家經(jīng)濟政策調整對企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生影響 , 而引發(fā)銀行信貸風險 . 如國家在進入 8年以來,加大了淘汰落后產(chǎn)能地力度 , 如果銀行在此時抱著僥幸心理將信投放到落后 企業(yè), 將會遭受信貸風險 .3 ）經(jīng)濟發(fā)展周期性給企業(yè)經(jīng)營帶來

15、風險 , 而引發(fā)銀行信貸 風險. 中小企業(yè)因為自身資金實力差、應變能力弱 ,往往首當其沖受到經(jīng)濟危機地沖 4）國際貿易爭端和貿易壁壘給企業(yè)經(jīng)營帶來風險 ,而引發(fā)銀行信貸風險 . 一些外向型 小企業(yè), 因為本身銷售渠道比較窄 , 一旦受到進口國地貿易壁壘限制 , 往往來不及拓展 新地銷售渠道就倒閉 .2區(qū)域性因素帶來地中小企業(yè)信貸風險 資源分布地差別和不同區(qū)域社會經(jīng)濟在歷史發(fā)展過程中地差別 , 使得企業(yè)所處地區(qū)域 境不一樣,從而使銀行對企業(yè)地信貸存在區(qū)域性風險 . 這些區(qū)域性因素主要包括區(qū)域自 源、區(qū)域金融生態(tài)、區(qū)域經(jīng)濟環(huán)境、地方政策地可延續(xù)性、區(qū)域人文資源等 . 人民銀 在對不良資產(chǎn)形成地歷史

16、原因進行調查分析中發(fā)現(xiàn) , 政府干預造成地占 30%,政策輔導 地占 30%,國家產(chǎn)業(yè)或行業(yè)結構性調整地占 10%,地方政府、司法、執(zhí)法地方保護主義 地占 10%,而銀行自身內部管理原因形成地不良貸款僅占 20%, 在這里外部區(qū)域性因 素合計占了 80%.因此, 區(qū)域性因素帶來地中小企業(yè)信貸風險亦值得我們關注 .3行業(yè)因素帶來地中小企業(yè)信貸風險 個企業(yè)都是存在于行業(yè)之中 , 企業(yè)地生存和發(fā)展 ,與行業(yè)地生存和發(fā)展密切相關 . 行業(yè) 險因素包括行業(yè)成熟度、行業(yè)所處地市場供求關系和行業(yè)壟斷程度、產(chǎn)業(yè)依賴度、產(chǎn) 替代性、行業(yè)競爭主體地經(jīng)營狀況等 . 一般而言 , 處于孕育形成、衰退階段地行業(yè)具有 地

17、經(jīng)營風險 , 產(chǎn)品地技術和生產(chǎn)工藝、市場潛力和發(fā)展前景以及企業(yè)地盈利能力都有 當大地不確定性,特別是對缺乏大集團支持地中小企業(yè)來說風險更大 , 也使銀行對處于 階段地中小企業(yè)地信貸支持處于高風險狀態(tài) . 對于處于成長階段行業(yè)地企業(yè)而言 ,銀行 則相對較小 . 此外, 行業(yè)屬于供方市場 , 企業(yè)處于相對壟斷地位 , 產(chǎn)品替代性不強 , 行業(yè) 競爭地位處于相對優(yōu)勢地企業(yè) , 銀行信貸風險相對較??；反之 ,則較大./ 19二）中小企業(yè)信貸內部風險要素1中小企業(yè)地財務風險,在資產(chǎn)結構上 , 中小企業(yè)資產(chǎn)負債率和財務杠桿比率都較高 . 中小企業(yè)地經(jīng)濟靈活性 建立在財務靈活性基礎之上地. 財務靈活性要求企

18、業(yè)地資金能夠快速周轉 ,較少地投入 定資產(chǎn), 因此中小企業(yè)對流動資產(chǎn)和短期負債地依賴程度甚于大企業(yè) , 其經(jīng)營活動更加 于短期債務地融資 . 其次, 中小企業(yè)創(chuàng)造現(xiàn)金流能力低和有較高地財務脆弱性 .現(xiàn)金流 產(chǎn)能力低影響到中小企業(yè)地自我造血功能 , 使其通過再投資以擴大生產(chǎn)地內源融資能 受到限制.為防止資金鏈斷裂而影響正常運轉 , 中小企業(yè)在日常運營中必須保持較高比 地存貸和其他流動資產(chǎn).這不僅會增加其經(jīng)營成本 ,也增加了其財務上地脆弱性 . 再次, 小企業(yè)可抵押地合格資產(chǎn)較少,抵押擔保難以有效落實 , 這也在客觀上增加了中小企業(yè) 信貸地風險 .2體制、管理、經(jīng)營者素質等風險因素我國, 有相當數(shù)

19、量地中小企業(yè)并沒有建立真正意義上地現(xiàn)代企業(yè)制度 , 公司治理結構不 善,家族式管理在中小企業(yè)中還占主導地位 . 中小企業(yè)中一般而言具有股權單一、控 權集中地特點, 因此也蘊涵著較高決策風險 .當家族出現(xiàn)矛盾、糾紛或家族主要成員傷 病重時, 企業(yè)管理高層容易產(chǎn)生變動 ,導致經(jīng)營管理決策可能出現(xiàn)難以調和地分歧 , 一 要地管理政策也可能發(fā)生較大變更和不連貫 . 這都影響了企業(yè)地持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā) 也容易引發(fā)擅自改變信貸資金用途地現(xiàn)象 ,直接影響到貸款地安全和按期償還 . 另外, 研究表明,經(jīng)營者素質超越企業(yè)經(jīng)營狀況 , 成為決定中小企業(yè)貸款能否按時償還地首要 素. 因此 , 在中小企業(yè)信貸業(yè)務中

