2022年超市經(jīng)理崗位職責

1、第PAGE18頁共NUMPAGES18頁2022年超市經(jīng)理崗位職責職責：1.維持全店良好的后勤服務，保障商場的正常銷售;2.建立完善的管理制度，確保人、財、物的嚴格管理和供應;3.控制全店費用預算和支出，加強成本觀念和效益觀念;4.負責辦公區(qū)及生活區(qū)的環(huán)境布置和衛(wèi)生。主要工作：1.指導全店人事編制和管理，加強對員工的招聘、培訓、考核等各項工作管理;2.嚴格審核店內(nèi)各項預算和支出，做好物品的供應，保障商場的正常運作;3.建立健全保安的各項制度，做好消防、治安、防盜工作的指導和管理;4.維護店內(nèi)各項設施，保證公司財產(chǎn)安全;5.為店內(nèi)各部門提供良好的工作秩序和工作環(huán)境;6.負責部門正、副主管的排班和

2、業(yè)績考核;7.負責搞好員工食堂及其它員工福利工作，做好后勤保障工作;8.傳達公司政策及店長、副店長的各項指示，落實執(zhí)行情況;9.負責與其他部門及總公司的溝通協(xié)調(diào)工作;10.負責店內(nèi)輪值班，在正、副店長不在店內(nèi)時，根據(jù)授權代表店經(jīng)理作出決定，并在值班簿內(nèi)登記報告給店長。輔助工作：1.負責辦公區(qū)域和生活區(qū)域的清潔衛(wèi)生;2.接洽政府有關職能部門;3.協(xié)調(diào)各部門人力調(diào)配。2022年超市經(jīng)理崗位職責（二）(1)維持超市區(qū)域良好的銷售業(yè)績。(2)嚴格控制超市區(qū)域的費用、損耗。(3)維持店內(nèi)整齊生動的陳列。(4)合理控制人事成本，保持員工工作的高效率。(5)維持超市區(qū)域良好的服務標準。(6)加強防火、防盜、

3、防工傷、安全保衛(wèi)等工作。(7)保證超市區(qū)域資產(chǎn)的安全。(8)負責確保公司各項規(guī)章的完整執(zhí)行，負責總經(jīng)理室指令的貫徹。(9)負責組織超市區(qū)域的銷售，以實現(xiàn)超市區(qū)域良好的銷售業(yè)績，及時向總經(jīng)理反饋相關運行情況。(10)維持店內(nèi)各處門正常運轉(zhuǎn)，處理異常情況。(11)協(xié)調(diào)與當?shù)卣庨T及社區(qū)的公共關系。(12)嚴格規(guī)范員工，按標準進行各種作業(yè)，協(xié)助總經(jīng)理控制人事成本。主要工作：(1)全面負責超市區(qū)域管理，按公司規(guī)定的模式運作。(2)根據(jù)總經(jīng)理室下達的指標，制訂超市區(qū)域的銷售、毛利計劃，并組織落實，對執(zhí)行情況跟進檢查，指導、控制。(3)傳達并執(zhí)行營運處的工作計劃。(4)負責與總經(jīng)理室其它業(yè)務處門的聯(lián)系溝

4、通。(5)及時、準確。真實、完整的向總經(jīng)理室提交有關營運的報告、信息。(6)負責超市區(qū)域各處門管理人員的選拔和考評。(7)督導超市區(qū)域各處門的工作，努力提高銷售、服務業(yè)績。(8)倡導并督促實行“顧客第一、服務第一”的經(jīng)營理念，營造熱情、禮貌、整潔、舒適的購物環(huán)境。(9)損耗率、人事成本、營運成本，樹立“低成本營運”的經(jīng)營理念。(10)對超市區(qū)域的商品結(jié)構(gòu)進行周期性分析并提出調(diào)整建議。(11)進行庫存管理，組織超市區(qū)域的訂貨、保證充足的貨品、準確的存貨及訂單的及時發(fā)送。(12)組織超市區(qū)域的盤點，確保盤點的準確、真實。(13)負責公司促銷活動的落實;定期組織對超市區(qū)域所在商圈的調(diào)查，并根據(jù)超市區(qū)

