信用管理全套課件

1、第一章信用、信用風險與信用管理 第一節(jié) 信用 第二節(jié) 信用風險 第三節(jié) 信用管理本 章 主 要 內 容信用信用風險信用管理信用的內涵與基本特征信用的產生于信用形式的演進信用主體及活動內容信用的作用信用風險的含義信用風險的分類信用風險產生的原因信用管理的內涵信用管理的宏觀層次和微觀層次不同主體信用管理的內容信用管理的作用本章需要識記的基本概念 信用 銀行信用 國家信用 商業(yè)信用 個人信用 信用風險 信用管理 政府信用管理 企業(yè)信用管理 個人信用管理第一節(jié) 信 用一、信用的內涵與基本特征（一）信用內涵的界定 1.信用內涵的不同解釋大英百科全書：一方（債權人或貸款人）供應貨幣、商品、服務或有價證券，

2、而另一方（債務人或借款人）在承諾的未來時間里償還的交易行為。辭海做了三種解釋：“信任使用”；“遵守諾言，實踐成約，從而取得別人對它的信任”；“價值運動的特殊形式”。教科書：以償還為條件的價值運動的特殊形式，包括商品的賒銷、貨幣的借貸、存款等。2廣義的信用與狹義的信用信用從理論上看有兩層涵義：一是倫理道德信用；二是契約經濟信用廣義的信用既包含倫理道德信用，又包含契約經濟信用，體現了信用主體的誠信道德、遵守規(guī)則、踐諾履約。狹義的信用即基于經濟價值判斷的信用范疇，拓展1-1：誠信、信用和信譽誠信：即誠實守信，是自己對他人的承諾，是一種行為規(guī)范。內生信譽：指聲望和名譽，是他人對自己的評價，是一種形象標

3、識。外生信用：反映的是權利和義務的關系，是一種動態(tài)的經濟過程。 互生（二）信用的基本特征1.信用具有契約性2.信用具有社會性3.信用具有標識性4.信用具有倫理性5.信用具有風險性二、信用的產生與信用形式的演進前提條件：財產私有物質基礎：商品交換信用關系形式：賒銷預付、貨幣出借信用是商品經濟發(fā)展的必然產物實物借貸貨幣借貸個別借貸普遍借貸（一）信用的產生（二）信用形式的演進1.早期簡單的信用形式2.現代主要的信用形式（1）商業(yè)信用（2）銀行信用（3）國家信用（4）個人信用三、信用主體及活動內容信用主體指信用關系的當事人。西方國家法人主體：政府、工商企業(yè)、銀行及非銀行金融機構等非法人主體：主要指消費

4、者個人。我國：法人主體還有事業(yè)單位和社會組織。（一）政府信用政府信用指以政府為授信方或受信方而產生的信用關系。政府既是信用活動的主體，又是信用監(jiān)管的主體政府部門的信用活動是指中央政府和地方政府按照信用原則進行的授予信用與接受信用的信用交易活動。接受信用主要指發(fā)債，授予信用主要指有償財政支出。大多數國家政府部門的信用活動以受信為主。三、信用主體及活動內容（二）企業(yè)信用企業(yè)信用活動指銀行、各類非銀行金融機構、工商企業(yè)、信用管理中介服務機構等各類企業(yè)法人信用活動的統(tǒng)稱道德層面：培育內部信用文化；樹立良好信用形象；體現企業(yè)社會責任法律層面：遵守國家的法律法規(guī)、遵守政府的行政管理規(guī)章、遵守社會秩序等經濟

5、層面：授信活動；受信活動；信用管理活動（包括信用中介征信、信用評級等活動）（三）個人信用個人信用廣義包括個人商業(yè)信用記錄、社會公共信息記錄及相應的資質認證、信用等級評估等信息。狹義主要指消費者信用個人信用活動指個人作為信用行為主體所開展的有關活動。道德層面：說真話、辦真事法律層面：遵守法紀和社會規(guī)則經濟層面：作為受信方通過分期付款、住房按揭貸款、汽車消費貸款、信用卡等獲得信用四、信用的作用信用是市場經濟運行的前提與基礎信用推動了微觀經濟主體的經濟活動信用推動了金融活動的形成和發(fā)展，創(chuàng)造了大量的信用工具第二節(jié) 信用風險一、信用風險的涵義（一）風險的不同解釋及分類1風險的不同解釋決策理論家：損失的

6、不確定性統(tǒng)計學家：實際結果與預期結果的離差度保險學者：一個事件的實際結果偏離預期結果的客觀概率綜合：在特定情況下和特定時間內，未來事件發(fā)生損失的不確定性。2.風險的分類按照風險的性質：純粹風險和投機風險。按照風險的環(huán)境：靜態(tài)風險和動態(tài)風險。按照風險標的：財產風險、人身風險、責任風險和信用風險。本節(jié)主要討論信用風險。按照風險能否分散：系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。（二）信用風險的內涵1.信用風險內涵的不同解釋觀點一：交易對象無力履約的風險觀點二：廣義指所有因受信人（債務人）違約所引起的風險；狹義通常專指信貸風險。觀點三：指由于借款人或市場交易對手違約而導致的損失的可能性。2.信用風險內涵的理解信用風

7、險應包括由交易對手直接違約和交易對手違約可能性變化而給投資組合造成損失的不確定性。（一）按照信用風險所承受的主體劃分1.國家信用風險國家為債務方，在國與國以及國家與社會團體或居民之間發(fā)生的賒欠或借貸行為，到期不能按時償還。2.銀行信用風險指銀行及金融機構在經營貨幣、發(fā)生借貸行為時，因企事業(yè)單位或個人可能無力償還而形成的風險。3.企業(yè)信用風險企業(yè)采用信用交易方式，債務人不能按時償付或兌現。4.個人信用風險居民個人發(fā)生賒欠或借貸行為后，不能按時償還。（二）按照授信方與受信方不同角度劃分1.授信方信用風險顧客可能拒絕付款或是在協議的時限之后支付貨款，或顧客破產。2.受信方信用風險供貨商或銀行可能因資

8、金原因而無法提供商品、服務、融資或收回貸款等。信用風險及雙向性的本質（三）根據信用風險的性質劃分違約風險信用評級降級風險信用價差增大風險（四）按照信用風險是否可分散劃分系統(tǒng)性信用風險非系統(tǒng)性信用風險（五）按照受信人的行為特點劃分道德性信用風險非道德性信用風險三、信用風險產生的原因（一）信用風險產生的內部原因1債務人主觀上沒有償還債務的意愿一種是有能力但故意不還；另一種是暫時沒有能力但沒有主動承擔義務的責任感。2債務人在客觀上沒有償還本息的能力或由于客觀條件而使債權人持有的信用工具價格下跌（1）未預期的利率和匯率變動。（2）未預期的通貨膨脹。（3）資金使用不當。（4）信用風險管理能力低下。（二）

