2022年企業(yè)信用管理制度范本

1、第PAGE13頁共NUMPAGES13頁2022年企業(yè)信用管理制度范本(參考樣本)第一章總則一、為加強(qiáng)合同管理，減少失誤，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家合同法及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制訂本制度。二、公司各部門及下屬單位、企業(yè)對外簽訂的各類合同一律適用本制度。三、合同管理是企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，搞好合同管理，對于公司經(jīng)濟(jì)活動的開展和經(jīng)濟(jì)利益的取得，都有積極的意義。各級領(lǐng)導(dǎo)干部、法人委托人以及其他有關(guān)人員，都必須嚴(yán)格遵守、切實(shí)執(zhí)行本制度。各有關(guān)部門必須互相配合，共同努力，搞好公司以“守合同、重信譽(yù)”為核心的合同管理工作。第二章_機(jī)構(gòu)公司內(nèi)部成立合同信用管理領(lǐng)導(dǎo)曉組，設(shè)立專(兼)職的合同

2、信用管理機(jī)構(gòu)部門負(fù)責(zé)公司合同信用管理的日常工作法定代表人是公司合同信用管理主管領(lǐng)導(dǎo)，公司分管副總為合同信用管理的直接領(lǐng)導(dǎo)合同信用管理(部門)負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人，公司設(shè)有專職(或兼)的合同信用管理工作人員名.一、合同信用管理領(lǐng)導(dǎo)曉組職能：(一)負(fù)責(zé)_學(xué)習(xí)宣傳和貫徹執(zhí)行合同法律法規(guī)培訓(xùn)合同信用管理人員和業(yè)務(wù)人員依法保護(hù)本企業(yè)的合法權(quán)益.(二)制定和完善本公司合同信用政策、制度、辦法_實(shí)施合同信用管理工作的考核.(三)對客戶進(jìn)行資信調(diào)查建立客戶信用檔案并進(jìn)行動態(tài)化管理。(四)客戶授信管理：進(jìn)行客戶信用審批跟蹤客戶活期對客戶的信用狀況統(tǒng)計(jì)分析.(五)應(yīng)收賬款管理：控制應(yīng)收賬款平均持有水平日常監(jiān)督應(yīng)收賬

3、款的賬齡隨時(shí)將潛在的不良賬款進(jìn)行技術(shù)處理防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生.(六)合同債務(wù)處理：建立標(biāo)準(zhǔn)的催賬程序和一支工作高效的追賬隊(duì)伍及時(shí)制定對逾期應(yīng)收賬款處理的方案并_有效的追賬(七)利用征信數(shù)據(jù)庫資源幫助銷售部門開拓市場.二、合同信用管理部門及人員崗位責(zé)任：(一)法定代表人的主要職責(zé)：1、加強(qiáng)信用管理工作支持合同信用管理部門開展工作解決信用管理工作中的重大問題;2、授權(quán)委托合同承辦人員對外簽訂合同;3、對本公司合同承辦人員進(jìn)行考核獎懲;4、活期了解合同的簽訂履行情況.(二)合同信用管理曉組的主要職責(zé)：1、_合同法律法規(guī)的宣傳、學(xué)習(xí)和培訓(xùn)_信用管理研討會案例評析會;2、制定和完善本公司信用政策、制度

4、、辦法_實(shí)施信用管理工作的考核;3、統(tǒng)一辦理法人授權(quán)委托書嚴(yán)格管理本公司合同專用章的使用;4、制止公司或個(gè)人利用合同進(jìn)行守法活動;5、日常監(jiān)督分析應(yīng)收賬款的賬齡防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生;6、建立標(biāo)準(zhǔn)的催賬程序;7、匯總、分析客戶信用數(shù)據(jù)向有關(guān)部門提供咨詢服務(wù);8、協(xié)調(diào)傭咯銷、財(cái)務(wù)、技術(shù)等部門的關(guān)系.(三)合同信用管理員的主要職責(zé)：1、協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同參與重大合同的談判與簽訂.2、_合同防止不完善或不合法的合同出現(xiàn)保管好合同專用章.3、檢查合同履行情況協(xié)助合同承辦人員處理合同執(zhí)行中的問題和糾紛.4、登記合同臺帳做好合同統(tǒng)計(jì)歸檔工作匯總合同簽訂履行以及合同糾紛處理情況.5、發(fā)現(xiàn)不符和法律