5、域所在地區(qū)的市場特點，策劃并組織超市區(qū)域各級的促銷活動。(14)保障營運安全，對清潔、防火、防盜的日常管理和設備的維修、保養(yǎng)進行嚴格的檢查和監(jiān)督。(15)負責突發(fā)事件處理的組織，并及時向總經(jīng)理室報告。(16)負責超市人員的培訓。(17)負責店內(nèi)其他日常事務。(18)制定各處門量化工作指標，追蹤各處門指標完成情況，及時采取糾正措施，并將異常情況反饋總經(jīng)理;跟蹤各處門的報表，審閱并提出分析意見。(19)在總經(jīng)理的領導下行使分管處門的工作職責。(20)根據(jù)店內(nèi)人員的定編、增編、縮編進行調(diào)研，向總經(jīng)理提出建議。(21)審查營運各課員工業(yè)績考評記錄，并報總經(jīng)理室。(22)檢查各處門“營運規(guī)范”的執(zhí)行情況

6、并組織輔導、考評。(23)依據(jù)公司的基本規(guī)定，起草各項超市區(qū)域內(nèi)處管理規(guī)范制度和通告，不斷完善管理機制，制度審批后負責向下屬處門解釋、傳達、監(jiān)督并反饋其執(zhí)行情況。(24)與政府職能處門聯(lián)系、協(xié)調(diào)，保證超市區(qū)域的正常運作。(25)編制店內(nèi)各項費用預算，并根據(jù)規(guī)定向總經(jīng)理申報。(26)做好消防安全，及時處理各項突發(fā)事件。(27)加強各處門間的溝通與協(xié)調(diào)，及時了解情況，并提出整改意見。(28)了解管理人員和員工的思想動態(tài)并予以正確引導。輔助工作：(1)檢查店內(nèi)清潔衛(wèi)生。(2)檢查設備維護及管理的情況。(3)檢查督導防火、防水、防盜、防工傷事故的工作。2022年超市經(jīng)理崗位職責（三）一、經(jīng)理職責1、據(jù)

7、公司的總體經(jīng)營規(guī)劃，制定本部門的目標管理工作，計劃和實施措施，確保完成公司下達的各項任務;2、負責健全、建立、貫徹、執(zhí)行公司及部門的各項管理規(guī)章制度，做到有章必依，違章必懲;3、根據(jù)公司工作質(zhì)量標準，考核各區(qū)域的各項管理工作，及時檢查各工作流轉(zhuǎn)程序的各個環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，保證公司各項工作的正常運轉(zhuǎn);4、制定各種規(guī)范及措施，避免各類事故發(fā)生，并根據(jù)考核結(jié)果，對下屬員工的獎懲作出處理意見;5、組織對競爭對手的市場調(diào)查，并進行分析，根據(jù)競爭對手狀況及時調(diào)整經(jīng)營策略;6、收集各類相關信息并進行匯總反饋，為公司管理決策提供參考依據(jù);7、處理賣場發(fā)生的較大事件，維護公司利益，確保顧客滿意;8、協(xié)調(diào)下

8、屬各部門的關系，溝通與銜接各部門的工作，使公司整體運作良好;9、主持部門例會，分析工作現(xiàn)狀，提出工作要求和解決辦法，明確下階段工作目標;10、組織并參與策劃各項促銷活動，力爭促進銷售的提高。11、組織商場整體的商品盤點工作。12、全面負責商場銷售任務的完成。二、主管職責1、組織本區(qū)域工作會議和每日早晚例會，傳達上級指示精神，反映員工及柜組情況，起承上啟下的作用;2、認真協(xié)助部門經(jīng)理工作，落實每天的工作內(nèi)容，發(fā)現(xiàn)違規(guī)及時糾正;3、了解部門人員思想狀況，排除不良傾向，即時匯報，研究予以解決;4、嚴格落實部門員工遵守工作流程、工作要點和規(guī)章制度，培養(yǎng)員工高度的責任感和工作熱情;5、熟悉本部門員工的工

9、作狀況，分析容易出現(xiàn)的問題并提出解決問題的基本要領;6、不定時巡視各崗位，指導員工工作并督促完成;7、宣傳團隊精神，弘揚企業(yè)文化，牢記公司宗旨，增強員工的凝聚力和向心力;8、組織市場調(diào)查，反映賣場存在的問題及顧客的真正需求，定期進行總結(jié)報告;9、負責安排和調(diào)整員工班次，優(yōu)先組合，正確使用指揮管理權;10、努力學習有關知識，對復雜的要領能考慮到每個細節(jié)，對員工能采用不同的領導方式和督導方式;11、組織并參與策劃有利于公司發(fā)展的促銷活動;12、組織本部門的商品盤點工作;13、主持部門會議，分析工作現(xiàn)狀，提出工作要求和解決辦法，明確工作目標。14、操作、對待問題要有章可循，注重個人修養(yǎng)，給員工樹立良