9、信用風險產生的外部原因1.產權不清2.信息不對稱3. 社會信用體系不健全（1）社會誠信環(huán)境不佳。（2）法律法規(guī)不完善。（3）覆蓋全社會的征信系統(tǒng)尚未建立起來。第三節(jié) 信用管理一、信用管理的內涵指各經濟主體（包括政府、企業(yè)、金融機構、個人以及專業(yè)的信用管理機構）為了實現信用活動的目的、維持信用關系的正常運行、防范或減少信用風險而進行的收集分析征信數據、制定信用政策、配置信用資源、進行信用控制等管理活動。信用管理可提高信用活動的質量，也是信用活動的有機組成部分二、信用管理的宏觀層次和微觀層次（一）信用管理的宏觀層次主要是指國家通過構建社會信用體系，形成守信激勵、失信懲戒的社會機制。加強信用管理法律

10、制度建設加快覆蓋全社會的征信體系建設培育和發(fā)展信用管理服務市場加強誠信教育加強信用文化建設（二）信用管理的微觀層次主要指微觀經濟主體針對信用風險開展信用風險管理。信用風險管理過程包括識別風險、評估風險、分析風險，并在此基礎上有效地控制風險，并用經濟、合理的方法綜合性地處理風險。具體包括企業(yè)信用管理、商業(yè)銀行及金融機構信用管理、消費者（或個人）信用管理等三、不同主體信用管理的內容（一）政府信用管理政府信用政府角度是守信；民眾角度是有信譽政府信用管理政府自身信用的管理：加強法律制度建設；強化政府失信懲戒機制；完善政府信息公開制度，實施政務公開和陽光行政；加強信用文化建設 政府對社會信用的管理：加快

11、整個社會信用管理體系建設 （二）法人主體信用管理1.企業(yè)信用管理是對工商企業(yè)的受信活動和授信決策進行的科學管理。對方信用管理：企業(yè)對于信用銷售行為對象進行科學管理，主要目的在于規(guī)避因賒銷產生的風險，增加賒銷的成功率。狹義 自身信用管理：企業(yè)有意識地對自身信用進行科學管理，以使信用等級處于較高檔次，從而在獲取貸款和投資時減少成本。企業(yè)信用管理的狹義和廣義狹義：從授信方角度講，指企業(yè)為提高競爭力、擴大市場占有率而進行的以信用銷售為主要管理內容的管理活動。廣義：指企業(yè)為獲得他人提供的信用或授予他人信用而進行的以籌資或投資為目的的管理活動。2.銀行及非銀行金融機構信用管理狹義：指對自身貸款、投資、授信

12、活動等面臨的信用風險所進行的管理。廣義：指對所有風險的綜合管理（三）消費者信用管理指授信機構以科學管理的專業(yè)技術，擴大信用消費、防范信用風險。作為社會管理的一個方面，需要政府：建立和完善相關法律加強信用行業(yè)管理統(tǒng)籌社會信用建設規(guī)劃規(guī)范消費者信用評分標準建立自然人破產制度拓展1-3：現代信用風險管理的發(fā)展趨勢信用風險管理由靜態(tài)向動態(tài)發(fā)展信用風險計量模型可動態(tài)地衡量信用風險信用衍生產品市場提供信用風險管理工具信用風險對沖手段開始出現信用評級機構在信用風險管理中發(fā)揮越來越重要作用。四、信用管理的作用（一）提高信用風險管理水平，推動了信用經濟發(fā)展（二）降低社會管理成本和市場交易成本，提高經濟效率（三）

13、根治失信現象，優(yōu)化市場環(huán)境（四）提升國際競爭優(yōu)勢再見！第二章 社會信用管理體系本 章 主 要 內 容第一節(jié) 社會信用管理體系概述第二節(jié) 征信國家的社會信用管理體系第三節(jié) 我國社會信用管理體系建設和發(fā)展社會信用管理體系概述征信國家的社會信用管理體系我國社會信用管理體系建設和發(fā)展內涵功能框架運行機制美國歐洲日本建設歷程建設現狀建設展望本章需要識記的基本概念 社會信用管理體系 征信國家 非征信國家 社會信用法規(guī)制度系統(tǒng) 社會信用管理服務系統(tǒng) 社會信用監(jiān)管系統(tǒng) 失信懲戒機制第一節(jié) 社會信用體系概述一、社會信用體系內涵是一種社會管理機制，它以法律和道德為基礎，通過對失信行為的記錄、披露、傳播、預警等功能

14、，解決經濟和社會生活中信用信息不對稱的矛盾，從而達到懲戒失信行為，褒揚誠實守信，維護經濟活動和社會生活的正常秩序，促進經濟和社會的健康發(fā)展的目的。是社會主義市場經濟體制和社會管理體制的重要制度安排。二、社會信用體系的框架“五個系統(tǒng)”+“一個機制”1社會信用法規(guī)制度系統(tǒng) 包括：信用相關法律法規(guī)；信用自律制度；信用風險管理制度；信用行業(yè)標準化體系。2社會征信系統(tǒng) 包括：征信服務機構和信用信息管理系統(tǒng)。 3社會信用管理服務系統(tǒng) 包括信用調查、信用評級、國際保理、信用擔保、信用保險、商賬管理與追收、信用管理咨詢等。4社會信用監(jiān)管系統(tǒng)包括：政府對市場監(jiān)管；政府對信用服務行業(yè)的監(jiān)管，負責受理投訴，起草、制

15、定和解釋有關法律法規(guī)。5社會信用管理支持系統(tǒng)。 包括：信用教育與信用科研支持系統(tǒng)。 6失信懲罰機制對經濟性質的失信行為進行懲罰；對誠實守信者給予獎勵。三、社會信用管理體系的功能1. 促進市場機制完善建立游戲規(guī)則，保證信用交易成功率，間接擴大市場規(guī)模。2. 促進經濟發(fā)展促進居民的信用消費；拓展企業(yè)的融資渠道；降低經濟主體的交易成本。3. 促進對外開放與國際經濟對等對接。4. 促進宏觀調控授信與發(fā)放信用工具有向市場投放貨幣的效果。5. 促進構建和諧社會一處失信，處處制約；事事守信，路路暢通。四、社會信用管理體系的運行機制1.信用制度保障機制2.信用數據管理機制3.現代信用服務機制4.現代信用評價機

