nc6培訓(xùn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-固定資產(chǎn)折舊與攤銷多部門計(jì)提

1、目錄導(dǎo)讀1. 2 概述21.1 業(yè)務(wù)描述2二 產(chǎn)品解決方案32.1 業(yè)務(wù)流程32.2 功能. 32.3 解決方案3三 演示導(dǎo)航4初始準(zhǔn)備5管控模式53.1.2 企業(yè)建模. 63.1.3 固定資產(chǎn)模塊基礎(chǔ)設(shè)置11操作演示15演示流程15單據(jù)信息15操作說明15四 附錄194.1 相關(guān)學(xué)習(xí)索引19導(dǎo)讀單場景手冊的主要目的，是為了向讀者提供一個(gè)針對某場景的較為全方位的學(xué)習(xí)工具，其涉及到場景業(yè)務(wù)的理解、產(chǎn)品解決方案的構(gòu)建、以及產(chǎn)品的模擬。本手冊主要由固定資產(chǎn)產(chǎn)品手冊、NC6 全業(yè)務(wù)場景演示數(shù)據(jù)導(dǎo)航-固定資產(chǎn)、以及的相關(guān)章節(jié)和關(guān)鍵內(nèi)容摘錄和組合而成，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行了適度的補(bǔ)充和調(diào)整。但是，仍然建議讀者

2、在使用本手冊的同時(shí)，注意對相關(guān)來源文檔的參照。因?yàn)閱为?dú)的場景畢竟相對孤立，無法覆蓋到產(chǎn)品價(jià)值的全部，在結(jié)構(gòu)上、系統(tǒng)性上，與來源文檔也有一定差異。所以，本手冊是一種另角度的針對性的學(xué)習(xí)方式，是與其他學(xué)習(xí)工具作為互補(bǔ)的，切不可偏廢。以下是各種學(xué)習(xí)工具的特征對比：產(chǎn)品手冊按產(chǎn)品模塊劃分，系統(tǒng)性地介紹與之相關(guān)的各種應(yīng)用場景、產(chǎn)品業(yè)務(wù)功能、基本解決方案等，并對關(guān)鍵概念、業(yè)務(wù)流程以及業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)原理進(jìn)行了深入的闡釋 從較深的角度體現(xiàn)產(chǎn)品的業(yè)務(wù)價(jià)值。相比本手冊，其優(yōu)勢在于更全面、更系統(tǒng)，包含很多本手冊無法覆蓋到的細(xì)分場景、變化場景、關(guān)聯(lián)場景等。DEMO 演示數(shù)據(jù)導(dǎo)航以一個(gè)虛擬的大型企業(yè)為例進(jìn)行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)模擬，按各

3、領(lǐng)域主要業(yè)務(wù)場景進(jìn)行劃分，詳盡地描述了實(shí)現(xiàn)該場景的各個(gè)步驟 是 悉產(chǎn)品操作的重要參考資料。相比本手冊，其優(yōu)勢在于其各個(gè)業(yè)務(wù)場景的關(guān)聯(lián)緊密，整體性強(qiáng)。產(chǎn)品幫助附著于各個(gè)節(jié)點(diǎn)，著重于關(guān)鍵操作 字段含地獲得幫助，對節(jié)點(diǎn)的細(xì)節(jié)進(jìn)行理解掌握。釋，優(yōu)勢在于讀者學(xué)習(xí)產(chǎn)品時(shí)快捷業(yè)務(wù)場景手冊按單個(gè)業(yè)務(wù)場景為描述主體，將產(chǎn)品手冊、DEMO 數(shù)據(jù)、進(jìn)行了有機(jī)的整合。其優(yōu)點(diǎn)在于更具有針對性、便捷性，幫助讀者從各個(gè)角度深入地對單個(gè)業(yè)務(wù)場景進(jìn)行集中突破。本手冊附錄中，列示了與本文檔可能相關(guān)的小場景、業(yè)務(wù)功能、關(guān)聯(lián)或變化模式等，讀者可對照索引，在對應(yīng)學(xué)習(xí)資料上進(jìn)行查找和學(xué)習(xí)。1跨組織計(jì)提折舊：指某個(gè)財(cái)務(wù)組織的折舊額由另外的