10、好形象。15、承擔本區(qū)域的銷售任務。2022年超市經(jīng)理崗位職責（四）一、崗位名稱：采購部經(jīng)理二、直接上級：總經(jīng)理三、直接下級：采購員四、本職工作：全面負責商品采購、促銷等工作、完成各項經(jīng)營任務五、工作職責：1、對采購員的工作進行監(jiān)督和檢查，確保采購工作順利開展。2、審核采購員所簽合同是否符合要求，確認供應商及終止供應商。3、審核單品是否調(diào)價(進/售價)，并進行確認，促銷單品是否合格;日期段內(nèi)商品排行、費用收取是否合理。4、每月分析一次銷售情況，審核各部組滯銷商品的淘汰以及暢銷商品的調(diào)整和新商品的導入。5、隨時掌握商品的毛利率和費用率的比例，進行及時調(diào)整。6、每周根據(jù)銷售報表，分析部組的銷售及平

11、均加價率是否合理，以便及進行供應商的篩選、單品調(diào)整。7、根據(jù)報表，掌握各部組大分類、中分類、小分類的加價率，進行店內(nèi)毛利率的調(diào)整及商品組織結(jié)構(gòu)表的調(diào)整。8、每天對各部組的工作安排完成情況進行監(jiān)督和檢查。9、每周組織采購員召開一次業(yè)務分析會，進行交流與培訓。10、加強與供應商的溝通，每季度召集一次供應商洽談會，及時解決工作中存在的問題。11、隨時掌握店內(nèi)排面調(diào)整后對銷售額的影響，并及時反饋至營運部。12、每周參加一次與營運部的溝通會，及時解決采購與營運存在的問題。13、定期或不定期制定促銷計劃，并對每期促銷進行評估、總結(jié)。14、審批并確認促銷協(xié)議;確定商品促銷時間。及時傳達上級的指示，對上級布置

12、的工作任務，必須在四小時內(nèi)復命。15、完成好副總經(jīng)理交辦的其它工作六、領導責任：1、對培養(yǎng)下級負責，使其勝任本職工作。2、對本部門經(jīng)營指標的完成負責。2022年超市經(jīng)理崗位職責（五）一、出納現(xiàn)金的管理。公司出納員要嚴格審核各種現(xiàn)金收付原始憑證。各種原始憑證必須真實、合法、準確，審批手續(xù)必須齊全，不符合要求的憑證，出納員拒絕受理。出納員必須設置現(xiàn)金日記帳，對每筆收付款必須序時登記，逐日結(jié)出余額，每日下班前，必須核對現(xiàn)金帳面余額及庫存余額。二、現(xiàn)金進貨管理。確需現(xiàn)金進貨的業(yè)務，由采購部根據(jù)采購計劃及訂單，經(jīng)總經(jīng)理審批后，方可在財務部借支現(xiàn)金進貨。借支時必須在借據(jù)上注明進貨品種金額和結(jié)帳時間。剩余現(xiàn)

13、金必須當天歸還財務部。貨物到達時，馬上辦理入庫手續(xù)，并在入庫后一個星期內(nèi)到財務部結(jié)帳。三、大宗業(yè)務銷貨現(xiàn)金管理。公司的批發(fā)業(yè)務銷售原則是貨出去、錢進來，錢貨兩清。如特殊情況發(fā)生賒銷行為，須經(jīng)總經(jīng)理批準，并簽訂好合同，本著誰經(jīng)手誰負責的原則，貨送出未收回貨款時，應從收貨方取得欠條。貨款收回后，應于當日上交財務部，未及時上交的，則按每天_%的比例收取滯納金，如將貨款收回后挪作他用的，處以一倍的罰款，情節(jié)嚴重的予以辭退，并追究法律責任。逾期未收回的貨款由經(jīng)辦人負責全額賠償。四、現(xiàn)金借支的管理。公司嚴格控制借支現(xiàn)金。1.差旅費借支的管理。因公出差，根據(jù)工作需要，經(jīng)總經(jīng)理批準后可以借支，在完成工作任務之