16、制5.企業(yè)信用管理機制6.政府信用市場監(jiān)管機制7.社會誠信教育機制8.失信懲戒機制四、社會信用管理體系的運行機制1.信用制度保障機制 核心市場經濟發(fā)達國家都建立了比較完善的信用法律法規(guī)制度體系；我國的社會信用管理體系建設，一定要制度先行，立法先行。 美國有16部；西歐既有國內法也有歐盟法。2.信用數據管理機制 重要基礎設施首先要從整合行政資源入手，同時，應遵循獨立、客觀、公平、公正、審慎的原則，保證信用信息真實、完整；尊重個人隱私，保守商業(yè)秘密，保護國家安全和企業(yè)、個人的合法權益。 3.現代信用服務機制 關鍵重點發(fā)展大型信用評級公司、企業(yè)信用服務企業(yè)和消費者信用服務企業(yè)?！罢苿?、市場化運作

17、”模式。4.現代信用評價機制 市場基礎目前供需雙向不足。要通過政府立法、行業(yè)組織制定行規(guī)來引導全社會對信用服務的需求。主要兩方面：一是政府有關部門要帶頭使用信用產品；二是對一些行業(yè)的市場準入規(guī)定對提供信用產品的特殊要求。5.企業(yè)信用管理機制 信用擴大前提財務會計制度；內部管理制度和責任追究制度；信用管理制度。6.政府信用市場監(jiān)管機制 組織保證盡快普遍建立信用等級分類管理制度；建立行業(yè)或部門基礎數據庫；建立信用信息公開制度。7.社會誠信教育機制 基礎性工作開展宣傳教育活動，形成守信光榮、失信可恥的社會氛圍；組織編寫普及性教材，開展短期培訓和在職教育；開展大學專業(yè)教育。8.失信懲戒機制 社會信用體

18、系發(fā)揮作用的保障綜合運用法律、行政、經濟、道德等多種手段，使失信者付出與其失信行為相應的經濟和名譽代價，直至被市場淘汰；使守信者得到各種方便和利益，獲得更多的市場機會，不斷發(fā)展壯大。 第二節(jié) 征信國家的社會信用管理體系征信國家：建立了比較健全的信用管理體系，形成了獨立、公正且市場化運作的征信服務企業(yè)主體。非征信國家：企業(yè)征信制度欠發(fā)達，征信企業(yè)較少或在社會經濟生活中沒有發(fā)揮重要作用。一、美國的社會信用管理體系（一）完善的法律體系和健全的信用管理體系 共17項信用管理相關法律，主要在20世紀60年代末至80年代期間頒布，目標在規(guī)范授信、平等授信、保護個人隱私等方面。信用管理體系的重要組成部分是明

19、確政府管理部門的職能和建立失信懲戒機制。（二）市場化運作的各類信用中介服務機構 主要有資本市場上的信用評估機構、商業(yè)市場上的信用評估機構以及對消費者信用評估的機構等三大類。 （三）信用產品的巨大需求和市場主體較強的信用意識所有債券、所有在國際市場融資的國家、商業(yè)銀行、保險公司、基金組織和上市企業(yè)都要求評級。企業(yè)對信用產品的需求更旺盛。消費者信用報告是需求量最大的信用產品。（四）規(guī)范的信用行業(yè)管理制度 政府部門和法院起到信用監(jiān)督和執(zhí)法作用，包括聯邦貿易委員會、司法部、財政部貨幣監(jiān)理局和聯邦儲備系統(tǒng)等。此外，一些民間機構在信用行業(yè)的自律管理和代表行業(yè)進行政府公關等方面發(fā)揮了重要作用。二、歐洲的社會

20、信用管理體系以法國、德國、比利時為代表。與美不同：(1)信用信息服務機構是作為中央銀行的一個部門建立起來的，而不是由私人部門發(fā)起設立的；(2)銀行需要依法向信用信息局提供相關信用信息；(3)中央銀行對信用管理部門承擔主要的監(jiān)管職能。立法方面：德國1970年個人數據保護法、1997年通用商業(yè)總則國際經合組織1980年個人人格保護及個人數據國際交流準則歐盟1995年歐盟數據保護綱領三、日本的社會信用管理體系日本銀行業(yè)協會牽頭建立了一個以銀行會員為主的會員制機構，收集銀行的信用信息并在會員之間進行交換、共享，命名為“日本個人信用信息中心”。非盈利性質，但會收取一定服務費。并存的還有一些以營利為目的的

21、商業(yè)征信公司，最著名的是帝國數據銀行。二、不同社會信用管理體系的比較啟示（一）不同社會信用管理體系的比較1.不同國家，不同模式市場主導(民營)；政府主導(公共)；會員制。2.不同模式，不同背景美國二戰(zhàn)后信用交易量猛增；西歐國家側重防范金融信貸領域的違約風險；日本行業(yè)協會在經濟中具有較大的影響力。3.各種模式的法律框架美國：直接的信用管理法律規(guī)定16部；直接保護個人隱私的法律9部；規(guī)范政府信息公開的法律3部。歐洲：在20世紀90年代中后期，英、德、意數據保護法，歐盟個人數據保護綱領數據保護指南。日本：1983年貸款業(yè)規(guī)制法和分期付款銷售法；1988年行政機關保有的電子計算機處理的個人信息保護法；

22、 1993年行政改革委員會行政信息公開法綱要。4.不同模式，不同的信息征集范圍美國分三種情況：不需本人同意的：姓名、通信地址、電話號碼、社會保障號碼等；正面交易信息；公共信息記錄中的負面信息；被查詢記錄。需經本人同意的：活期或儲蓄帳戶；保單；收入；生活方式和消費習慣；工作表現；醫(yī)療信息；駕駛記錄；種族、宗教信仰、政治傾向等。不得包含的：超限的公共記錄中的負面信息。歐盟國家的中央信貸登記系統(tǒng)收集的信息只在中央銀行和商業(yè)銀行間流動。日本三大個人信用信息中心征集和使用個人信用信息的具體規(guī)定有所不同。5.不同模式，不同的信息使用范圍美國：信用交易的交易對方；以了解崗位應聘者為目的的雇主；承做保險的保險

23、公司；負責頒發(fā)各類執(zhí)照或者發(fā)放社會福利的政府部門；奉法院的命令或聯邦大陪審團的傳票；依法催收債務的聯邦政府有關部門；出于反間諜目的需要的聯邦調查局；經當事人本人同意，并以書面形式委托的私人代表和機構。 歐洲：中央銀行和商業(yè)銀行日本：會員6.不同模式，不同監(jiān)管方式美國：政府制定信用管理法律和監(jiān)督相關法律的執(zhí)行。歐洲：中央銀行既是監(jiān)督者又是運營者日本：政府制定法律和監(jiān)督法律的執(zhí)行7.不同模式相互借鑒，信用體系結構多樣化美國：政府有關部門、各行業(yè)協會以及相當多的企業(yè)形成各具特色的專業(yè)化數據庫歐洲：除法國外，其他歐盟國家都有私營征信機構。（二）啟示通過多種方式強化市場主體的信用觀念和信用意識加快制定信