5、規(guī)定的合同行為及時(shí)向合同信用管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或公司副總報(bào)告.6、參加對合同糾紛的協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟.7、活期向合同信用管理負(fù)責(zé)人匯報(bào)信用管理情況.8、負(fù)責(zé)客戶檔案管理與服務(wù).9、參與合同債務(wù)追收.10、配合有關(guān)部門共同搞好信用管理工作.(四)供銷部門的主要職責(zé)(1)依法簽訂變更解除本部門的合同.(2)嚴(yán)格_本部門所簽訂的合同重大合同提交有關(guān)方面會審.(3)對所簽合同認(rèn)真執(zhí)行并活期自查合同履行情況.(4)在合同履行過程中加強(qiáng)與其它各有關(guān)部門聯(lián)系發(fā)生問題及時(shí)向合同信用管理機(jī)構(gòu)合同信用管理員通報(bào).(5)本部門合同的登記、統(tǒng)計(jì)、歸檔工作.(6)參加本部門合同糾紛的處理.(7)配合企業(yè)合同信用管理機(jī)構(gòu)

6、做好合同信用管理工作.(五)財(cái)務(wù)及技術(shù)部門的主要職責(zé)(1)加強(qiáng)傭咯銷等有關(guān)部門的聯(lián)系及時(shí)通報(bào)合同履行中的應(yīng)收應(yīng)付情況.(2)做好與合同有關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的統(tǒng)計(jì)、分析提出處理建議.(3)解決合同履行中有關(guān)技術(shù)方面的問題.(4)依法簽訂、變更、解決技術(shù)合同.(5)本部門合同的登記、統(tǒng)計(jì)和歸檔工作.(6)配合企業(yè)合同信用管理機(jī)構(gòu)做好合同信用管理工作.(六)其他部門職責(zé)第三章法人授權(quán)委托管理制度一、對外簽訂合同，需要辦理授權(quán)委托手續(xù)的，適用本制度。二、被授權(quán)者的條件：1、必須是本公司生產(chǎn)經(jīng)營活動中確需簽訂合同并具有經(jīng)濟(jì)工作經(jīng)驗(yàn)的有關(guān)人員.2、必須經(jīng)過_合同法培訓(xùn)考試合格并經(jīng)工作業(yè)績_合格者.3、能夠遵

7、紀(jì)守法執(zhí)行好國家各項(xiàng)法令法規(guī)和本企業(yè)的規(guī)章制度.三、申請程序1、凡申請持證者先由申請部門向合同信用管理部門提出申請?zhí)顚憽皡⒓雍贤ㄅ嘤?xùn)人員登記表”.2、由合同信用管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一_申請持證者參加工商行政管理部門舉辦的合同法培訓(xùn)班并參加考試.3、考試合格后申請部門按合同信用管理部門要求填寫“法人授權(quán)委托書申請審批表”并對其工作業(yè)績進(jìn)行考核_再經(jīng)公司人事部門和合同信用管理部門審核后報(bào)公司法定代表人批準(zhǔn)簽章頒發(fā)授權(quán)證書.四、“法人授權(quán)委托書”的管理1、合同信用管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)“法人授權(quán)委托書”的申請審核和證件辦理、變更、注銷登記遺失聲明和監(jiān)督檢查等管理工作并為公司歸口管理部門.2、本公司頒發(fā)的簽訂合同的“法

8、人授權(quán)委托書”由公司統(tǒng)一印制，其他部門不得擅自印制，“法人授權(quán)委托書”在有效期限內(nèi)可連續(xù)使用但有效期限最長不得超過兩年.3、凡不持酉法人授權(quán)委托書”因特殊情況需對外簽約者由所在部門向合同信用管理部門提出申請經(jīng)法定代表人批準(zhǔn)由合同信用管理部門具體辦理一事一委托的臨時(shí)“法人授權(quán)委拖事宜;未取得“法人授權(quán)委托書”的其他人員一律不得對外簽訂合同.4、凡持酉法人授權(quán)委托書對外簽訂合同者必須嚴(yán)格遵守本公司制定的合同信用管理規(guī)定和相關(guān)的配套制度做好合同臺帳記載以備考查.5、凡發(fā)生下列情況之一者必須辦理變更或核準(zhǔn)注銷手續(xù)：(1)“法人授權(quán)委托書授權(quán)內(nèi)容變更;(2)證件有效期屆滿不再續(xù)展;(3)持證人因工作變動