14、后一星期內(nèi)到財務部結(jié)帳.2.備用金借支。備用金是公司特許特定人員因指定工作需要而長期持有的一定限額現(xiàn)金。備用金須單獨存放，?？顚Ｓ?，備用金按出納現(xiàn)金管理原則進行管理，財務部不定期檢查備用金使用保管情況。收妥營業(yè)款之后，將長短情況作好記錄并通知收銀員.店出納每日營業(yè)款數(shù)額為上日下午班營業(yè)款+當日上午班營業(yè)款，必須當日下午存入銀行，無不可抗拒原因遲存或少存者，算過失一次，營業(yè)款不得擅自用于費用及貨款的支付，特殊情況必須經(jīng)總經(jīng)理批準。3.其他借支的管理。公司員工原則上不得私人借支現(xiàn)金，特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理批準后，從財務部借款的，必須制定還款計劃，嚴格按還款計劃還款，逾期還款的從每月工資獎金中扣款，并按

15、銀行貸款利率計收利息。2022年超市經(jīng)理崗位職責（六）一.現(xiàn)金管理制度:1.所有現(xiàn)金支出必須先審批后支出,出納不得隨意支出。2.所有現(xiàn)金收入(除營業(yè)款外)都必須開具收據(jù)，都要及時入帳，不得將銷售單據(jù)收入、罰款收入、租金、應收電費、紙箱收入等不入帳。3.各種現(xiàn)金的收入都應由財務部門集中辦理，任何部門和個人均不得擅自出具收款憑證或用白條收取現(xiàn)金。4.財務收款使用的收據(jù)必須從總部領取，不得私自購買或領取使用。5.嚴禁挪用現(xiàn)金或以個人名義借予他人。6.出納的現(xiàn)金庫存限額最高為_萬元。7.營業(yè)款當天及時送存銀行。交存現(xiàn)金應由財務部兩人以上同往，保安護送。出納根據(jù)記帳憑證，按業(yè)務發(fā)生的順序逐日逐筆登記現(xiàn)金

16、日記帳，做到日清月結(jié)。_節(jié)假日，公休期間，嚴禁存放大量現(xiàn)金;出納員應做好保險柜的安全管理工作。9.出納應該每日盤點庫存節(jié)余現(xiàn)金，填制現(xiàn)金盤點表，由會計復核監(jiān)盤，保證帳款相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查明原因并報告財務總監(jiān)，原則上長款歸公，短款由出納和會計復核查明原因，追究責任并由責任人賠償。10.因公業(yè)務需要借用現(xiàn)金的，借款人應當填寫“借款單”，經(jīng)其所在部門經(jīng)理、店長、公司主要領導對其用途嚴格審核后交財務部。一次性借100(含100)元以下，可直接經(jīng)部門經(jīng)理和店長審批，出納憑以上簽字辦理;一次性借100以上-_元以下由部門經(jīng)理、店長、財務中心主任審批，出納憑以上簽字辦理，一次性借款在_元以上_元以下，由財

17、務總監(jiān)審批;出納憑以上簽字辦理。一次性借款在_元以上報經(jīng)董事長審批，出納憑以上簽字辦理。11.現(xiàn)金付款業(yè)務必須有會計復核的原始憑證，有經(jīng)辦人簽字和符合審批權限的負責人員審核批準，出納才能付款，現(xiàn)金付款所附單據(jù)要求付款內(nèi)容真實，數(shù)字準確不得涂改。12.任何個人不得私用或私借公款。除購買物品、業(yè)務招待、預付費用、差旅費以外在公司不得發(fā)生任何借款。13.購買物品、業(yè)務招待、預付費用性質(zhì)的借款應當在借款之日起一周內(nèi)報銷或返現(xiàn)。14.現(xiàn)金支付程序:(1)支付申請:供貨商結(jié)帳或公司部門內(nèi)因公用款時，應當向?qū)徟颂峤簧暾?，注明款項的用途、金額、并附相關證明或單據(jù)。(2)支付審批:審批人根據(jù)其權限對支付申請進

18、行審批，對不合規(guī)定的現(xiàn)金支付申請，審批人應當拒絕批準。(3)支付復核:會計應當對批準后的現(xiàn)金支付申請進行復核，復核其批準范圍、權限及相關單證是否齊全、金額計算是否準確，復核無誤后，交由出納員辦理支付手續(xù)(4)辦理支付:出納根據(jù)復核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理支付，及時登記現(xiàn)金日記帳。15.財務部門對原借款未結(jié)清，又重新借款的，有權拒絕辦理付款手續(xù)。16.超過期限未辦理報銷手續(xù)或還款手續(xù)的，財務部門應進行催收，催收無正當理由仍未辦理報銷或還款手續(xù)的，財務部門有權從其工資中將所欠款項收回。17.違反本制度規(guī)定者處責任人_元罰款，造成經(jīng)濟損失的由責任人全額承擔。二.收銀員管理制度:1.收銀員長短款在_