24、用管理的法律法規(guī)，構造失信處罰的有效機制加快征信數據的開放與信用數據庫的建立促進信用中介機構的建立與規(guī)范發(fā)展加強政府對信用行業(yè)的有效管理第三節(jié) 我國社會信用管理體系建設和發(fā)展一、我國社會信用管理體系建設歷程第一個階段：始于20世紀90年代初期的起步階段。其標志是以信用評價為代表的信用中介機構的出現和發(fā)展。第二個階段：始于20世紀90年代末期的初步發(fā)展階段。其標志是以信用擔保為代表的信用中介機構的快速發(fā)展。第三個階段：自21世紀初期的加速發(fā)展階段。其標志是信用信息披露系統(tǒng)和社會中介為主體的信用聯合征集體系的起步和推進。二、我國社會信用管理體系建設現狀（一）取得的主要成就建立了社會信用體系建設協調

25、機制，初步明確了部門分工信用法規(guī)制度加快建立，促進了行業(yè)信用和地方信用管理體系的建立與完善。 全國集中統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用信息基礎數據庫建成并成功運行，為商業(yè)銀行風險防范提供依據。行業(yè)信用建設取得一定成就，部分行業(yè)之間實現了信用信息共享。地方信用體系建設取得一定進展，中小企業(yè)和農村信用體系建設促進了地方經濟發(fā)展。信用服務市場初步形成，社會對信用服務產品的需求量日益增加。1.對社會信用管理體系建設缺乏統(tǒng)一認識2.行業(yè)信用建設水平參差不齊3.地方信用體系建設總體滯后4.法律法規(guī)體系不健全5.信用信息采集標準不統(tǒng)一6.信用服務市場不完善（三）面臨的主要問題四、我國社會信用管理體系建設展望編制和落實社

26、會信用體系建設“十二五”專項規(guī)劃社會信用體系建設規(guī)劃綱要（2014 2020年）的制定和實施再見！第三章 征信技術與服務本 章 主 要 內 容第一節(jié) 征信與征信服務概述第二節(jié) 信用信息管理系統(tǒng)第三節(jié) 征信標準化第四節(jié) 信用評級征信與征信服務概述信用信息管理系統(tǒng)征信標準化信用評級征信、征信行業(yè)與征信市場征信服務內容及相關概念征信服務的種類征信服務的作用信用評級的內涵信用評級的分類信用評級機構主要的評級業(yè)務信用信息系統(tǒng)概述信用信息系統(tǒng)的總體架構信用信息管理系統(tǒng)建立的目標、功能與作用征信標準化概述征信標準化體系內容我國的征信標準化建設本章需要識記的基本概念 征信 公共征信機構模式 私營征信機構模式

27、混合型征信機構模式 信用信息管理系統(tǒng) 征信數據庫 征信標準化 信用評級 短期評級 中長期評級 主體評級 債項評級 第一節(jié) 征信與征信服務概述一、征信、征信行業(yè)與征信市場（一）征信征信是調查和核實的意思征信是指是指專業(yè)的、獨立的第三方機構依法收集、整理、保存、加工自然人、法人及其他組織的信用信息，并對外提供信用報告、信用評估、信用信息咨詢等服務，幫助客戶判斷、控制信用風險，進行信用管理的活動。企業(yè)資信調查俗稱企業(yè)征信，消費者信用調查俗稱為個人征信征信主體是指專業(yè)機構或授信企業(yè)；征信客體是指企業(yè)或個人 征信的目的是“調查和評價企業(yè)的資信狀況和消費者個人的信用狀況” 征信業(yè)務操作是指對企業(yè)或個人的信

28、用信息進行采集、核實、處理、合法傳播的全過程 狹義的征信 廣義的征信（二）征信行業(yè)征信行業(yè)簡稱征信業(yè)，分為狹義的征信行業(yè)與廣義的征信行業(yè)。廣義的征信行業(yè)是直接使用征信數據或經營征信數據，從事征信產品生產的行業(yè)，其主要業(yè)務特征是資信調查。狹義的征信行業(yè)只包括企業(yè)征信行業(yè)和個人征信行業(yè)，它們分別從事對法人的資信調查和對自然人的信用調查。（三）征信市場征信市場也即征信服務市場，是指征信機構提供征信產品和服務的目標市場。征信市場是按照征信的廣義定義劃分的。根據調查對象的不同，征信市場被劃分為四個部分，分別是資本市場、商業(yè)市場、消費市場和產品市場。在不同的征信市場上，提供不同征信服務的征信機構種類分別是

29、資信評級機構、企業(yè)征信機構、個人征信機構和市場調查機構。二、征信服務內容及相關概念（一）征信機構及營運模式征信機構征信機構指專門從事信用信息采集、處理、評價、傳播業(yè)務的專業(yè)機構。廣義的征信機構是指凡是主要業(yè)務在于幫助企業(yè)在信用管理工作的任何一個階段上控制信用風險或以信用信息方法降低企業(yè)經濟損失的機構，都可以被稱為征信機構。不同性質的征信機構及其類型征信機構的運營模式公共征信機構由中央銀行建立，主要采集商業(yè)銀行的信貸信息，為商業(yè)銀行、中央銀行和其他金融監(jiān)管部門提供征信服務；不以盈利為目的私營征信機構產權私有、市場化運作的征信機構，主要為商業(yè)銀行、保險公司、貿易和郵購公司等信息使用者提供服務；以盈

30、利為目的混合型征信機構政府推動，市場化運作主要的征信機構企業(yè)歐美地區(qū)：美國的鄧白氏公司、英國的益百利公司和荷蘭的格瑞頓公司等亞洲：日本的帝國征信公司（1899）我國：新華信、華夏、上海中商、中貿遠大、北京中證、北京華通人等臺灣地區(qū)：中華征信所 (1961)個人國際：英國的益百利公司、美國的Equifax公司和美國的環(huán)聯公司我國：上海資信有限公司(1999)、深圳市個人信用征信評級中心(鵬元，2001)臺灣地區(qū)：財團法人中華聯合征信中心(1960)（二）征信對象及征信目的征信對象征信對象是信用調查或信用審查的客體。在一國范圍內，征信的對象通常限于企業(yè)法人和自然人-企業(yè)資信調查-消費者資信調查征信