4、財(cái)務(wù)組織承擔(dān)，并通過一定的規(guī)則，生成承擔(dān)折舊額的財(cái)務(wù)組織的會(huì)計(jì)憑證。多部門計(jì)提折舊：指一個(gè)固定資產(chǎn)被多個(gè)部門使用時(shí)，該固定資產(chǎn)的折舊費(fèi)用按照一定的比例分?jǐn)偟礁魇褂貌块T的計(jì)提方法。一概述1.1 業(yè)務(wù)描述期末，當(dāng)期固定資產(chǎn)的業(yè)務(wù)都已經(jīng)完畢以后，將在役的固定資產(chǎn)卡片按照指定的折舊方法和策略計(jì)算出當(dāng)期固定資產(chǎn)的折舊和攤銷金額的業(yè)務(wù)過程。（此處固定資產(chǎn)指廣義的固定資產(chǎn)，包括企業(yè)中具體的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和待攤費(fèi)用。本文固定資產(chǎn)如無特殊說明，均為廣義的固定資產(chǎn)。）企業(yè)根據(jù)對固定資產(chǎn)管理方式不同，計(jì)提折舊與攤銷時(shí)，可以采用不同的業(yè)務(wù)流程，主要可以分為單組織計(jì)提折舊、多組織計(jì)提折舊、跨組織計(jì)提折舊和多部門計(jì)提

5、折舊。本場景主要介紹多部門計(jì)提折舊，企業(yè)中有一些固定資產(chǎn)被多個(gè)部門共享使用，為了更精確的歸集固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用，需要將固定資產(chǎn)的折舊費(fèi)用按照一定的比例分?jǐn)偟绞褂迷摴潭ㄙY產(chǎn)的部門。2二產(chǎn)品解決方案2.1 業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)多部門計(jì)提分?jǐn)偭鞒坦潭ㄙY產(chǎn)會(huì)計(jì)總賬會(huì)計(jì)流程開始參數(shù)設(shè)置A部門折舊攤銷數(shù)量折舊與攤銷B部門折舊攤銷數(shù)量流程結(jié)束黃色代表本模塊內(nèi)功能或處理白色代表其他模塊功能或處理圖 2.1-012.2 功能2.3 解決方案1.參數(shù)設(shè)置3折舊攤銷折舊分?jǐn)偛呗栽O(shè)置領(lǐng)域產(chǎn)品模塊功能節(jié)點(diǎn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)參數(shù)設(shè)置折舊與攤銷確定財(cái)務(wù)組織的折舊策略。一般來說，在啟用資產(chǎn)賬簿時(shí)設(shè)置好，以后各個(gè)會(huì)計(jì)期間均按照這個(gè)策略

6、執(zhí)行折舊。折舊策略會(huì)影響折舊的分?jǐn)偤驼叟f憑證的生成。2. 卡片設(shè)置首先需要在固定資產(chǎn)卡片上設(shè)置多部門使用屬性，用戶可以在資產(chǎn)新增的時(shí)候設(shè)置；如果資產(chǎn)在購進(jìn)的時(shí)候還不是多部門共同使用，在后期使用過程中才變?yōu)槎鄠€(gè)部門共同使用，這種情況下可以在【使用部門調(diào)整】功能節(jié)點(diǎn)進(jìn)行使用部門調(diào)整；完成上述設(shè)置后，在對應(yīng)固定資產(chǎn)進(jìn)行折舊分?jǐn)偟臅r(shí)候，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將會(huì)按照分?jǐn)偙壤诓煌块T間分?jǐn)傉叟f數(shù)據(jù)，但分?jǐn)偨Y(jié)果只能體現(xiàn)在固定資產(chǎn)模塊的各種報(bào)表中，如果用戶希望折舊分?jǐn)偟拿骷?xì)體現(xiàn)在總賬，則需要繼續(xù)設(shè)置會(huì)計(jì)和固定資產(chǎn)參數(shù)。在總賬中體現(xiàn)每個(gè)使用部門的折舊費(fèi)用，有兩種方法，一種是按每個(gè)使用部門生成獨(dú)立的會(huì)計(jì)憑證，第二種是通過