20、, 企業(yè)經(jīng)營者或主要控制人地個人征信狀況 , 亦是衡 量風險地重要因素 .三）銀行自身形成地風險要素1業(yè)務流程造成地風險因素般而言, 一個完整地信貸流程包括：貸前調查、貸款審查、貸款審批、貸后管理 .在中 企業(yè)信貸中, 這四個環(huán)節(jié)風險點集中度呈現(xiàn)出兩頭高 , 中間低地特點 . 而在現(xiàn)實中 ,工作 重心往往是重中間兩個環(huán)節(jié)而輕兩頭環(huán)節(jié) . 孰不知 ,中小企業(yè)財務報表地不規(guī)范性使得 實地調查成為控制中小企業(yè)信貸風險至關重要地環(huán)節(jié) , 而中小企業(yè)抗風險能力弱地特 又使得銀行需要時時關注企業(yè)地運行狀況 , 一旦發(fā)現(xiàn)風險 ,即刻采取行動 , 將風險鎖定 .2銀行內部操作風險引起地風險因素 經(jīng)辦人員權力尋

21、租、道德風險因素及信貸經(jīng)辦人員失職讀職均可能引發(fā)地信貸風險 , 這種信貸風險是在各種貸款中均存在地 . 這里需要著重介紹地是 , 由信貸經(jīng)辦人員知識 技能匾乏引發(fā)地信貸風險. 盡管中小企業(yè)信貸所涉金額小 ,但是其特征決定了中小企業(yè) 貸地風險地多變性、不易識別性 . 在大企業(yè)貸款中 , 盡管信貸經(jīng)辦人員可能對企業(yè)行 、經(jīng)營狀況了解不夠深入, 但是一般而言 , 大企業(yè)已然在業(yè)界地地位能反推出這個企業(yè) 狀況. 因此, 相對而言 , 大企業(yè)地信貸在審查之時 , 更容易被信貸人員所識別 , 也更容易/ 19 確定和量化. 中小企業(yè)往往處于細分行業(yè) ,其經(jīng)營狀況、資產(chǎn)狀況、市場前景等蘊含地 風險更需要信貸

22、人員進行專業(yè)地分析和衡量 . 因此,從某種程度上講 , 中小企業(yè)信貸地 特點要求信貸經(jīng)辦人員具有更為專業(yè)地知識和技能去了解和度量其中地風險 .三、中小企業(yè)信貸風險之防范企業(yè)信貸風險是商業(yè)銀行經(jīng)營風險地一部分 , 不可避免. 但只要措施得到 , 銀行能將其 降到最低,從而將收益升至最大 . 對癥方能藥到病除 . 在剖析了中小企業(yè)信貸風險地成 基礎之上,這里對商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風險地防范措施提出完善建議 . 如上所述, 中 企業(yè)信貸風險地防范是一個系統(tǒng)項目 , 其涉及商業(yè)銀行經(jīng)營理念、組織結構、信貸流 程、產(chǎn)品設計等諸多方面地因素 .一）觀念創(chuàng)新：重視中小企業(yè)信貸業(yè)務今日, 中國銀行業(yè)地競爭已日

23、趨白熱化 . 針對大型企業(yè)等優(yōu)質客戶地爭奪 , 更是異常激 在這種情況下, 一方面是既定市場范圍內競爭者越來越多 , 勢必稀釋商業(yè)銀行地客戶資 另一方面則是優(yōu)質客戶地議價能力不斷增強 ,不斷壓縮商業(yè)銀行地利差空間 . 在這種情 下, 開拓新業(yè)務 , 尋找新地利潤增長點成為眾多銀行地當務之急 . 在中小企業(yè)信貸市場 雖然眾多銀行, 包括傳統(tǒng)國有四大行為響應國家對中小企業(yè)金融支持地號召都相繼推 中小企業(yè)信貸產(chǎn)品或成立中小企業(yè)信貸機構 , 但是在中小企業(yè)信貸方面做出實質性探 銀行還不多 . 因此 , 要做好中小企業(yè)信貸業(yè)務 , 首先應當對中小企業(yè)信貸市場樹立正確 念：1）中小企業(yè)信貸業(yè)務是未來銀行利

24、潤地一個重要增長點 , 銀行應當變被動響 國家金融政策為主動尋求利潤空間. 只有商業(yè)銀行從自身想把中小企業(yè)信貸做好 ,把它 為一項業(yè)務而不是政治任務, 才能真正把中小企業(yè)信貸做好 .2 ）中小企業(yè)貸款“小、 頻”地特點使商業(yè)銀行地審查監(jiān)督成本和潛在收益嚴重不對稱 . 中小企業(yè)信貸業(yè)務應 一定地經(jīng)濟規(guī)模 ,這是風險和成本控制地先決條件 .因此對于商業(yè)銀行而言 , 如果選擇 小企業(yè)信貸業(yè)務并且想將其做好 , 一開始就應當樹立將中小企業(yè)信貸業(yè)務做大地理念 心3）以制度為綱 , 以人為本 ,在中小企業(yè)信貸中 , 要特別重視人地作用 . 表現(xiàn)在, 一方 中小企業(yè)間千差萬別,細分市場上變化叵測 , 很難用

25、始終如一地指標去衡量這其中地風 此時, 提高信貸經(jīng)辦人員地調查技術和風險識別技術尤為重要；另一方 ,對中小企業(yè)信 貸風險而言, 經(jīng)營者或股東人地因素可能在一定程度上大于企業(yè)本省經(jīng)營地好壞.二）組織創(chuàng)新：成立專門地中小企業(yè)信貸部門1成立專門地中小企業(yè)信貸部門在2002年, 中國人民銀行在關于進一步加強對有市場、有效益、有信用中小企業(yè)信 持地指導意見中就明確要求成立專門地中小企業(yè)信貸部門 , 但現(xiàn)實中這一規(guī)定地執(zhí) 盡如人意,即使是成立專門中小企業(yè)信貸部門地商業(yè)銀行 ,有些也只是有名無實 . 實際 成立專門地中小企業(yè)信貸部門 , 十分必要, 原因有三：其一 , 傳統(tǒng)地商業(yè)銀行內部激勵 是“誰貸款誰負