19、元之內(nèi)，視同收銀正確處理;2.收銀員長短款超過_元的，長款上交財務，并處以長款相同金額的罰款，短款補交，并處以短款金額相同的罰款;3.收銀員出現(xiàn)多刷、誤刷情況的:自己人為操作造成的多刷、誤刷，_元以內(nèi)的均按_元予以處罰，多刷、誤刷超過_元的，按實際多刷、誤刷金額予以處罰。POS系統(tǒng)等設備故障造成的，報經(jīng)收銀組組長核實批準后，不予處罰;4.收銀組長全盤管理收銀員，協(xié)調(diào)財務部門管理收銀工作。三.費用管理及貨款結(jié)算制度:1.報銷金額在_元以內(nèi)的由店長審批;100以上_元由財務中心審批;_元以上_元以下由公司財務總監(jiān)審批，_元以上由董事長審批。2.所有的費用報銷必須有內(nèi)容真實的報銷票據(jù)，寫明事由、金額

20、、經(jīng)辦人;3.辦公費、電話費、日常零星開支(除車輛、房費、水電費，美工費用外)不超過當月銷售額的千分之一。車輛(小車)金額為_元/月，超出部分不予報銷;4.貨款結(jié)算，_元以內(nèi)由店長審批，2000_元由采購中心主任審核后，財務中心主任審批，_元以上由采購中心主任審核后財務總監(jiān)審批。5.收銀耗材旺季(_月_月)不超過當月銷售額的千分之五;淡季(_月_月)不超過當月銷售額的千分之六，超出部分收銀組負擔，節(jié)約部分用于獎勵。生鮮耗材領用不超過本部門銷售額的千分之七，超出部分本部門查明原因上報總部，總部根據(jù)情況核銷，節(jié)約部分用于獎勵。6.購入經(jīng)營用器材、設備以及改造裝修工程,必須先向總部申請,經(jīng)董事長批準

21、后方可購進或改造裝修,報帳時報銷憑證需附有批準的請購申請，否則，財務部一律不予報銷或掛帳。7.定額費用不允許超支，超支部分一律不予支付。四.儲值卡及會員卡積分返現(xiàn)制度:1.空白儲值卡由專人管理做好發(fā)放、登記工作，顧客購買儲值卡，付款后出納開具收款收據(jù);2.機房計算機操作員憑財務收款收據(jù)金額給予充值并做好登記工作(卡號、收據(jù)號、面值)不得隨意充值;3.機房充完值后，必須在收據(jù)上加蓋“值已充”戳記，避免重復充值。4.沒有財務收款收據(jù)證明一律不得辦理儲值卡充值業(yè)務，總臺協(xié)助顧客查詢充值金額;5.每個營業(yè)日結(jié)束，機房充值人員必須打印當日充值匯總表，隨同當日儲值卡充值登記表交予財務，財務部會計對其進行監(jiān)

22、督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告店長及財務中心;6.涉及儲值卡返點須按返點比例金額返給顧客，不得隨意改變儲值卡的返點比例，不得不返或據(jù)為己有;7.售出的儲值卡一律不予退現(xiàn)或頂交費用和租金。8.機房計算機操作員協(xié)助顧客查詢會員卡積分情況，根據(jù)顧客要求，機房扣減本次返點積分，并打印單據(jù)。返現(xiàn)須填寫返點表、卡號、卡主姓名、身份證號、本次返點積分、返點比例、返點金額、顧客必須簽名認可;9.會計進行復核無誤后，經(jīng)店長批準后出納予以支付(會員卡積分返現(xiàn)只僅卡本人憑身份證領款)。10.違反本制度的責任人處_元罰款，并追究其經(jīng)濟責任。五.團購管理制度:1.綜合業(yè)務部負責團購、接待、洽談，并及時建立團購客戶檔案;2.團

