20XX審計經(jīng)理述職匯報

1、20XX審計經(jīng)理述職匯報嚴格費用報銷手冊，嚴格費用審核今年是我公司各種費用報銷新手冊出臺的第一年， 舊的報銷程序和規(guī)范對審計工作影響很大， 突出反映在人們的認識上。 審計是執(zhí)行各種規(guī)章管理辦法的前沿， 審計人員就是把這個關(guān)口的， 將不符合手冊的支出堵在這個關(guān)口之外， 是我們審計人員的責任。 我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、 生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學習公司出臺發(fā)布的新手冊， 新同志為了盡快提高自己的技能， 主動請教老同志， 并對要點及時做好筆記， 所作的這一切都

2、為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。 一年以來， 雖然我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問習題的審核， 從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。利用一切可利用的時機，為領(lǐng)導提供市場監(jiān)管信息根據(jù)公司領(lǐng)導的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問習題， 進行了核查， 并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研，這也是審計部 20XX 年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問習題核查清楚，把市場調(diào)研準確，每到一處都積極地與客戶溝通， 多方搜集市場信息資料， 這一切都為我們后期匯報的撰寫積累了豐富的第一手資料。 先后兩次的市場走訪， 形成了近萬字的匯報， 把問習題找準了， 建議

3、提對了， 得到了公司領(lǐng)導的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目方案的結(jié)算工作已接近尾聲根據(jù)工作計劃， 并經(jīng)公司領(lǐng)導批準后， 組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目方案施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。 園區(qū)項目方案建設(shè)跨度長、項目方案多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克制了這些困難，截止到 10 月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展， 既較好的維護了我們金正大公司的對外形象， 也為公司獲得了可觀的經(jīng)濟效益。應(yīng)收賬款的回收工作進展順利按照工作計劃， 組織了應(yīng)收賬款的回收工作。 為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到20XX年12月 31 日之前的

4、應(yīng)收賬款進行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表。 本著先清沒有問習題的客戶這一原則， 組織施行了清查、清收工作。 截止到今年10 月底， 共清收賬款176390 元， 較好的維護了公司的合法權(quán)益。二、工作中存在的不足審計工作還存在盲點，如對經(jīng)濟合同的審查。在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容。施行有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機制的工作計劃， 提出了要全程參與施工合同、 大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議和目的，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合 對合同的主要條款和要素進行評審、 會

5、簽， 以到達簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進行全過程跟蹤監(jiān)視。但是由于種種原因，特別是我本身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，形成了審計工作的一個盲點。 （今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導小組的建議 ）審計工作還不夠深入、細致審計工作是一項政策性、 專業(yè)性很強的工作。 在內(nèi)部審計工作當中，既要本部門積極主動， 也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進行。 但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距， 導致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴性大、 主動性差和開拓性不高的弱點。 針對工作中反映出的三性， 我又詳細的找出了工作中存在的二十個問習題。

6、審計的職能有待加強回憶一年來我們的審計工作，往往理順性、標準性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān)。我一直認為這只是剛開始，一切還不標準，審計工作眉目比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠積極審計部成立之初， 從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目方案存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度考慮，組架不大?？蛇@樣一來，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下， 再應(yīng)對其他活動時， 人員就顯得緊張了。 特別是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來，審計

7、部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了， 再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了， 所以對公司下半年特別是進入三季度后組織的活動，我表現(xiàn)得不是很積極，或多或少的影響了整體的活動效果。三、 20XX 年的工作計劃20XX 年審計部的總體工作目的是：在 20XX 年審計工作在公司經(jīng)營管理中獲得了重大突破的基礎(chǔ)上， 積極主動地開展企業(yè)的效益審計，加強對公司財務(wù)管理及會計資料的審計， 評價其真實性、 合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)視職能、評價職能和管理控制職能。在詳細的工作中，進一步調(diào)整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護性和建設(shè)性的作用得到最大

8、程度的發(fā)揮。 為公司的二次創(chuàng)業(yè)目的的實現(xiàn)做出應(yīng)有的奉獻。詳細的工作有以下六個方面：繼續(xù)做好費用及工資的審核這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟衛(wèi)士的作用。 20XX年由于我們非常注重與財務(wù)部的交流與溝通， 這項工作開展得還是比較順利的。 特別是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻管理辦法， 既體現(xiàn)了審計的公正、公開、 公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。重點對公司基建項目方案進行審計企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方， 也是一個容易出問習題給企業(yè)造成損失的地方。參照 20XX 三季度以來我們進行的工業(yè)園區(qū)基建項目方案的工程驗收、 施工單位報價核對的工作， 雖然過程很順利，也維護了公司的合

9、法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核， 其實不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目方案的管理監(jiān)視的作用。20XX 年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項目方案進行全方位的整體監(jiān)視審計，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目方案立項、 工程投標、 施工隊伍選擇及詳細施工合同的簽訂、 施工過程中項目方案的變更簽證、 建筑材料的選定和價格確實定， 直至完工決算的全過程參與， 為審計工作能深入細致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。積極開展對公司財務(wù)信息的核查與審計20XX 年制定的內(nèi)部審計工作手冊中已經(jīng)明確手冊了要定期開展對公司財務(wù)活動的審核任務(wù)。 但由于我沒有把主要精力

10、放在這項工作上， 所以很難對公司的財務(wù)管理作出正確的評價， 也沒能為公司領(lǐng)導提供過有效的管理信息。 20XX 年我們審計部將每季度對公司的財務(wù)收支憑證審計一次， 重點監(jiān)視檢查各項管理辦法的執(zhí)行情況和會計處理情況。 全年分兩次對總公司的經(jīng)濟效益進行全面的審計， 評價其真實性、 合理性及有效性， 努力為公司決策層提供及時有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。20XX 年我們還要加強對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，全年計劃對 每一個生產(chǎn)車間進行一次全面的成本核算管理的核查， 以幫助生產(chǎn)車間嚴格成本核算管理辦法， 減少浪費、 增加收入。(1)審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計劃生產(chǎn)的， 是否有審批手續(xù)。(2)原材料

11、的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴格按手續(xù)，程序是否合規(guī)， 包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。(3)生產(chǎn)產(chǎn)品的成本計算是否正確，包括直接材料、直接人工、燃料、動力等是否有依據(jù)手續(xù)，并要與計劃消耗數(shù)量相比較，找出節(jié)、超原因(4)設(shè)備的保養(yǎng)保護。繼續(xù)做好對駐外分公司的管理辦法執(zhí)行和經(jīng)濟效益的審計在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利， 20XX 年我們要在這個良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項工作， 每季度對駐外分公司的財務(wù)收支和管理辦法執(zhí)行情況進行審計， 全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟效益情況。繼續(xù)做好應(yīng)收賬款的清收工作組織應(yīng)收賬款的清收工作仍然是20XX 年審計部的一項重要工作，我們將每兩個月一次對應(yīng)收賬款進行分析、評價，努力爭取在12 年清收工作的基礎(chǔ)上再有大的突破。(我已在建議中提出了要成立應(yīng)收賬款清收小組)積極配合銷售公司，加強對市場營銷的監(jiān)視檢查。全年計劃安排兩次對公司的市場營銷情況進行核查， 重點從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價格手冊、 營銷政策、 是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費的發(fā)放、質(zhì)檢費用的報銷、貨款的回收、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進行檢查， 以此評價其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細的資料依據(jù)。今年計劃還要針對群眾反映比較強烈的業(yè)務(wù)部的費用報銷進