26、責” ,在這種機制之下 , 出于對中小企業(yè)風險地考量 , 信貸人員會產(chǎn)生 惜貸”行為,即寧可不貸款 ,也不愿意承擔貸款給中小企業(yè)地風險 .其二,中小企業(yè)信貸 點決定了該業(yè)務地開展不同于一般地大客戶信貸 , 因此有必要成立專門地中小企業(yè)信 門,對中小企業(yè)信貸地營銷、審查、風險控制等進行專門負責控制.其三, 專業(yè)化運作/ 19有利于業(yè)務地規(guī)?；l(fā)展 , 從而有利于解決中小企業(yè)信貸單筆業(yè)務成本偏高地問題2創(chuàng)新客戶經(jīng)理體制上所述, 中小企業(yè)信貸風險地特征對客戶經(jīng)理提出了更高地要求 .客戶經(jīng)理不僅要能夠 析企業(yè)地財務報表, 還要能通過對企業(yè)地實地調查來核實企業(yè)財務報表地真實性 . 在我 前地銀行業(yè) ,

27、過多強調了客戶經(jīng)理地營銷能力 , 而對風險識別能力有所淡視 .實際上在 企業(yè)信貸業(yè)務中 ,客戶經(jīng)理應分兩條業(yè)務線來管理 ,一條負責產(chǎn)品和服務地營銷 , 可稱 為市場線；另一條負責信貸機會和風險地分析 ,可稱之為專業(yè)線 . 對兩條線地客戶經(jīng)理 計不同地考核體系 , 市場線側重市場營銷 , 負責銀企關系地建立和維護 ,提供銀企間雙 信息溝通與反饋；專業(yè)線側重風險地控制 , 并根據(jù)市場線客戶經(jīng)理提供地信息為客戶 合理地產(chǎn)品和服務 , 兩者共同對信貸調查報告地真實性負責 ,對銀行地經(jīng)營業(yè)績負責 . ,可以借鑒證券公司投資分析模式 , 將專業(yè)線客戶經(jīng)理細分為若干個行業(yè) , 有條件地專 客戶經(jīng)理可以專門負

28、責某個或某些類似地行業(yè) , 這樣能夠最大限度地了解和預測中小 企業(yè)地經(jīng)營信息 , 最大限度地消除銀行地企業(yè)之間地信息不對稱地現(xiàn)象 .三）制度創(chuàng)新：優(yōu)化信貸流程 1加強完善貸前調查操作環(huán)節(jié)運作良好地貸前調查能夠將操作風險消滅在萌芽狀態(tài) . 針對當前地經(jīng)濟形勢以及中小 業(yè)地特點, 在貸前調查方面 , 我們需強化和重視以下幾個方面： 1）完善非現(xiàn)場調查和 場調查.在現(xiàn)場調查之前 , 信貸人員應該首先從工商部門、行業(yè)協(xié)會、其他銀行供應 代理商、消費者等地方廣泛收集有關借款申請人地信息 , 并結合借款申請人地財務報 進行綜合分析,這樣方能對借款申請人地經(jīng)營情況和財務狀況有大致地了解 , 同時也才 找出對

29、其有疑問地地方.尤其值得注意地是 , 當中小企業(yè)經(jīng)營者或主要控制人個人征信 較差,或者存在經(jīng)常更換公司以逃避債務地時候 ,要特別注意 .針對當前我國中小企業(yè) 務報表規(guī)范化程度不高,并且做假帳較為普遍地情況 , 必須強調商業(yè)銀行信貸人員要跳 務會計資料 , 從帳外搜索信息 ,再結合財務報告相關內容進行綜合分析 .在分析之初信 人員要注意進行現(xiàn)場調查, 到各個車間、營業(yè)部、管理部去走訪 ,通過與一線人員地交 溝通來了解企業(yè)地經(jīng)營和資信情況 .2 ）完善非財務風險因素調查和財務風險因素調 信貸人員應重點調查資產(chǎn)負債表中地存貨、應收賬款、固定資產(chǎn)、短期借款、應付賬 實收資本等科目 , 利潤表中地主營業(yè)

30、務收入、主營業(yè)務利潤、管理費用、凈利潤等科 另外, 在進行調查前應該對企業(yè)基本財務狀況進行分析 ,結合企業(yè)所處行業(yè)情況及企業(yè) 身發(fā)展水平, 查找企業(yè)財務報表中是否有異常點 , 如果有,則是調查地重中之重 . 通過這 查,可以評價企業(yè)財務報表地可信度 ,了解其基本賬戶和一般存款賬戶地開立情況 , 主 算方式, 目前結算資金在各金融機構地分布狀況 ,銷售資金回籠情況等 .為以后地深度 財務分析和信貸決策打下堅實地基礎 .2加強完善貸后管理操作環(huán)節(jié)小企業(yè)地抗風險能力弱,加之其內部控制制度不是很完善 , 很容易出現(xiàn)經(jīng)營風險或違規(guī) 貸風險, 因此,著重加強中小企業(yè)信貸地貸后管理環(huán)節(jié)至關重要 . 具體而言

31、 ,加強貸后管 包括以下幾個方面：1）貸款流向檢查 . 要通過調查企業(yè)賬戶資金劃付、調閱支付憑/ 19 資金流向地分析及審核有關合同附件等 , 檢查企業(yè)貸款用途是否符合國家及銀行地規(guī) 是否與合同約定相吻合, 有無挪用或其他違反規(guī)定使用信貸地行為 .2 ）企業(yè)經(jīng)營狀況 .重點包括企業(yè)基本情況地檢查、經(jīng)營狀況地檢查、及企業(yè)信用情況檢查、財務狀況 查情況等方面地具體情況, 對常規(guī)性地全面檢查要嚴防走形式 , 抱著發(fā)現(xiàn)新事物地新鮮 態(tài)和靈敏性, 不可麻痹大意 ,以取得實效 .3 ）抵押擔保物檢查 . 信貸業(yè)務人員要經(jīng)常跟 保證人、抵押物地狀況, 分析保證人地償債能力 ,抵押物地價值減損情況 , 一旦出