7、憑證輔助核算體現(xiàn)使用部門折舊。3. 按每個(gè)使用部門生成獨(dú)立的會(huì)計(jì)憑證可以在【參數(shù)設(shè)置】節(jié)點(diǎn)，將“制單方式”選擇按照使用制單，前提條件是將使用部門設(shè)置為折舊匯總項(xiàng)目（注：默認(rèn)情況下， 匯總項(xiàng)目為資產(chǎn)類別和使用部門）。如果用戶不希望按照部門獨(dú)立生成憑證，則可以設(shè)置通過憑證輔助核算的方式實(shí)現(xiàn)對部門明細(xì)折舊分?jǐn)偟捏w現(xiàn)。4. 通過憑證輔助核算體現(xiàn)使用部門折舊如果希望通過輔助核算實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)部門分?jǐn)偟拿骷?xì)，則需要做如下準(zhǔn)備工作：對應(yīng)的會(huì)計(jì)科目要設(shè)置輔助核算項(xiàng)目；固定資產(chǎn)參數(shù)設(shè)置中，使用部門應(yīng)作為匯總項(xiàng)目（注：默認(rèn)情況下， 匯總項(xiàng)目為資產(chǎn)類別和使用部門）；在【轉(zhuǎn)換模板】功能節(jié)點(diǎn)設(shè)置輔助核算。5.折舊與攤銷在

8、【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】【固定資產(chǎn)】【期末處理】【折舊與攤銷】功能節(jié)點(diǎn)，完成固定資產(chǎn)折舊額計(jì)算、修改、分?jǐn)?。一個(gè)會(huì)計(jì)月度內(nèi)，用戶可以多次計(jì)提分?jǐn)傄宰詈笠淮螢闇?zhǔn)。參數(shù) FA15 控制折舊是否可以修改，默認(rèn)情況下折舊都可以修改，如果用戶不希望可以對折舊進(jìn)行修改調(diào)整，可以設(shè)置該參數(shù)值為“否”。三演示導(dǎo)航本章模擬真實(shí)業(yè)務(wù)過程，向用戶介紹固定資產(chǎn)減少的過程，用戶可以使用 DEMO 系統(tǒng)作為學(xué)習(xí)工具，參照下文介紹逐步實(shí)現(xiàn)整個(gè)場景的學(xué)習(xí)和演示。43.1 初始準(zhǔn)備此章節(jié)重點(diǎn)介紹啟用固定資產(chǎn)模塊，并實(shí)現(xiàn)本場景業(yè)務(wù)功能操作，所需要完成的準(zhǔn)備性工作。下圖為準(zhǔn)備工作的路線圖，虛線框內(nèi)容不在本手冊展開說明，請參見組織建模手冊、基礎(chǔ)

9、冊、權(quán)限管理手冊相關(guān)章節(jié)：、流程手圖 3-013.1.1 管控模式管控模式設(shè)定決定基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)管理模式的同時(shí)，也是用戶通過控制基礎(chǔ)實(shí)現(xiàn)對業(yè)務(wù)分級管控的重要。管控模式的設(shè)定應(yīng)該是企業(yè)通過管理實(shí)現(xiàn)對自身業(yè)務(wù)深入分析，充分考慮NC 系統(tǒng)的功能特點(diǎn)后以及業(yè)務(wù)解決能力之后，所作出的慎重決定。因?yàn)楣芸啬Ｊ揭坏┫到y(tǒng)中設(shè)定后，則不能在后續(xù)業(yè)務(wù)全面啟動(dòng)后隨意更改。用戶通過系統(tǒng)管理員登錄，在【應(yīng)系統(tǒng)管理】【系統(tǒng)初始化】【管控模式】功能節(jié)點(diǎn)，完成5各類基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、的管控模式設(shè)定。圖 3.1-01以及各個(gè)業(yè)務(wù)模塊中絕大部分基礎(chǔ)系統(tǒng)對企業(yè)建模，都實(shí)現(xiàn)了多級管控模式的支持，如折舊方法、資產(chǎn)類別、使用狀態(tài)、賬簿信息等。當(dāng)基礎(chǔ)中

10、存在業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)時(shí)，管控模式只能往細(xì)化調(diào)整，即切換后的管控模式要包含當(dāng)前管控模式?jīng)Q定的所有節(jié)點(diǎn)，且調(diào)整后管控模式的唯一性校驗(yàn)范圍只能小于等管控模式的唯一性校驗(yàn)范圍。管控模式影響到后續(xù)業(yè)務(wù)方案的實(shí)現(xiàn)，是業(yè)務(wù)建模中的重要環(huán)節(jié)，務(wù)必對所有業(yè)務(wù)分析清楚，確保無遺漏、錯(cuò)誤。關(guān)于管控模式的具體應(yīng)用設(shè)置請參見“V6 系統(tǒng)管理產(chǎn)品手冊”內(nèi)容。3.1.2 企業(yè)建模企業(yè)建模是啟用業(yè)務(wù)模塊最要的初始設(shè)置，同時(shí)，企業(yè)建模也是用戶實(shí)現(xiàn) NC 產(chǎn)品系統(tǒng)客戶化的最重要的工具。通過此可以實(shí)現(xiàn)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)搭建，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)擴(kuò)展，流程以及模版的個(gè)性化，以及權(quán)限分配與控制等多方面工作，各個(gè)部分之間緊密聯(lián)系互相影響，是保證業(yè)務(wù)模塊正常運(yùn)行的