9、不再對外簽約;(4)持證人因調(diào)離本公司退休或死亡;(5)持證人因違反本公司管理制度情節(jié)嚴(yán)重需撤消持證人資格;(6)持證人擅自涂改授權(quán)內(nèi)容轉(zhuǎn)借和弄虛作假撤消持證人資格.6、經(jīng)頒發(fā)的“法人授權(quán)委托書如有遺失持證人應(yīng)書面向本部門領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告并將本部門批示意見送合同信用管理部門由合同信用管理部門向法定代表人或合同信用管理領(lǐng)導(dǎo)曉組報(bào)告后根據(jù)情況酌情處理.7、凡核準(zhǔn)注銷人員的“法人授權(quán)委托書證件由所在部門負(fù)責(zé)收回交合同信用管理部門統(tǒng)一處理.五、責(zé)任1、各部門應(yīng)加強(qiáng)對持證人的教育和管理凡發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重違反本公司有關(guān)制度規(guī)定簽約或利用證件進(jìn)行守法活動以及失職瀆職等給公司帶來重大損失者應(yīng)依法追究責(zé)任同時(shí)注銷證件.2、持證

10、人必須嚴(yán)格按授權(quán)范圍和授權(quán)權(quán)限在有效期內(nèi)簽訂合同如因超越授權(quán)范圍和授權(quán)權(quán)_生的糾紛其經(jīng)濟(jì)及法律責(zé)任由持證人承擔(dān)。第四章合同訂立審批制度一、合同簽訂管理(一)合同簽訂根本要求1、合同承辦人簽約前必須對對方主體資格代理身份代理資格履約能力及合同可行性進(jìn)行_并相關(guān)資料以備合同評審機(jī)構(gòu)進(jìn)行評審.2、訂立合同的主體必須是法人或哲咔取得營業(yè)執(zhí)照的非法人經(jīng)濟(jì)_.公司內(nèi)各單位的業(yè)務(wù)部門不得以本部門的名義或擅自以其他單位部門的名義對外簽訂合同.嚴(yán)禁其他公司或個(gè)人所辦各類企業(yè)以本公司及下屬單位的名義對外簽訂合同.3、公司對外簽訂合同應(yīng)由其法定代表人或法定代表人授權(quán)的代理人進(jìn)行.任何人不得以公司名義對外簽訂合同.4

11、、嚴(yán)禁將合同業(yè)務(wù)介紹信轉(zhuǎn)借其他單位或個(gè)人使用.介紹信的存根應(yīng)當(dāng)保存五年以備核查.5、除及時(shí)清結(jié)者外合同應(yīng)當(dāng)采用書面形式合同文本國家或市已經(jīng)發(fā)布示范文本的應(yīng)當(dāng)采用合同示范文本。銷售部門必須使用國家統(tǒng)一的買賣合同文本對外簽訂合同；外協(xié)部門必須使用國家統(tǒng)一的承攬合同文本對外簽訂合同；供應(yīng)、設(shè)備、基建部門外出采購盡可能采用統(tǒng)一的買賣合同文本。如果沒有合同示范文本應(yīng)當(dāng)參照類似的示范文本。采用合同示范文本時(shí)可以根據(jù)所訂合同的具體情況依法作出補(bǔ)充約定.各部門所需的合同文本由公司合同信用管理部門統(tǒng)一購買或定制。6、公司及所屬各部門的合同都應(yīng)按統(tǒng)一規(guī)則編號.7、合同及其有關(guān)的書面材料應(yīng)當(dāng)語言規(guī)范字跡(符號)清楚

12、條款完整內(nèi)容具體用語準(zhǔn)確無歧義.8、訂立合同，必須完備合同條款。合同條款一般包括當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所、標(biāo)的、數(shù)量和質(zhì)量價(jià)款和報(bào)酬、履行的期限、地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任及解決爭議的方法等.(1)當(dāng)事人的名稱當(dāng)事人的名稱、住所。合同抬頭、落款、公章以及對方當(dāng)事人提供的資信情況證明的當(dāng)事人的名稱、住所應(yīng)堅(jiān)持一致。(2)合同的標(biāo)的合同標(biāo)的應(yīng)具有唯一性、準(zhǔn)確性，買賣合同應(yīng)詳細(xì)約定規(guī)格、型號、商標(biāo)、產(chǎn)地、等級等內(nèi)容；服務(wù)合同應(yīng)約定詳細(xì)的服務(wù)內(nèi)容及要求；對合同標(biāo)的無法以文字描述的應(yīng)將圖紙、照片、多媒體文件資料等作為合同的附件。(3)數(shù)量合同應(yīng)采用國家標(biāo)準(zhǔn)的計(jì)量單位，一般應(yīng)約定標(biāo)的物數(shù)量，常年經(jīng)銷合同無法約