31、目的征信目的就是調查或審查債務人的償付能力，而征信人員能夠調查掌握的是有關債務人償還債務能力的各種信息。（三）征信服務與征信產品征信服務提供者：專業(yè)征信機構服務手段：征信產品及其組合用戶：授信機構（含賒銷企業(yè)和金融機構）委托人：直接使用者，或向最終用戶提供咨詢的中介機構，或征信服務最終用戶的上級單位和關系單位。服務目的：技術支持授信決策或收賬決策。20世紀90年代以后，征信行業(yè)服務方式從主要經營征信產品轉變?yōu)槿轿坏叵蚩蛻籼峁┬庞霉芾碜稍兒筒邉澐眨蛞恢碌恼餍欧蘸托庞霉芾硗獍铡Ｕ餍欧辗诸愋问剑赫餍女a品征信報告分企業(yè)征信報告和個人征信報告產品廣義還包括企業(yè)資信報告、市場調查報告、行業(yè)

32、調查報告等報告產品信用管理專業(yè)軟件現代的信用管理咨詢服務經常是圍繞著為客戶安裝和調試信用管理專業(yè)軟件進行的（四）征信數據征信數據是對信用信息的專業(yè)化稱謂，用于制作調查報告類征信產品。征信數據分企業(yè)征信數據和個人征信數據，以及財產征信數據。企業(yè)征信數據用于生產各類企業(yè)資信調查報告，包括制作行業(yè)調查報告和國家風險調查報告等，個人征信數據用于生產各類消費者信用調查報告。征信數據分量化數據和非量化數據，非量化數據是對一些事實的記錄，用語言形式進行描述。量化數據可以直接用來進行定量分析。三、征信服務的種類（一）按照服務模式分類-企業(yè)資信調查和消費者資信調查（二）按照服務對象分類-信貸征信、商業(yè)征信、雇傭

33、征信及其他征信（三）按照征信形式分類-同業(yè)征信和聯合征信（四）按照征信的地域分類-國內征信和國際征信（五）按照征信是否受托分類-主動征信和被動征信四、征信服務的作用征信服務是伴隨社會信用經濟的發(fā)展而產生的，既有克服信息不對稱狀況、降低信用風險，幫助授信方規(guī)避風險，幫助信譽卓著的受信方體現其特殊的高信用價值；也有提高社會道德水準，發(fā)揮社會失信懲戒的作用。第二節(jié) 信用信息管理系統(tǒng)一、信用信息管理系統(tǒng)概述（一）信用信息管理系統(tǒng)的涵義信用信息管理系統(tǒng)，是由獨立的第三方征信機構綜合利用信息集合和征信技術，依法將分散在銀行及社會各有關方面的企業(yè)、個人等信用主體的信用信息征集起來，進行加工、儲存，形成企業(yè)、

34、個人等信用主體的信用檔案數據庫，并利用先進的管理和評級技術，對信用信息的內容進行分析、評價、預測和管理，為銀行及社會各有關方面了解企業(yè)、個人等信用主體的信用情況提供信用信息查詢、信用報告、信用咨詢服務等綜合管理系統(tǒng)。信用信息管理系統(tǒng)建設是社會信用體系建設的基礎工程和核心內容（二）種類按社會主體劃分企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)個人信用信息管理系統(tǒng)社會組織信用信息管理系事業(yè)單位信用信息管理系統(tǒng)政府信用信息管理系統(tǒng)按投資建設主體和運作模式劃分公共信用信息管理系統(tǒng)商業(yè)信用信息管理系統(tǒng)（三）征信數據庫征信數據庫是信用信息管理系統(tǒng)的重要組成部分和核心內容。專業(yè)化的、獨立的第三方征信機構借助于為企業(yè)、個人等建立的信

35、用檔案和基礎數據庫，依法征集、整合、交換、使用、管理和報告不同社會主體的信用信息，并建立各類信用主體可實時更新的、動態(tài)的信用檔案，依法對外提供企業(yè)資信調查報告和個人資信調查報告，以及相應的延伸服務。征信數據庫的建立方式：中國人民銀行建立的服務商業(yè)銀行及各類金融機構的企業(yè)征信數據庫和個人征信數據庫，還有就是政府行業(yè)主管部門建立的行業(yè)信用信息數據庫；由地方政府建立的覆蓋本地區(qū)的不包括金融信用信息的區(qū)域性公共信用信息數據庫（如上海、深圳、遼寧、陜西等）；由商業(yè)征信機構根據特許或自行建立的專業(yè)信用信息數據庫。二、信用信息管理系統(tǒng)的總體構架三、信用信息管理系統(tǒng)建立的目標、功能與作用（一）信用信息管理系統(tǒng)

36、建立的目標 制定信用信息技術標準和規(guī)范 建立起行業(yè)性、區(qū)域性的征信數據庫 建成信用信息數據交換平臺，逐步搭建起 覆蓋全社會的信用信息管理系統(tǒng)（二）信用信息管理系統(tǒng)的功能信用信息征集功能信用信息整合功能生產與提供征信產品服務功能及時有效的監(jiān)管功能 圖35 信用信息管理系統(tǒng)功能示意圖（三）信用信息管理系統(tǒng)的作用對企業(yè)和個人的作用-健全了企業(yè)、個人信用信息的征集和披露制度對政府的作用-強化了政府的公共服務職能對社會的作用-為工商、質監(jiān)、稅務、勞動、海關、檢驗檢疫、食品藥品、金融等行業(yè)監(jiān)管部門加強對企業(yè)信用、個人信用監(jiān)管拓展閱讀3-1： 廣東省公共信用信息管理系統(tǒng)建設企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)建設不斷深入推

37、進人行征信局建設的覆蓋全國的企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)。1997年開始籌建銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)，2006年7月份實現全國聯網查詢。工商、稅務、海關、質檢、環(huán)保、司法、商務部等建立的行業(yè)信用信息管理系統(tǒng)。廣東省及各地市政府建立的企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)和企業(yè)信用信息網站廣東信用網深圳市企業(yè)信用信息系統(tǒng)公允有信網商征信服務平臺個人信用信息基礎數據庫和信用信息管理系統(tǒng)的建設人行征信中心建立的個人信用信息管理系統(tǒng)；由深圳市政府和人民銀行推動、深圳鵬元資信評估有限公司建立的深圳市個人信用信息管理系統(tǒng)；由民營企業(yè)投資建設的特色個人信用信息管理系統(tǒng)，如上下五千年資信科技有限公司建設的“大學生信用檔案管理系統(tǒng)”，信途科