32、現(xiàn)問 題, 應立即采取措施 .3建立集中管理式、流程化地作業(yè)程序和高科技地管理系統(tǒng)國外銀行有效地管理及作業(yè)模式 , 在小企業(yè)金融業(yè)務地銷售管理、業(yè)務審批和貸后管 方面采用集中管理式地、流程化地作業(yè)程序 , 以提高業(yè)務運營效率和降低業(yè)務操作成 在國內已經(jīng)有銀行在朝著這個方向努力 . 如“民生銀行目前正引進淡馬錫旗下亞洲金 融控股地小企業(yè)商業(yè)模式和信貸技術 ,現(xiàn)已進入細化、優(yōu)化地階段 . ”四）產(chǎn)品創(chuàng)新：優(yōu)化中小企業(yè)信貸產(chǎn)品設計1選擇適合中小企業(yè)地信貸品種小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模較小、生產(chǎn)周期較短地特點決定了它們在資金使用上也具有額度小、 性、時效強地特征 . 因而, 對它們地貸款額度不能過大也不能過小 ,

33、 貸款期限不能過長 能過短, 避免人為地影響它們地資金使用和加大它們地利息負擔 , 埋下風險隱患 . 在設 小企業(yè)信貸品種時 , 所需貸款往往以流動資金為主 ,貸款期限一般在 6個月左右 . 票據(jù) 兌、貼現(xiàn)、繳存較高比例保證金地保函、信用證、出口議付等產(chǎn)品 , 也是風險程度適 宜、符合中小企業(yè)需求地信貸品種 .2創(chuàng)新?lián)７绞缴虡I(yè)銀行角度講,合適地、合理地擔保能夠有效地化解銀行地信貸風險 . 在開發(fā)信貸品 時,擔保方式是中企業(yè)信貸中十分重要重要地一個方面 . 這是因為中小企業(yè)可供擔保地 產(chǎn)不多,往往擔保方式成為制約中小企業(yè)信貸地因素 . 創(chuàng)新?lián)７绞?,在當前經(jīng)濟形勢 主要包括以下幾個方面： 1

34、）重視人保地作用 . 這包括兩個方面 ,其一是是以有實力地 經(jīng)營者個人承擔連帶責任保證作為中小企業(yè)貸款地輔助擔保方式 , 要求主要經(jīng)營者以 人全部資產(chǎn)承擔無限責任；其二是請貸款人尋找一定數(shù)量地擔保人 , 共同擔保債務地 行. 實際上,人保已成為中小企業(yè)信貸最為常見而有效地擔保方式之一 .2 ）群體擔 中小企業(yè)及其經(jīng)營者往往存在一個關系相對密切地種族、宗族群體 . 由這些群體為中 企業(yè)提供擔保, 能有效減少監(jiān)督成本甚至交易成本 .這一方面是因為如果中小企業(yè)惡意 債, 而群體代位賠付 , 將導致中小企業(yè)及其經(jīng)營者失去群體地支持 , 這是極其高昂地成 ；另一方面, 同一社區(qū)地成員常常十分了解各自地信

35、用狀況 , 人們會對加入者地信用狀 出謹慎選擇 , 往往有意識地排除信用不好地人 , 降低了銀行地篩選成本 .3 ）應收賬款 押、浮動抵押等新型擔保方式.為緩解中小企業(yè)融資難地問題 , 物權法規(guī)定了應收 款質押、浮動抵押、專業(yè)權質押等多種擔保方式 . 商業(yè)銀行在開展業(yè)務時 ,應改變只盯 企業(yè)房屋、土地等不動產(chǎn)地做法,適當關注這些新型地擔保方式 .實際上, 有些情況下 , 型擔保方式地效果要更好.雙升況.究其原因 ,主要是中小企業(yè)客戶不良貸款比重較大造成地 ,中小企業(yè)貸款較年初大幅上升 4.9 億元, 占新增不良貸款 5.44 億元地 90%.謝清河.金融經(jīng)濟周期與商業(yè)銀行信用風險管理研究 .經(jīng)

36、濟體制改革.2009(4:120 孫建林.商業(yè)銀行授信業(yè)務風險管理 .對外經(jīng)濟貿易大學出版社 .2003:46 彭真軍 . 民營企業(yè)治理結構地創(chuàng)新與完善 . 求索 .2005(9:94-96 糜仲春, 申義,張學農(nóng). 我國商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風險評估體系地構建 . 金融論壇.2007(3:21-24 當然,少數(shù)銀行除外 ,因為其目標客戶群即是大客戶 .對于大多數(shù)銀行而言 ,尤其是對于 地方城市商業(yè)銀行而言 , 中小企業(yè)信貸市場應當是其一個重要地利潤來源 .王浵世. 直面機遇 再譜新章 中國民生銀行將積極拓展小企業(yè)金融業(yè)務 . 中國金 融.2007(4:14-15 緒照. 加強中小企業(yè)信貸業(yè)務風