13、定確切數(shù)量的應(yīng)約定數(shù)量的確定方式(如電報(bào)、傳真、_、送貨單、_等)。(4)質(zhì)量有國家標(biāo)準(zhǔn)、部門行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)約定所采用標(biāo)準(zhǔn)的代號(電子設(shè)備、電腦、數(shù)碼設(shè)備等高科技產(chǎn)品應(yīng)優(yōu)先采用經(jīng)過國家3c質(zhì)量認(rèn)證及其他相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品)；農(nóng)副產(chǎn)品，化工產(chǎn)品等可以用指標(biāo)描述的產(chǎn)品應(yīng)約定主要指標(biāo)要求(標(biāo)準(zhǔn)已涵蓋的除外)；憑樣品支付的應(yīng)約定樣品的產(chǎn)生方式及樣品存放地點(diǎn)。(5)價(jià)款或報(bào)酬價(jià)款或者報(bào)酬應(yīng)在合同中明確，采用折扣形式的應(yīng)約定合同的實(shí)際價(jià)款；價(jià)款的支付方式如轉(zhuǎn)帳支票、匯票(電匯、票匯、信匯)、托收、信用證、現(xiàn)金等應(yīng)予以明確(暫不采用電子貨幣結(jié)算方式，若有特殊情況需要使用的，必須經(jīng)過公司股東會同意)；價(jià)

14、款或報(bào)酬的支付期限應(yīng)約定確切日期或約定在一定的日期后多少日內(nèi)。(6)履行期限、地點(diǎn)和方式履行期限應(yīng)具有確定性，難以在合同中確定具體期限的應(yīng)約定確活期限的方式；合同履行地點(diǎn)應(yīng)力爭作對本方有利的約定，如買賣合同一般約定交貨地點(diǎn)為本公司倉庫或本公司的住所地；約定具體地名的應(yīng)明確至市轄區(qū)或縣一級的具體地點(diǎn)(如所在街道名、單位名等)；買賣合同在合同中一般應(yīng)約定交付的手續(xù)，即合同履行的標(biāo)志，如托運(yùn)單、倉庫保管員簽單等。(7)合同的擔(dān)保合同中對方事人要求提供擔(dān)?；虮痉揭髮Ψ疆?dāng)事人提供擔(dān)保的，應(yīng)結(jié)合具體情況根據(jù)擔(dān)保法的要求辦理相關(guān)手續(xù)。(8)合同的解釋合同文本中所有文字應(yīng)具有排它性的解釋，對可能引起岐義的文

15、字和某些非法定專用詞語應(yīng)在合同中進(jìn)行解釋。對合同所附帶的圖紙、圖片、多媒體文件等資料中除去文字外的內(nèi)容的解釋，如果可能引起歧義的也應(yīng)在合同中進(jìn)行解釋。(9)保密條款對技術(shù)類合同和其他涉及專利技術(shù)、經(jīng)營信息、技術(shù)信息的合同應(yīng)約定保密承諾與違反保密承諾時(shí)的違約責(zé)任。(10)違約責(zé)任根據(jù)合同法作適當(dāng)約定，應(yīng)盡量具體，注意合同的公平性。(11)解決爭議的方式解決爭議的方式可選擇仲裁或起訴，選擇仲裁的應(yīng)明確約定仲裁機(jī)構(gòu)的名稱，雙方對仲裁機(jī)構(gòu)不能達(dá)成一致意見的，可選擇第三地仲裁機(jī)構(gòu)。9、訂立依法可以設(shè)定擔(dān)?；蛘邔Ψ疆?dāng)事人的履約能力沒有把握的合同應(yīng)當(dāng)要求對方當(dāng)事人依法提供保證抵押留置定金等相應(yīng)形式的有效擔(dān)