38、技資信有限公司建設的“個人職業(yè)信用信息管理系”等由政府各部門、各地市建立的個人信用信息管理系統(tǒng)，如廣州是國內第一個大規(guī)模給企業(yè)法人建檔評級的城市,深圳頒布了深圳市個人信用征信及評級管理辦法。行業(yè)信用信息管理系統(tǒng)建設逐步擴大第三節(jié) 征信標準化一、征信標準化概述征信標準化指制定共同的和重復使用的指導性文件或規(guī)則的活動。目的是保證信息共享和系統(tǒng)的互聯互通。包括國際標準、國家標準和企業(yè)內部標準。征信發(fā)達國家基本上廣泛遵循國際上的主流信息技術標準、信息分類標準、企業(yè)標識標準、代碼標準、信息交換格式標準以及信用評估業(yè)務標準等，沒有或很少專門為征信制定相應的國家標準或行業(yè)標準。二、征信標準化體系內容征信標準

39、體系基礎標準分體系監(jiān)管標準分體系信息技術標準分體系業(yè)務標準分體系服務標準分體系安全標準分體系三、我國的征信標準化建設根據標準化法的規(guī)定，我國標準分為國家標準、行業(yè)標準、地方標準和企業(yè)標準等4個層次。征信標準屬于金融行業(yè)內標準。國家標準一般為基礎性、通用性較強的標準，是一個國家的標準體系的主體和基礎。行業(yè)標準是全國某個行業(yè)范圍需要統(tǒng)一的技術要求，是專業(yè)性較強的標準。征信地方標準和企業(yè)標準會隨著征信行業(yè)的進一步發(fā)展而產生，其編制一方面要與國家標準接軌，另一方面要突出行業(yè)特點和需求全國組織機構代碼編制規(guī)則和公民身份號碼是惟一標識我國企業(yè)和個人的編碼規(guī)則第四節(jié) 信用評級一、信用評級的定義由獨立的評級機

40、構或部門，根據“公正、客觀、科學”的原則以及相關的法律、法規(guī)、制度與有關標準，運用科學的指標體系與評級方法，按照規(guī)范化的程序，對評級對象在特定期間或特定條件下履行相應經濟責任的能力與意愿進行調查與綜合評價，并用特定的簡單、直觀的等級符號來表示其信用等級。信用評級概念的理解：主體：獨立的評級公司，銀行信貸部門（內部評級）客體：國家、各類企業(yè)、各種金融機構及個人內容：可分為對評級對象的整體信用情況的評級、對信用工具的評級及對特定的信用關系的評級。時效性：一般會給出有效的時間段，大多為一年。二、信用評級的分類根據評級覆蓋的期間分類-期評級和中長期評級根據評級對象分類-主體評級和債項評級根據被評主體是

41、否自愿接受評級分類-主動評級和被動評級根據評級對象所處的市場不同分類-信貸市場評級、銀行間市場評級和公開市場評級內部評級與外部評級三、信用評級機構（一）信用評級機構信用評級機構是依法設立的從事信用評級業(yè)務的社會中介機構。它的經營遵循真實性、一致性、獨立性、穩(wěn)健性的基本原則。信用評級行為逐漸促成了對經濟實體及個人的信用約束與監(jiān)督機制的形成。全球：上世紀初產生于美國，1972年后其它國家開始出現，至1999年共有130150家。我國：產生于上世紀80年代末，到2009年，約有100多家，其中在央行備案的有80家左右。（二）主要信用評級機構國際穆迪 擅長主權評級標準普爾 擅長企業(yè)評級惠譽國際 擅長結

42、構融資評級我國中誠信國際聯合資信大公國際上海新世紀上海遠東東方金誠國際四、主要的評級業(yè)務（一）主體評級1、主權評級針對該主權政府未來償付到期債務（包括債券、借款等）的能力和意愿的評定存在“主權上限原則”主要考慮：經濟因素、政治因素、財務因素等。2、企業(yè)評級對自主履行相應經濟承諾和可信任程度作出評價企業(yè)評級體系包括外部因素分析與內部因素分析。內部因素分析通過定性分析和定量分析入手。3、金融機構評級包括商業(yè)銀行、保險公司、擔保公司、基金公司、證券公司評級等（二）債項評級1、企業(yè)債項評級對債務融資工具或金融產品的評級償還保障：一是發(fā)債主體，二是債權保護措施。后者包括第三方擔保、資產抵押與質押、償債基

43、金、限制企業(yè)投資與分紅的專門規(guī)定等2、結構融資評級結構融資是以對投資者提供一定的償還擔保為基礎而發(fā)行證券的一種融資方式。資產證券化是典型。主要考察基礎資產、相關的參與人和交易結構。3、基金評級指對基金資產安全程度的綜合評級是對基金的社會性監(jiān)管拓展閱讀3-2：信用評級的應用與影響對于投資者及資金融出者減少信息搜集成本，了解各種工具的風險情況對于籌資者及資金融入者信用評級是企業(yè)進入金融市場的通行證對于監(jiān)管者是一種重要而有效的市場監(jiān)督機制對于金融市場提高金融市場的資源配置效率，促進金融市場的健康發(fā)展再見！第四章 信用管理服務本 章 主 要 內 容第一節(jié) 信用管理服務概述第二節(jié) 商賬追收第三節(jié) 保理第

44、四節(jié) 信用保險第五節(jié) 信用擔保第六節(jié) 信用管理咨詢信用管理服務概述商賬追收保理信用保險信用擔保信用管理咨詢范圍作用行業(yè)發(fā)展概述服務服務機構概述服務種類服務機構概念種類服務機構概述服務服務機構概述種類服務機構本章需要識記的基本概念 信用管理服務行業(yè) 信用管理服務機構 商賬追收 保理 國際保理 單保理 雙保理 信用保險 出口信用保險 信用擔保 融資擔保 信用管理咨詢第一節(jié) 信用管理服務概述一、信用管理服務的范圍信用管理服務是為信用活動提供信息之外的專業(yè)化服務，即不生產征信產品，而是以征信產品為基礎，向客戶提供信用管理類服務，主要依靠信用風險管理等技術為信用交易的授信方提供服務和保障。信用管理服務的

45、范圍二、信用管理服務的作用（一）提高經濟主體防范和管理信用風險的能力（二）降低交易成本，提高經濟主體銷售和融資能力（三）推動信用交易規(guī)模的擴大和國民經濟的快速發(fā)展（四）營造公平的交易秩序和誠實守信的交易環(huán)境三、我國信用管理服務行業(yè)的發(fā)展（一）商賬追收自20世紀80年代末以來，民間收債現象十分普遍。公安部、國家工商總局于1995年全面取締了討債類公司。2000年，經貿委、公安部、國家工商總局再一次明令取締各類討債公司。法律上始終沒有承認商帳追收合法屬性。在實踐中，很多機構以商務調查、咨詢服務等形式開展商賬追收業(yè)務，具有較為廣泛的市場需求。（二）保理起步于20世紀80年代。從國際保理業(yè)務開始發(fā)展起