23、購消費的最低限額為一次性消費_元以上;3.一次性提貨的團購，顧客在收銀臺全額交款，多次分批提貨的團購，在財務室全額交款。4.所有的團購業(yè)務、貨物出場都必須經(jīng)過收銀臺。5.團購優(yōu)惠標準等同于儲值卡辦理的優(yōu)惠標準，任何人不得隨意改變團購的優(yōu)惠標準。6.團購需要制作提貨卡的，綜合業(yè)務部按照提貨要求(注明名稱、數(shù)量、金額、限定期限、編號等)制作提貨卡，在背面加蓋綜合業(yè)務部章，經(jīng)辦人章。財務部收款后，在正面加蓋財務章、出納員章，核對清點后交給顧客。7.團購優(yōu)惠的，綜合業(yè)務部出具優(yōu)惠單據(jù)，財務根據(jù)收款情況或購小票(一次性提貨)核實后予以支付。8.財務部必須做好團購記錄工作，以便核銷發(fā)出的提貨卡。六、聯(lián)營戶

24、申報特價商品管理制度:1.申報特價的商品必須真實，對于虛報、謊報特價的聯(lián)營戶，一經(jīng)查實，以后一律不予批準特價。2.申報特價商品的銷售額不得超過當月總銷售的_%，超出比例部分財務結(jié)算時按正常銷售扣點。3.申報特價商品按月實行申報。4.對于申報特價的商品，必須標明商品名稱、條碼、單價、數(shù)量。5.申報特價的商品由綜合業(yè)務部核準，店長審批、財務進行監(jiān)督。6.對于批準的特價商品須界定銷售區(qū)間以及數(shù)量。_公司統(tǒng)一組織的促銷活動，公司另行確定特價范圍。七.會計核算要求及會計職責:1.嚴格審核原始憑證，保證每項業(yè)務入帳的正確性，正確編制記帳憑證。2.要求記帳憑證記錄整潔，不允許刮、挖、擦、涂改3.核算科目列支

25、正確，正確進行帳務處理;準確、規(guī)范登記總帳與明細分類帳。4.完整記錄債權債務，作到帳目清楚;核算正確。5.按照權責發(fā)生制正確確認收入，合理劃分區(qū)間費用并明確其歸屬期間。6.定期與出納和供應商對帳，如有不符，查明原因及時處理;做到帳證相符、帳實相符，帳帳相符7.按月編制財務報表，準確反映企業(yè)經(jīng)營情況。8.協(xié)調(diào)稅務，做好稅款申報與交納工作;負責發(fā)票的購買和保管工作，管理發(fā)票開具、使用。9.監(jiān)督考核費用報銷10.對每月應收款項制作成統(tǒng)計表，交于出納收取或扣回。11.監(jiān)督賣場每月盤點情況，盤盈、盤虧及時查明原因，及時向總部匯報情況。正確進行盤盈、盤虧帳務處理。12.每月至少對清_家供貨商的帳務，進行實

26、時盤點，解決實銷月結(jié)供應商商品盤損問題。2022年超市經(jīng)理崗位職責（七）第一條為了加強財務管理，規(guī)范財務工作，促進超市經(jīng)營業(yè)務的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關管理法規(guī)制度和超市的章程有關規(guī)定，結(jié)合超市實際情況，特制定本制度。第二條超市會計核算遵循權責發(fā)生制原則。第三條財務管理的基本任務及方法:(一)籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運行，維護資金安全，努力提高超市經(jīng)濟效益。(二)做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支計劃、控制、核算和考核工作。(三)加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。(四)監(jiān)督公司財產(chǎn)的購買、保管和使用，配合倉管物流部定期進行財產(chǎn)

27、清查。(五)按期編制各類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作。第四條財務管理是超市經(jīng)營管理的一個重要方面，超市財務部對財務管理工作負有責任、實施、檢查的責任，財務人員要認真執(zhí)行會計法，堅決按財務制度辦事，并嚴守公司秘密。二、財務管理的基礎工作第五條加強原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是超市發(fā)生的每項經(jīng)營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據(jù)。第六條超市應根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。記賬憑證的內(nèi)容必須具備:填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記賬憑證還應當由出納人員簽名和蓋章。第七條健全會計核算，按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務的需要設置會計賬簿。會計核算應以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證開機指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法前后一致。第八條做好會計審核工作，經(jīng)辦財務人員應認真審核每項業(yè)務的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表應經(jīng)專人復核，重大事項應由財務負責人復核。第九條會計人員根據(jù)不同的賬務內(nèi)容采用定期對會計賬簿記錄的有關數(shù)位與庫存實物、貨幣資金、往來單位或個人等進行相互核對，保證賬證相符、