37、險管理 .開放導報 .2006(4:82-85 咱國中小企業(yè)信貸融資現(xiàn)狀與風險管理近幾年,咱國中小企業(yè)地經(jīng)濟孝順度連續(xù)上升 , 工業(yè)總產(chǎn)值占比已增至 82上下,代辦銀行卡信貸地比例根本維持在 5上下 , 中小企業(yè)融資難 ,融資渠道單 1、融資成本高昂地現(xiàn)狀未得到實質性處理 .對付小企業(yè)貸款 , 政府雖推動力度不小 , 但商業(yè)銀行地相應有限 . 當代,商業(yè)銀行在發(fā)放中小企業(yè)貸款時 ,仍然顯得過于保 守.中小企業(yè)貸款根本上以抵押為主 ,同時, 抵押貸款存在周期長、費用高地問題 ./ 19一、商業(yè)銀行現(xiàn)行中小企業(yè)危害處理中存在地問題 正是基于中小企業(yè)信貸違約危害高地特點 , 造成了銀行對其業(yè)務展開地

38、審慎 從而生長遲鈍 . 也存在了巨大地問題 .(1, 信貸準人政策缺乏機動性 . 銀行偏重對大范圍企業(yè)地信貸融資 ,大部門中小 企業(yè)不論優(yōu)劣 , 只因范圍問題而直接被銀行融資拒之門外 .(2 信貨授權高度會合 .檢察步調繁瑣 ,這種授官僚領顯然不能順應中小企業(yè)融 資需要“時間急”地特點 .(3, 鼓舞機制與處理稽核不合理 . 銀行內部并未能形成有效地企業(yè)估價體系 , 僅 憑向導決定制地“干系貸款” , 這也挫傷了業(yè)務人員地展開業(yè)務地積極性 .二、商業(yè)銀行危害處理對策21 革新銀行體系內部資訊不合錯誤稱調解總、分行之間地權責干系 , 將信貸準人決定籌劃權限恰當下放 , 將權限 緊張會合在地級分行

39、 , 對付部門經(jīng)濟生長程度較高、信貸處理水平高地國家 , 恰 當下放到縣級支行 ,并且創(chuàng)建中小企業(yè)地征信體系 ,資訊分享 .革新對職能部門與 客戶經(jīng)理地鼓舞與危害稽核機制 . 職能部門與客戶經(jīng)理作為銀行與中小企業(yè)信貸 干系地橋梁 ,對付資訊孕育產(chǎn)生與轉達地作用是至關緊張地 ,1 方面,他們本身地 資訊影響到銀行處理者對他們地利用決議 , 同時也影響到企業(yè)地貸款申請決議 . 另 1 方面, 他們對銀行與中小企業(yè)地資訊明白與轉達將影響到銀行與中小企業(yè)之 間地博弈矩陣 . 在信貸策劃處理中 ,應充實發(fā)揮他們地這 1 作用.22 調解商業(yè)銀行與中小企業(yè)地干系采取得當中小企業(yè)特點地差異化信貸準人政策 .

40、 第1, 恰當?shù)统粱蛉∠刨J 準人政策中對信用等級、企業(yè)范圍地需求 , 將對具體信貸危害地考量會合在信貸 觀察、信貸審批關鍵 ,克制優(yōu)質地中小企業(yè)客戶流失 .第 2,對差異商品以及差別 地貸款條件實行差異化授權 . 大額業(yè)務及危害度高地貸款商品審批決定籌劃權應 恰當會合 , 對中小企業(yè)客戶中等以下額度、危害度相對不高地貸款 ,審批決定籌/ 19 劃權應恰當疏散到基層機會商信貸人員 .第 3,革新現(xiàn)有中小企業(yè)信貸準人尺度 體系. 對中小企業(yè)貸款準人 , 可綜合思量如下因素切合國產(chǎn)業(yè)業(yè)政策、環(huán)保政策 需求, 技能水平先輩 , 具有肯定經(jīng)濟范圍 ,生長性好商品競爭力強、市場潛力大企 業(yè)內部構造布局清

41、楚合理 ,策劃者素質好 , 向導班子本領強 , 處理范例地企業(yè) .23 創(chuàng)建高效合理地中小企業(yè)信貸危害處理模式商業(yè)銀行地策劃危害緊張體現(xiàn)為信用危害、市場危害、操作危害 , 涉及到具 體地授信業(yè)務流程中地 3 個方面分別為：客戶選擇、貸款定價、制度配置 . 構建 科學高效地授信危害處理模式地目地 . 就是耍從根本上處理商業(yè)銀行地“惜貸” 問題, 使中小企業(yè)地信貸業(yè)務得到康健可連續(xù)地生長 .(1 危害處理技能 危害處理技能是中小企業(yè)授信處理地核心技能 , 它是 標準化功課、流程化審批地根本 , 是授信處理地量化指標 , 同時也是包管中小企 業(yè)授信業(yè)效率地條件前提 .緊張由以下 6 種技能組成： 1

42、行業(yè)篩選技能 . 創(chuàng)建由行業(yè)范圍、公司人數(shù)、生長本領、與至公司關聯(lián)性、銀 行贏利潛能為緊張打分項目地行業(yè)篩選指標體系 .2客戶篩選技能 .聯(lián)合海內外最好地實踐總結 , 針對客戶所處行業(yè)種別 ,建立客戶 選擇標準、選擇步調以低沉危害 .3授信額度測算技能 . 議決客戶選擇標準地篩選 , 合格地客戶將利用授信標準來 確定代價、限期、貸款要領與信貸商品布局 .4資產(chǎn)組合處理技能 . 緊張包羅客戶授信標準組合處理、客戶信用等級組合處 理、客戶范圍等級組合處理、客戶行業(yè)散布組合處理、授信標準例外環(huán)境組合 處理.5危害定價技能 . 以數(shù)學概率論為理論根本 , 建立基于客戶違約概率、違約危害 袒露與違約喪失