11、基礎(chǔ)。3.1.2.1 多組織建模組織管理主要完成企業(yè)組織結(jié)構(gòu)搭建、業(yè)務(wù)委托關(guān)系的定義。本文闡述的業(yè)務(wù)場景，不僅僅需要用戶部署固定資產(chǎn)模塊，還需要用戶部署總賬、資產(chǎn)信息管理、資產(chǎn)使用管理以及供應(yīng)鏈的采購與庫存管理模6塊，鑒于篇幅限制，本文檔主要以固定資產(chǎn)管理為重點(diǎn)進(jìn)行介紹說明，關(guān)于供應(yīng)鏈領(lǐng)域產(chǎn)品相關(guān)初始化準(zhǔn)備工作請參見相關(guān)產(chǎn)品手冊。3.1.2.1.1 組織結(jié)構(gòu)定義1.使用系統(tǒng)給管理登錄系統(tǒng)，可以創(chuàng)建新的，并給指定管理員。如果使用管理員登錄系統(tǒng)，只能查看和修改該管理員所管理的部分信息。關(guān)于的的詳細(xì)步驟請參見組織建模手冊和相關(guān)產(chǎn)品幫助。2.業(yè)務(wù)單元使用管理登錄系統(tǒng)，在【企業(yè)建?！俊窘M織管理】【組織結(jié)

12、構(gòu)定義】【業(yè)務(wù)單元】功能節(jié)點(diǎn)，的業(yè)務(wù)單元結(jié)構(gòu)。其中包括業(yè)務(wù)單元的層級、數(shù)量以及各個(gè)業(yè)務(wù)單元的組織職能。固定資產(chǎn)管理模塊的主組織為財(cái)務(wù)組織，即只有組織職能為財(cái)務(wù)組織的業(yè)務(wù)單元才能處理固定資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)，在系統(tǒng)中創(chuàng)建如下業(yè)務(wù)單元結(jié)構(gòu)（DEMO 系統(tǒng)中已經(jīng)預(yù)置了如下業(yè)務(wù)單元結(jié)構(gòu)）：3.部門部門為依附于業(yè)務(wù)單元，每個(gè)業(yè)務(wù)單元下級可以創(chuàng)建多個(gè)部門。關(guān)于部門的詳細(xì)過程請參見組織建模手冊和產(chǎn)品相關(guān)幫助。4.賬簿類型賬簿類型即財(cái)務(wù)核算賬簿的模板，核算賬簿創(chuàng)建在不同的賬簿類型下。為了滿足此場景演示，需要完成如下賬簿類型設(shè)置。在【企業(yè)建?！?【組織管理】-【組織結(jié)構(gòu)定義】-【賬簿類型】功能節(jié)點(diǎn)，創(chuàng)建賬簿類型，并勾選

13、“財(cái)務(wù)核算賬簿”復(fù)選框，如果啟用多賬簿則需要?jiǎng)?chuàng)建多個(gè)賬簿類型，如下圖所示：7編碼業(yè)務(wù)單元名稱組織職能備注11新世紀(jì)紙業(yè)總公司法人公司、人力資源、財(cái)務(wù)、銷售、庫存、資產(chǎn)、利潤中心、行政、突出顯示的組織職能為該場景涉及到的必要職能，即固定資產(chǎn)的主組織職能。關(guān)于賬簿類型的創(chuàng)建和可以參見產(chǎn)品幫助，以及組織建模手冊相關(guān)章節(jié)。5.財(cái)務(wù)核算賬簿財(cái)務(wù)核算賬簿是固定資產(chǎn)模塊最重要的基礎(chǔ)之一，每個(gè)財(cái)務(wù)組織同一核算賬簿類型只能創(chuàng)建一個(gè)核算賬簿，核算賬簿需要啟用固定資產(chǎn)賬，啟用固定資產(chǎn)賬簿的前提是必須啟用總賬。在【企業(yè)建模】-【組織管理】-【組織結(jié)構(gòu)定義】-【財(cái)務(wù)核算賬簿】功能節(jié)點(diǎn)，確認(rèn)新世紀(jì)紙業(yè)賬簿，啟用固定資產(chǎn)賬