46、來。最早是外經貿部經濟信息中心，最早正式開辦是中國銀行。1999年，中國銀行試辦國內保理業(yè)務。2000年后，進入快速發(fā)展時期。自2012年以來，中國商業(yè)保理市場開始發(fā)力（目前主力依然是商業(yè)銀行）從2008年1月開始，中國出口雙保理業(yè)務量躍居世界第一并保持至今。未來幾年中國將成為全球最大的保理市場（三）信用保險起步不久，市場規(guī)模和機構數量偏小2001年中國出口信用保險公司成立目前，三內（中國出口信用保險公司、中保財險公司、中國平安財產保險公司）加三外（裕利安宜公司、安卓信用保險公司、科法斯集團）的市場格局初現除了出口信用保險之外，近年來發(fā)展迅速的還有個人住房抵押貸款保證保險和個人汽車消費貸款保證

47、保險（四）信用擔保我國從20世紀90年代開始推動信用擔保體系建設。逐漸形成了“一體、兩翼、三層”的信用擔保體系，即以政策性擔保機構為主體，占到擔保業(yè)90%以上，主要是以地方經貿委會同財政、銀行等部門共同組建；互助擔保和商業(yè)擔保機構形成信用擔保的有效補充；在城市、省及國家三個層面均設立信用擔保機構。2010年融資性擔保公司管理暫行辦法2014年關于清理規(guī)范非融資性擔保公司的通知（五）信用管理咨詢服務機構的服務水平、從業(yè)經驗和項目運作管理能力還不健全行業(yè)市場潛力較大現實每年信用管理咨詢行業(yè)的營業(yè)額大約在2000萬元左右第二節(jié) 商賬追收一、商賬追收概述（一）商賬追收的定義針對企業(yè)的應收賬款，通過專業(yè)

48、的追收服務，幫助企業(yè)及時收回賬款，降低企業(yè)風險率和壞賬率，防范和規(guī)避企業(yè)由于使用賒銷方式帶來的信用風險。追賬程序設計技巧和電話催收技巧是商賬追收業(yè)務的重要技術。（二）商賬追收的優(yōu)勢1.增加追收力度專業(yè)收賬員或代理機構在債務人當地進行追討2.對案件的專業(yè)化處理豐富的從業(yè)經驗和知識，多種催收手段3.成本與費用的節(jié)約“不追回賬款，不收取傭金”超過一定時間要事先收取一部分手續(xù)費二、商賬追收服務（一）商賬追收服務的分類法人企業(yè)債務人國內追賬：內勤和外勤國際追賬：互為代理，大型機構可能設立分支機構消費者個人有嚴格的法律法規(guī)對追賬機構的作業(yè)進行限制，如美國的公平債務催收操作法“非訴訟”方式商賬追收服務的主要

49、流程（二）商賬追收服務的基本運作流程三、商賬追收服務機構（一）國際著名的商賬追收機構1.ABC公司（美）創(chuàng)始于1929年。提供國際商業(yè)信用風險管理及國際商賬追收等綜合服務。1992年進入中國。2000年4月，ABC（中國）公司在上海正式成立。2.歐文氏RMS公司（美）在商賬管理行業(yè)已有160年歷史。分公司遍及加拿大、墨西哥、印度及香港（二）國內商賬追收機構的發(fā)展規(guī)范的賬款管理與追收業(yè)務始于1991年原外經貿部計算中心目前，例如金融機構委托提醒、應收賬款管理咨詢等業(yè)務在個別地方出現了小范圍小幅度放開。開展商賬追收業(yè)務的機構大致有三類國際征信公司在中國內地和中國香港的分支機構，主要瞄準國內企業(yè)在海

50、外的債款追討業(yè)務，如鄧白氏、ABC公司等。國內為數不多的征信公司，如新華信商業(yè)信息咨詢、華夏國際、上海中商、中貿遠大等一些小型中介公司，采取的手段往往不規(guī)范第三節(jié) 保理一、保理概述（一）保理的概念保理，即保付代理（factoring），是保付代理商與以賒銷方式出售商品或提供服務的賣方之間的一種契約行為。根據契約約定，由保理商買斷銷售方的應收賬款并提供貿易融資、商業(yè)資信調查與評估、銷售分類賬管理、商賬追收和信用風險控制與壞賬擔保等服務中的至少兩項的綜合性金融服務。（二）保理服務的內容1.通過保理商自身或公共的信息庫和資料庫提供貿易雙方的基本信息及財務狀況等信息服務。2.保理商按約定全額承擔債務人

51、到期不付款的財務風險。3.保理服務還具有融資職能。4.保理服務具有應收賬款的管理職能。二、保理服務的種類（一）單保理和雙保理1.單保理業(yè)務流程如下：2.雙保理業(yè)務流程如下：（二）無追索權保理和有追索權保理無追索權保理服務的例外情況：銷售商有明顯欺詐行為、不可抗力的意外發(fā)生、除購方對貨物的質量提出異議。（三）融資保理和非融資保理融資保理，又稱預付保理，保理商在收到出口商提交的證明債權轉讓的發(fā)票副本和有關文件后，即提供80%的墊付。非融資保理，又稱到期保理，保理商在付款到期日向出口商支付發(fā)票金額。（四）公開保理和隱蔽保理根據出口商與保理商簽訂協議后，是否將債權轉讓給保理商的事實通知債務人劃分（五）

52、完全（批量）保理和不完全保理完全保理，指保理商向進口商提供關于全部銷售或某一系列銷售活動的保理服務，包括資金融通、應收賬款相關賬目的管理、向債務人催收應收賬款以及承擔債務人無力付款時的風險等。不完全保理為客戶提供上述服務中的兩項或者三項服務。三、保理服務機構（一）國際性保理組織國際保理商聯合會（FCI）1968年11月成立于荷蘭全球最大是開放性的跨國民間會員組織頒布了國際保理業(yè)務慣例規(guī)則國際保理協會哈拉爾海外公司（二）國內保理機構的發(fā)展1992年，中國銀行加入國際保理商聯合會，率先在國內推出國際保理業(yè)務。2000年后我國保理業(yè)務進入快速發(fā)展時期。2012年以來，中國商業(yè)保理市場開始發(fā)力截至20