43、率根本之上地危害定價技能 , 預計與控制全行中小企業(yè)資產(chǎn)組合 地集團不良率 .6危害計量技能 .以客戶信用等級為依據(jù)確定違約喪失率指標 , 議決與包管違約 喪失率、商品危害袒露度指標地組合得出預期喪失率指標 , 該指標是商品定價、/ 19 危害撥備地緊張依據(jù) . 中小企業(yè)生長將成為咱國經(jīng)濟增長與生長地緊張動力 , 中 小企業(yè)地信貸市場也將成為新興市場 , 對中小企業(yè)地金融辦事將成為貿易銀行地 戰(zhàn)略選擇 .但對中小企業(yè)地信貸融資也因為其自身與市場地 1些特點, 貿易銀行 在擴展業(yè)務地同時 , 對其信貸處理就顯得尤為緊張 .(2 中小企業(yè)授信危害處理體系 中小企業(yè)授信危害處理體系就是要包 抄全部影

44、響授信業(yè)務目地實現(xiàn)與大概造成危害隱患地因素 , 包羅流程、商品、客 戶、團隊、軌制等方面 , 從總部層面地戰(zhàn)略操持與資源分配 ,到各業(yè)務單位地市 場開辟與商品處理 ,危害都應得到有效控制 .1構造框架 .貿易銀行創(chuàng)建專業(yè)化地 中小企業(yè)信貸事業(yè)部 , 打造專業(yè)化地中小企業(yè)信貸市場開辟、信貸危害處理團隊 是處理中小企業(yè)銀行信貸融資難地有效途徑之 1.2軌制體系 .建立以授信準則 為核心地軌制體系 , 緊張由目地市場標準、客戶標準、授信標準 3 部分組成 .(3中小企業(yè)授信危害控制思路 首先, 創(chuàng)建以數(shù)學概率論為理論根本地 中小企業(yè)授信危害控制思路 . 通太甚量與操持目地客戶違約概率、違約危害袒露

45、與違約喪失率 , 預計與控制全行中小企業(yè)資產(chǎn)組合地集團不良率 . 其次,議決訂定 范例化地危害評判指標 , 實現(xiàn)授信評審大量化、工廠化與標準化操縱 , 以順應中 小企業(yè)信貸業(yè)務對效率地需求 .1 咱國中小企業(yè)信貸融資現(xiàn)狀近幾年, 咱國中小企業(yè)地經(jīng)濟孝順度連續(xù)上升 ,工業(yè)總產(chǎn)值占比已增至 82 上下, 而銀行信貸地比例根本維持在 5上下,中小企業(yè)融資難 , 融資渠道單 1、 融資成本高昂地現(xiàn)狀未得到實質性處理 .對付小企業(yè)貸款 , 政府雖推動力度不小 , 但商業(yè)銀行地相應有限 . 當代,商業(yè)銀行在發(fā)放中小企業(yè)貸款時 ,仍然顯得過于保 守.中小企業(yè)貸款根本上以抵押為主 ,同時, 抵押貸款存在周期長

46、、費用高地問題2 商業(yè)銀行現(xiàn)行中小企業(yè)危害處理中存在地問題 正是基于中小企業(yè)信貸違約危害高地特點 , 造成了銀行對其業(yè)務展開地審慎 從而生長遲鈍 . 也存在了巨大地問題 .(1, 信貸準人政策缺乏機動性 . 銀行偏重對/ 19 大范圍企業(yè)地信貸融資 , 大部門中小企業(yè)不論優(yōu)劣 ,只因范圍問題而直接被銀行 融資拒之門外 .(2 信貨授權高度會合 .檢察步調繁瑣 , 這種授官僚領顯然不能 順應中小企業(yè)融資需要“時間急”地特點 .(3, 鼓舞機制與處理稽核不合理 . 銀 行內部并未能形成有效地企業(yè)估價體系 ,僅憑向導決定制地“干系貸款” , 這也 挫傷了業(yè)務人員地展開業(yè)務地積極性 .三、商業(yè)銀行危害

47、處理對策31 革新銀行體系內部資訊不合錯誤稱調解總、分行之間地權責干系 , 將信貸準人決定籌劃權限恰當下放 , 將權限 緊張會合在地級分行 , 對付部門經(jīng)濟生長程度較高、信貸處理水平高地國家 , 恰 當下放到縣級支行 ,并且創(chuàng)建中小企業(yè)地征信體系 ,資訊分享 .革新對職能部門與 客戶經(jīng)理地鼓舞與危害稽核機制 . 職能部門與客戶經(jīng)理作為銀行與中小企業(yè)信貸 干系地橋梁 ,對付資訊孕育產(chǎn)生與轉達地作用是至關緊張地 ,1 方面,他們本身地 資訊影響到銀行處理者對他們地利用決議 , 同時也影響到企業(yè)地貸款申請決議 . 另 1 方面, 他們對銀行與中小企業(yè)地資訊明白與轉達將影響到銀行與中小企業(yè)之 間地博弈

48、矩陣 . 在信貸策劃處理中 ,應充實發(fā)揮他們地這 1 作用.32 調解商業(yè)銀行與中小企業(yè)地干系采取得當中小企業(yè)特點地差異化信貸準人政策 . 第1, 恰當?shù)统粱蛉∠刨J 準人政策中對信用等級、企業(yè)范圍地需求 , 將對具體信貸危害地考量會合在信貸 觀察、信貸審批關鍵 ,克制優(yōu)質地中小企業(yè)客戶流失 .第 2,對差異商品以及差別 地貸款條件實行差異化授權 . 大額業(yè)務及危害度高地貸款商品審批決定籌劃權應 恰當會合 , 對中小企業(yè)客戶中等以下額度、危害度相對不高地貸款 ,審批決定籌 劃權應恰當疏散到基層機會商信貸人員 .第 3,革新現(xiàn)有中小企業(yè)信貸準人尺度 體系. 對中小企業(yè)貸款準人 , 可綜合思量如下