14、，如下圖所示：總公司已創(chuàng)建了兩個(gè)關(guān)于財(cái)務(wù)核算賬簿的詳細(xì)過程請參見組織建模手冊和產(chǎn)品相關(guān)幫助。3.1.2.2 權(quán)限管理權(quán)限是系統(tǒng)應(yīng)用的重要前提之一，系統(tǒng)除了預(yù)置超級管理員賬戶、部分角色外，不會(huì)預(yù)置任何用戶、職責(zé)信息，所以正式啟用前創(chuàng)建完戶權(quán)限系統(tǒng)，關(guān)于用戶權(quán)限的管理請參見權(quán)限管理手冊。為了保證場景演示順利進(jìn)行，DEMO 系統(tǒng)已經(jīng)預(yù)置如下權(quán)限帳號，供用戶使用：其中，wl 是用戶，wangz 為新世紀(jì)紙業(yè)總公司用戶，zhangfx 為無錫興達(dá)工廠用戶，lics 為無錫宏遠(yuǎn)工廠用戶，zhaoj 為后勤服務(wù)中心用戶。凡涉及到相關(guān)操作。數(shù)據(jù)操作的，對應(yīng)相應(yīng)的用戶進(jìn)入演示系統(tǒng)8用戶編碼用戶名稱用戶角色wyo

15、nyouncv60管理員wangzncv60固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)zhangfxncv60固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)lics李創(chuàng)始ncv60固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)zhaojncv60固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)3.1.2.3 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)3.1.2.3.1 參數(shù)設(shè)置參數(shù)是控制業(yè)務(wù)模式的重要基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，為了實(shí)現(xiàn)不同的管控目的，適應(yīng)企業(yè)不同層面的管控需求，NC系統(tǒng)中的參數(shù)也被分成不同的層級，包括全局級參數(shù)、級參數(shù)、業(yè)務(wù)單元+部門級、賬簿級等。大多數(shù)參數(shù)都根據(jù)常用的業(yè)務(wù)模式做了默認(rèn)值預(yù)設(shè)。原則上，如果沒有特殊需要，用戶采用默認(rèn)參數(shù)值即可啟用模塊，大部分參數(shù)都可以在業(yè)務(wù)應(yīng)用的過程中進(jìn)行修改，但一旦修改會(huì)實(shí)時(shí)影響業(yè)務(wù)，因此，建議用戶在正式啟用模塊做業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)之

16、前確認(rèn)一下參數(shù)是否與企業(yè)業(yè)務(wù)模式匹配。用戶在【企業(yè)動(dòng)態(tài)建?！俊净A(chǔ)數(shù)據(jù)】【參數(shù)】【參數(shù)設(shè)置】功能節(jié)點(diǎn)完成參數(shù)設(shè)置，關(guān)于參數(shù)的詳細(xì)設(shè)置這里不做贅述，請參見基礎(chǔ)相關(guān)部分內(nèi)容。3.1.2.4 會(huì)計(jì)設(shè)置為了確保新增資產(chǎn)正常生成憑證，需要在【企業(yè)建模1.分類定義固定資產(chǎn)各業(yè)務(wù)入賬科目設(shè)置如下（企業(yè)建模會(huì)計(jì)】【會(huì)計(jì)】功能節(jié)點(diǎn)，完成如下設(shè)置：通用分類定義（）：分別選擇賬簿類型，陸賬簿、陸稅務(wù)賬簿，分別做設(shè)置。圖 3.1.2.4-012.轉(zhuǎn)換模板-在固定資產(chǎn)憑證模板設(shè)置卡片增加的憑證模板，對于存在多賬簿的進(jìn)行設(shè)置。要對多個(gè)賬簿的轉(zhuǎn)換模板分別9圖 3.1.2.4-02通過憑證輔助核算體現(xiàn)使用部門折舊如果希望通過