16、保.對方當(dāng)事人提供的保證人必須是法律許可的具有代為清償債務(wù)能力的法人其他_或者自然人.對對方當(dāng)事人的保證人的主體資格和清償債務(wù)能力要參照本制度的規(guī)定進(jìn)行_.10、對外簽訂合同要明確選擇糾紛管轄地并力求選擇本公司所在地仲裁機(jī)構(gòu)或法院.11、法定代表人或合同承辦人應(yīng)當(dāng)親自在合同文本上簽名蓋章.12、簽訂合同應(yīng)當(dāng)加蓋單位的合同專用章.嚴(yán)禁在空白合同文本上加蓋合同專用章.合同專用章的申請人必須是有權(quán)對外簽訂合同的部門和分公司.各有關(guān)部門和分公司的合同專用章由合同信用管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一歸口管理.合同信用管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)申請報(bào)告的審批合同專用章的登記留樣發(fā)放和監(jiān)督檢查等管理工作.合同專用章的刻制由合同信用管理機(jī)構(gòu)負(fù)

17、責(zé)辦理。2022年企業(yè)信用管理制度范本（二）第一節(jié)崗位責(zé)任制第一條項(xiàng)目經(jīng)理為本項(xiàng)目應(yīng)收及應(yīng)付款項(xiàng)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)款項(xiàng)全過程管理。第二條財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的日常管理工作。第三條財(cái)務(wù)部門為應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)管理的主辦部門，物資部、機(jī)械管理部、合同部門為應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)管理的協(xié)辦部門，各部門應(yīng)設(shè)立專、兼職的管理人員，部門之間要密切配合、互通情況，共同做好應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)管理工作。第四條財(cái)務(wù)部門職責(zé):(一)辦理應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的管理工作;(二)負(fù)責(zé)編制并下達(dá)應(yīng)收款項(xiàng)催收計(jì)劃及催收方案，并按月組織相關(guān)部門完成應(yīng)收款項(xiàng)的清收工作;(三)負(fù)責(zé)建立健全應(yīng)收款項(xiàng)臺賬，定期編制應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)表;(四)嚴(yán)格按照

18、公司資金管理和使用的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對外借款、對外預(yù)付賬款和工程墊資的控制和監(jiān)督;(五)負(fù)責(zé)應(yīng)收款項(xiàng)管理的分析總結(jié)工作，針對問題及時(shí)提出管理建議;(六)及時(shí)償還債務(wù)，避免長期債務(wù)情況的發(fā)生;對已形成的債務(wù)，合理確定償還時(shí)間和規(guī)模;(七)與債權(quán)方及時(shí)溝通、核對，財(cái)務(wù)困難時(shí)，要得到債權(quán)方的理解，避免造成不良影響。第二節(jié)債權(quán)債務(wù)賬目的核對第五條債權(quán)債務(wù)賬目的核對，主要由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，其他有關(guān)各業(yè)務(wù)部門配合。第六條項(xiàng)目部應(yīng)當(dāng)建立債權(quán)債務(wù)定期清查和核對簽認(rèn)制度，至少于每季度末對債權(quán)債務(wù)進(jìn)行全面清理和核對一次。對各項(xiàng)債權(quán)必須取得簽認(rèn)記錄。對清理核對過程中發(fā)現(xiàn)的長期掛賬、長期無結(jié)算、賬齡較長、核對不符等情況，

19、應(yīng)及時(shí)提請相關(guān)部門查明原因，按規(guī)定做出處理。第七條物資采購、合同、機(jī)電等業(yè)務(wù)部門應(yīng)配合財(cái)務(wù)部門與對方財(cái)務(wù)部門核對賬目，并將核對情況及時(shí)通報(bào)財(cái)務(wù)部。第三節(jié)臺帳管理第八條臺賬管理指應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)臺賬管理和重點(diǎn)外欠款檔案管理。項(xiàng)目部應(yīng)按有關(guān)規(guī)定建立健全外欠款重點(diǎn)項(xiàng)目檔案。第九條項(xiàng)目部應(yīng)建立債權(quán)債務(wù)臺賬管理制度，詳細(xì)反映各項(xiàng)債權(quán)債務(wù)的發(fā)生、增減變動、余額及其賬齡等財(cái)務(wù)信息。財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)至少按季編制債權(quán)債務(wù)明細(xì)表，向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和相關(guān)業(yè)務(wù)部門反饋債權(quán)債務(wù)的結(jié)算情況、余額、賬齡等信息，分析債權(quán)債務(wù)管理情況，提請項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和有關(guān)責(zé)任部門采取相應(yīng)措施。第四節(jié)債權(quán)債務(wù)的清理第十條項(xiàng)目部應(yīng)按照合同約定及時(shí)與業(yè)主(局指