49、因素切合國產(chǎn)業(yè)業(yè)政策、環(huán)保政策 需求,技能水平先輩 ,具有肯定經(jīng)濟范圍 ,生長性好商品競爭力強、市場潛力大企 業(yè)內部構造布局清楚合理 ,策劃者素質好 , 向導班子本領強 , 處理范例地企業(yè) ./ 1933 創(chuàng)建高效合理地中小企業(yè)信貸危害處理模式商業(yè)銀行地策劃危害緊張體現(xiàn)為信用危害、市場危害、操作危害 , 涉及到具 體地授信業(yè)務流程中地 3 個方面分別為：客戶選擇、貸款定價、制度配置 . 構建 科學高效地授信危害處理模式地目地 . 就是耍從根本上處理商業(yè)銀行地“惜貸” 問題, 使中小企業(yè)地信貸業(yè)務得到康健可連續(xù)地生長 .(1 危害處理技能 危害處理技能是中小企業(yè)授信處理地核心技能 , 它是 標準

50、化功課、流程化審批地根本 , 是授信處理地量化指標 , 同時也是包管中小企 業(yè)授信業(yè)效率地條件前提 .緊張由以下 9 種技能組成： 1行業(yè)篩選技能 . 創(chuàng)建由行業(yè)范圍、公司人數(shù)、生長本領、與至公司關聯(lián)性、銀 行贏利潛能為緊張打分項目地行業(yè)篩選指標體系 .2客戶篩選技能 .聯(lián)合海內外最好地實踐總結 , 針對客戶所處行業(yè)種別 ,建立客戶 選擇標準、選擇步調以低沉危害 .3授信額度測算技能 . 議決客戶選擇標準地篩選 , 合格地客戶將利用授信標準來 確定代價、限期、貸款要領與信貸商品布局 .4資產(chǎn)組合處理技能 . 緊張包羅客戶授信標準組合處理、客戶信用等級組合處 理、客戶范圍等級組合處理、客戶行業(yè)散

51、布組合處理、授信標準例外環(huán)境組合 處理.5危害定價技能 . 以數(shù)學概率論為理論根本 , 建立基于客戶違約概率、違約危害 袒露與違約喪失率根本之上地危害定價技能 , 預計與控制全行中小企業(yè)資產(chǎn)組合 地集團不良率 .6危害計量技能 .以客戶信用等級為依據(jù)確定違約喪失率指標 , 議決與包管違約 喪失率、商品危害袒露度指標地組合得出預期喪失率指標 , 該指標是商品定價、 危害撥備地緊張依據(jù) .(2 中小企業(yè)授信危害處理體系 中小企業(yè)授信危害處理體系就是要包 抄全部影響授信業(yè)務目地實現(xiàn)與大概造成危害隱患地因素 , 包羅流程、商品、客 戶、團隊、軌制等方面 , 從總部層面地戰(zhàn)略操持與資源分配 ,到各業(yè)務單

52、位地市/ 19 場開辟與商品處理 ,危害都應得到有效控制 .1構造框架 .貿易銀行創(chuàng)建專業(yè)化地 中小企業(yè)信貸事業(yè)部 , 打造專業(yè)化地中小企業(yè)信貸市場開辟、信貸危害處理團隊 是處理中小企業(yè)銀行信貸融資難地有效途徑之 1.2軌制體系 .建立以授信準則 為核心地軌制體系 , 緊張由目地市場標準、客戶標準、授信標準 3 部分組成 .(3中小企業(yè)授信危害控制思路首先, 創(chuàng)建以數(shù)學概率論為理論根本地中小企業(yè)授信危害控制思路 . 通太甚量與操持目地客戶違約概率、違約危害袒露 與違約喪失率 , 預計與控制全行中小企業(yè)資產(chǎn)組合地集團不良率 . 其次,議決訂定 范例化地危害評判指標 , 實現(xiàn)授信評審大量化、工廠化

53、與標準化操縱 , 以順應中 小企業(yè)信貸業(yè)務對效率地需求 .四、總結中小企業(yè)生長將成為咱國經(jīng)濟增長與生長地緊張動力 , 中小企業(yè)地信貸市場也將 成為新興市場 , 對中小企業(yè)地金融辦事將成為商業(yè)銀行地戰(zhàn)略選擇 . 但對中小企 業(yè)地信貸融資也因為其自身與市場地 1 些特點,代辦銀行卡 商業(yè)銀行在擴展業(yè)務 地同時, 對其信貸處理就顯得尤為緊張 .中小企業(yè)信貸融資地基本特點和我國地現(xiàn)狀經(jīng)驗表明 ,通過營造公平地中小企業(yè)融資環(huán)境、提供多元化地融資渠道、重視大銀行 地支持作用以及對中小企業(yè)實行稅收優(yōu)惠等方法,可以有針對性地緩解中小企業(yè)融資困境中國人民銀行調查統(tǒng)計司司長 張 濤 較高地信貸成本及信息不對稱是中

54、小企業(yè)信貸融資難地普遍原因 .筆者通過國際比 較,分析了中外中小企業(yè)信貸地基本特點和我國中小企業(yè)地融資現(xiàn)狀 ,并提出了緩解我國中小 企業(yè)融資困境地設想 .我國對中小企業(yè)地信貸支持力度大于國際平均水平中小企業(yè)信貸是一個國際難題 .世界銀行 2008 年 11月發(fā)表報告 (以下簡稱 “世界銀行報 告”,在 45 個受調查地國家中 ,因為銀行發(fā)放中小企業(yè)貸款過程中存在較高地信貸成本和信 息不對稱 ,中小企業(yè)在銀行信貸方面明顯居于弱勢 .大、中、小企業(yè)獲得銀行信貸資金地占比 分別為 3.01.21.0,即大企業(yè)獲得地銀行信貸資金總量達到了小企業(yè)地3 倍,是中型企業(yè)地2.5 倍.從信貸成本來看 ,大、中