53、11年底，我國有23家銀行成為國際保理商聯合會（FCI）成員到2013年1月底，已注冊的保理公司達到85家，其中內資64家，外資21家。從2008年1月開始，中國出口雙保理業(yè)務量躍居世界第一并一直保持至今。拓展閱讀4-3：南京愛立信倒戈事件 南京愛立信曾是南京最大的外商投資企業(yè)，2001年經營效益大幅度提升，陸續(xù)還清了江蘇省內金融機構的所有貸款19.9億元。調查發(fā)現的原因是，愛立信公司為了降低應收賬款，增加現金回流，向中資銀行提出了無追索權保理業(yè)務需求，但此項業(yè)務當時在中資銀行仍然是空白的。在此情況下，愛立信公司便與匯豐銀行上海分行、渣打銀行上海分行共簽署了8.27億元的無追索權保理業(yè)務協議。

54、此后，花旗銀行主動與其簽訂了買斷保理協議?？偨Y：保理業(yè)務在企業(yè)加快資金周轉、調節(jié)資產結構、提高經營效率等方面發(fā)揮重要作用。第四節(jié) 信用保險一、信用保險概述（一）信用保險的定義信用保險是以商品賒銷和貨幣借貸中債務人的信用作為保險標的，以債務人到期不能履行其契約中債務清償義務為保險事故，由保險人承擔被保險人（即債權人）因此遭受的經濟損失進行賠償的一種保險。信用保險與財產保險、人身保險和再保險并稱為四大保險業(yè)務。（二）信用保險的發(fā)展19世紀中葉，法國、德國和瑞士的一些私人保險公司開辦了國內信用保險業(yè)務第一次世界大戰(zhàn)后，信用保險業(yè)迅速發(fā)展。20世紀30年代的經濟危機使信用保險業(yè)遭受重創(chuàng)第二次世界大戰(zhàn)以

55、后，出口信用保險業(yè)務在發(fā)達國家得以迅速發(fā)展非信用證結算方式越來越廣泛采用，出口信用保險是規(guī)避企業(yè)收匯風險的有效工具。二、信用保險的種類（一）出口信用保險1.出口信用保險的定義與特點指以出口貿易中國外買方按期支付貨款的信用作為保險標的，或以海外投資中借款人按期還貸的信用作為保險標的，由債權人向保險公司投保，保險人對被保險人因國外買方或借款人到期不能履行清償債務而造成的相關損失負經濟賠償責任。具有政策性比較強、風險大、盈利可能性比較小的特點。2.出口信用保險的分類（1）根據買方提供信用期限長短的不同，分為短期、中長期出口信用保險。（2）根據貿易活動使用銀行融資方式的不同，分為買方出口信貸保險、賣方

56、出口信貸保險。（3）根據保險風險的不同，出口信用保險可分為只保商業(yè)風險、只保政治風險、既保商業(yè)風險又保政治風險的出口信用保險。3.短期出口信用保險的一般業(yè)務流程基本操作流程如下：（二）消費信貸保險指消費者為所借款項投保貸款保證保險，當貸款人在保險范圍內未履行還本付息義務時，保險公司則先予以償還銀行貸款本息的一種具有擔保性質的保險業(yè)務。目前，市場上主要有個人住房抵押貸款保證保險和個人汽車消費貸款保證保險兩種保險。在征信國家，商業(yè)銀行的消費信貸和保險公司的信用保險相互配合，不僅可以擴大各自的業(yè)務、規(guī)避風險，而且可以共同發(fā)展。在美國，信用保險被認為是最大的保險市場。（三）政治風險保險也稱投資保險，承

57、保出口企業(yè)在從事海外投資活動過程中，因進口國政治、社會、法律的影響所造成的投資損失有著鮮明的政策性，是各國政府鼓勵企業(yè)在海外投資建廠的扶持政策之一所承保的風險具體有三種：一是征收；二是禁止匯兌；三是戰(zhàn)爭三、信用保險服務機構（一）信用保險國際性組織伯爾尼協會總部設在瑞士伯爾尼，秘書處設在倫敦，成立于1934年，由英、法、意和西班牙4國的出口信用保險機構發(fā)起，現有48個成員國，來自40多個國家和地區(qū)。中國人民保險公司于1998年成為正式會員。目前，中國出口信用保險公司作為來自中國大陸的唯一代表履行伯爾尼協會會員的各項權利和義務。（二）世界知名的信用保險機構科法斯（法）1946年由法國政府發(fā)起，法國

58、各大銀行與再保險公司共同出資成立，專業(yè)從事企業(yè)應收賬款管理和保障業(yè)務，總部設在巴黎。目前，科法斯擁有全球商業(yè)出口信用保險25%的市場份額，在58個國家設立直屬分支機構。安卓（荷）裕利安宜（德）（三）我國信用保險機構的發(fā)展1986年，中國人民保險公司成立了出口信用保險部并開始承接出口信用保險業(yè)務。1994年，中國進出口銀行作為政策性銀行也開始辦理出口信用保險業(yè)務。2001年，二者業(yè)務合并，組建了我國唯一的政策性出口信用保險公司中國出口信用保險公司。近年來，中國出口信用保險公司的壟斷地位有所動搖，一方面是外資進入，另一方面是國內財產險保險公司進入第五節(jié) 信用擔保一、信用擔保的概念是由信用擔保機構與

59、債權人約定以保證的方式為債權人提供擔保，當被擔保人不能按合同約定履行債務時，由擔保人進行代償，承擔債務人的責任或履行債務的行為三個要點：是由專門機構提供的擔保；是一種制度化的擔保；是一種面向社會提供的擔保。具有金融性和中介性的雙重屬性二、信用擔保的種類（一）融資擔保中小企業(yè)信用擔保業(yè)務指以擔保機構的信用為被擔保人（中小企業(yè)）承擔保證責任，承諾當借款人和企業(yè)無法按期支付到期貸款時擔保機構代為償還貸款。融資擔保方式分為保證、抵押、質押、留置和定金5種形式（二）交易擔保1.貨物履約擔保擔保機構向雙方保證貨物購銷合同及票據中有關貨款支付、貨物供應等結算條款或違約金支付條款得到執(zhí)行2.工程履約擔保擔保公

60、司向承包商提供資金或其他形式的資助以使其有能力完成合同3.票據擔保包括票據開立擔保和商業(yè)票據貼現擔保（三）司法擔保司法擔保是指原告、被告、申請人、被執(zhí)行人、第三人、案外人為了請求司法權積極或消極地為自己或其關系人作為或者不作為，而向人民法院提供一定的物證作為履行義務或者保障申請司法保護正當性的對價，如果義務人沒有按規(guī)定履行義務或者申請司法保護缺乏正當性并給他人造成損害的，那么將由人民法院直接裁定以該物或其他標的的價值作為處罰或補償的司法制度。（四）其他擔保投資創(chuàng)業(yè)擔保、忠誠擔保等。三、信用擔保服務機構（一）信用擔保機構的類型1.政策性信用擔保機構政府全資設立或政府出資為主設立2.互助信用擔保機