20、)辦理驗(yàn)工計(jì)價(jià)手續(xù)，并根據(jù)業(yè)主(局指)批復(fù)計(jì)價(jià)確認(rèn)應(yīng)收賬款。項(xiàng)目部物資、計(jì)價(jià)等部門應(yīng)及時(shí)辦理材料物資采購入庫報(bào)銷、勞務(wù)結(jié)算、機(jī)械設(shè)備租賃等結(jié)算手續(xù)，以便財(cái)務(wù)部門正確確認(rèn)應(yīng)付款項(xiàng)。第十一條項(xiàng)目部應(yīng)加強(qiáng)應(yīng)收票據(jù)管理，對收到的承兌匯票應(yīng)設(shè)置“應(yīng)收票據(jù)登記簿”逐筆登記每一張應(yīng)收票據(jù)的種類、號碼、出票日期、交易合同及付款人、承兌人或背書人的姓名或單位名稱、到期日和利率、貼現(xiàn)凈額、收款日期、收款金額等信息。對已到期收回的票據(jù)及時(shí)注銷，對背書轉(zhuǎn)讓或貼現(xiàn)的票據(jù)及時(shí)在登記簿中做出標(biāo)識。項(xiàng)目部對收到的應(yīng)收票據(jù)可在綜合考慮項(xiàng)目資金狀況、貼現(xiàn)資金成本等因素的基礎(chǔ)上，根據(jù)情況采取背書轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)等方式加快資金回收。對到期

21、應(yīng)收票據(jù)應(yīng)及時(shí)向銀行提請兌付，保證資金按期回收。項(xiàng)目部對收到的商業(yè)承兌匯票應(yīng)隨時(shí)跟蹤和關(guān)注出票人財(cái)務(wù)狀況，防范到期不能收回的風(fēng)險(xiǎn)。第十二條項(xiàng)目部對預(yù)付賬款應(yīng)嚴(yán)格控制。所有預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)按合同約定的比例付款，并在合同約定時(shí)間內(nèi)及時(shí)清算或扣回。合同沒有約定預(yù)付款項(xiàng)的一律不得支付。財(cái)務(wù)部門對長期掛賬的預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)提請項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和相關(guān)業(yè)務(wù)部門查明原因后做出處理。第十三條項(xiàng)目部為加速或最大限度回收債權(quán)，擬通過債務(wù)重組方式對應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行處理的，應(yīng)事先將債務(wù)重組方案報(bào)公司審批。第十四條項(xiàng)目部應(yīng)及時(shí)償還債務(wù)，避免長期債務(wù)的發(fā)生。對已形成的債務(wù)，合理確定償還時(shí)間和規(guī)模。與債權(quán)方及時(shí)溝通、核對，財(cái)務(wù)困難時(shí)，要得到債

22、權(quán)方的理解，避免爭議造成不良影響。第十五條項(xiàng)目部對外支付需辦理承兌匯票的，應(yīng)向公司提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)同意后辦理。對開出的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)設(shè)置“應(yīng)付票據(jù)登記簿”，詳細(xì)登記票據(jù)的號碼、出票日期、到期日、票面金額、交易合同號、收款人名稱、承兌人、存入保證金額、到期付款額等信息，并在應(yīng)付票據(jù)兌付后予以注銷。項(xiàng)目部對即將到期應(yīng)付票據(jù)應(yīng)提前安排資金，按期兌付。嚴(yán)禁出現(xiàn)因不能按期兌付而影響公司銀行信用的情況。第十六條項(xiàng)目部在與勞務(wù)隊(duì)伍、供應(yīng)商等各類債權(quán)人辦理債務(wù)清算前，應(yīng)組織相關(guān)部門對與對方的結(jié)算支付情況進(jìn)行全面清理，確保應(yīng)扣的各種款項(xiàng)足額扣回。第十七條項(xiàng)目完工后，項(xiàng)目部應(yīng)負(fù)責(zé)完成所有債權(quán)清收和債務(wù)清算工作。第五節(jié)清查簽認(rèn)管理