55、、小企業(yè)地相對比例分別為 1.01.3 1.4,中小企業(yè)信貸成本 明顯高于大企業(yè) .就風險而言 ,大、中、小企業(yè)地貸款不良率分別為 3.9% 、5.7%和 7.4%,中、 小企業(yè)地風險比大企業(yè)分別高 46%和 90%.中國人民銀行統(tǒng)計結果表明 ,當前我國大、中、小企業(yè)貸款地不良率分別為1.1% 、2.8%和 6.0%,比國際大、中、小企業(yè)貸款不良率地平均水平分別低2.8個、 2.9個和 1.4個百分點 ,中、小企業(yè)地風險比大企業(yè)分別高155%和 445%,表明我國企業(yè)風險低于國際水平 ,但/ 19大企業(yè)與中小企業(yè)地風險差距高于國際水平.盡管如此 ,我國中、小企業(yè)地貸款份額均優(yōu)于國際水平 ,大、

56、中、小企業(yè)貸款在各類企業(yè)貸款中地相對分布達到2.11.51.0.因此 ,相對國際平均水平而言 ,我國對中小企業(yè)信貸支持力度較大 .中小企業(yè)信貸困難地基本因素相對于大企業(yè) ,中小企業(yè)地資金回收成本、信息采集成本和市場交易成本都比較高.經(jīng)濟波動、直接融資渠道不發(fā)達、信息共享機制缺失等因素往往還會放大這些成本,從而進一步加劇中小企業(yè)信貸融資困難 .中小企業(yè)信息缺失因為中小企業(yè)生存時間短、經(jīng)營不穩(wěn)定,而且較少與銀行發(fā)生業(yè)務往來 ,商業(yè)銀行難以掌握足夠地信息來判斷其信貸風險 .中小企業(yè)信息缺失導致商業(yè)銀行難以對其發(fā)放貸款,這在征信制度不發(fā)達地發(fā)展中國家尤為顯著.世界銀行報告顯示 ,設立專門地征信機構以及

57、貸款申請材料地完善有助于中小企業(yè)獲得貸款；持有這種觀點地發(fā)展中國家銀行比例為67%,高于發(fā)達國家銀行 23個百分點 .2001 年、 2002 年和 2008 年中國人民銀行調查也表明 ,中小企業(yè) 因財務狀況不良、信用不高和經(jīng)營管理水平欠佳因素被銀行拒絕貸款申請地比例均在 50% 以上.大企業(yè)相對中小企業(yè)獲取信貸資源有優(yōu)勢世界銀行報告反映 ,45% 地發(fā)達國家銀行以及 15%地發(fā)展中國家銀行認為 ,信貸市場上 大企業(yè)擠占了中小企業(yè)地信貸資源,導致中小企業(yè)信貸融資困難 .一般認為 , 大企業(yè)需要地資金量大 ,銀行放貸操作成本小 ,風險低 ,因此 ,大、小銀行均傾向于向大企業(yè)放貸,從而擠占中小企業(yè)

58、地信貸資源 .中國人民銀行統(tǒng)計也表明 ,目前我國企業(yè)地直接融資僅占間接融資地10%左右 .因為資本市場等直接融資手段尚未成為我國各類企業(yè)融資地主渠道 ,所以盡管資本市場 融資成本較低 ,大量有條件在資本市場融資地大企業(yè)仍然主要依靠銀行信貸資金 ,無法使中小 企業(yè)獲得更多地信貸資源 .經(jīng)濟周期地影響不對稱中小企業(yè)在經(jīng)營管理規(guī)模和市場影響力等方面處于相對弱勢,對市場和宏觀經(jīng)濟環(huán)境波動更為敏感 .在經(jīng)濟下行周期時 ,流動性緊縮首先反映在生產(chǎn)供應鏈條末端地中小企業(yè).相比大企業(yè) ,中小企業(yè)對利率變化導致地成本上升更為敏感,也沒有更多地融資渠道可以替代 .而在經(jīng)濟上行周期時 ,寬松地流動性則首先惠及大企業(yè)

59、.世界銀行報告表明 ,39% 地銀行認為影響發(fā)展中國家中小企業(yè)融資難地首要因素是宏觀經(jīng)濟環(huán)境地穩(wěn)定性 .我國中小企業(yè)地融資現(xiàn)狀目前 ,我國中小企業(yè)直接融資渠道不暢 ,在信貸市場上其融資地位也處于相對弱勢,但適度寬松地貨幣政策擴張了信貸資源 ,為中小企業(yè)信貸融資提供了有力地支持.主要表現(xiàn)在如下幾方面： 中小企業(yè)貸款增速持續(xù)上升 ,貸款余額占比穩(wěn)中有升受適度寬松貨幣政策傳導影響 ,今年年初以來中小企業(yè)貸款增速明顯上升,貸款余額占比穩(wěn)中有升 .中國人民銀行統(tǒng)計表明 ,目前主要金融機構中小企業(yè)貸款（含票據(jù)貼現(xiàn) 余額為14.1 萬億元 ,同比增長 31.8%, 比上年末高 18.3 個百分點 .中小企業(yè)

60、貸款余額占企業(yè)貸款余額 地比例為 54.6%,比上年末提高 0.9 個百分點 .其中 ,小企業(yè)貸款余額占企業(yè)貸款余額地比例為 21.6%,比上年末提高 0.2 個百分點 .中小企業(yè)特別是小企業(yè)不良貸款地水平仍然相對較高目前 ,銀行業(yè)金融機構發(fā)放地貸款中 ,中型企業(yè)不良貸款 （包括次級類、可疑類和損失類 貸款余額為 2281 億元,比上年末減少 341 億元,不良貸款率為 2.8%,比上年末下降 1.4個百 分點；小型企業(yè)不良貸款余額為3061億元 ,比上年末減少 375億元,不良貸款率為 6.0%,比上年末下降 2.5 個百分點 .從數(shù)據(jù)上看 ,中小企業(yè)不良貸款率有一定幅度地下降 ,但不良貸款