17、輔助核算的方式，實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)部門分?jǐn)偟拿骷?xì)。則需要在【企業(yè)建模】【會(huì)計(jì)】【通用】【轉(zhuǎn)換模板】功能節(jié)點(diǎn)設(shè)置輔助核算，如下圖所示：在折舊費(fèi)用科目上設(shè)置輔助核算，核算類型：部門，核算內(nèi)容：選擇單據(jù)項(xiàng)目上的使用部門。圖 3.1.2.4-033.入賬設(shè)置（規(guī)則）在入賬設(shè)置規(guī)則中設(shè)置卡片增加的入賬規(guī)則，目標(biāo)主組織公式選擇賬簿。圖 3.1.2.4-03103.1.3 固定資產(chǎn)模塊基礎(chǔ)設(shè)置3.1.3.1 基礎(chǔ)設(shè)置在【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】【固定資產(chǎn)】【基礎(chǔ)設(shè)置】功能節(jié)點(diǎn)完成下列重要1. 資產(chǎn)類別的設(shè)置。資產(chǎn)類別是對固定資產(chǎn)分類的描述性，資產(chǎn)類別為樹狀結(jié)構(gòu)，NC 的固定資產(chǎn)類別不僅僅為簡單的式描述內(nèi)容，還包括了大量的業(yè)務(wù)邏

18、輯與參數(shù)選項(xiàng)，也就是說不同資產(chǎn)類別可以具備不同的影響業(yè)務(wù)的屬性，如下圖所示：圖 3.3.1.1-012. 使用狀況使用狀況是標(biāo)識(shí)固定資產(chǎn)使用過程所處狀態(tài)的重要，是個(gè)樹狀結(jié)構(gòu)，系統(tǒng)預(yù)置了部分，通常情況預(yù)置的可以支撐固定資產(chǎn)常見業(yè)務(wù)的處理，用戶可以新增自定義。如下圖所示：3. 折舊方法折舊方法是固定資產(chǎn)最重要的基礎(chǔ)之一，它直接影響固定資產(chǎn)的折舊與攤銷規(guī)則，是系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算折舊的基礎(chǔ)。系統(tǒng)內(nèi)置了常用的八種折舊方法:11不提折舊平均年限法(一)平均年限法(二)工作量法年數(shù)總和法雙倍余額遞減法五五攤銷法一次攤完法并列出了它們的折舊計(jì)算公式。這幾種方法是系統(tǒng)缺省的折舊方法，只能選用，不能刪除和修改。如果內(nèi)置

19、的折舊設(shè)置不能滿足企業(yè)業(yè)務(wù)的需要，系統(tǒng)提供了折舊方法的自定義功能，您可以定義自己合適的折舊方法的名稱和計(jì)算公式。如下圖所示：參數(shù)設(shè)置鑒于固定資產(chǎn)在使用過程中會(huì)發(fā)生各種變動(dòng)，例如：資產(chǎn)類別變動(dòng)、折舊方法變動(dòng)、原值變 動(dòng)等等，上述各種變動(dòng)會(huì)直接影響折舊額以及折舊分?jǐn)倸w集。而對于不同企業(yè)往往對資產(chǎn)變 動(dòng)影響的范圍和時(shí)機(jī)有不同的業(yè)務(wù)處理要求，例如：當(dāng)在會(huì)計(jì)期間中途發(fā)生資產(chǎn)類別變動(dòng)時(shí)，有些企業(yè)希望將變動(dòng)當(dāng)期的折舊額分?jǐn)偟阶儎?dòng)前類別，而有些企業(yè)則希望分?jǐn)偟阶儎?dòng)后類別。對于諸如上述所提及的不同業(yè)務(wù)需求，NC 系統(tǒng)通過參數(shù)配置來進(jìn)行適應(yīng)。注意：一般情況下，參數(shù)設(shè)置都在啟用固定資產(chǎn)產(chǎn)品時(shí)確認(rèn)，日常業(yè)務(wù)中除一些政

20、策性的變化外，不建議頻繁修改。修改會(huì)可能會(huì)造成不同時(shí)期的折舊的歸屬不一致；如做完折舊計(jì)提后，當(dāng)期又修改了參數(shù)設(shè)置，系統(tǒng)會(huì)提示需要重新計(jì)提折舊；如會(huì)計(jì)的憑證模板中，折舊與攤銷設(shè)置生成了正式憑證，那么計(jì)提折舊后，當(dāng)期不能再修改參數(shù)設(shè)置。2)用戶在【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】【固定資產(chǎn)】【基礎(chǔ)設(shè)置】【參數(shù)設(shè)置】功能節(jié)點(diǎn)，完成控制折舊分?jǐn)倸w集機(jī)制的設(shè)置，如下圖：12如上圖所示，NC 系統(tǒng)中可以對以下 5 個(gè)層面對固定資產(chǎn)折舊分?jǐn)倶I(yè)務(wù)進(jìn)行控制，近而適應(yīng)不同業(yè)務(wù)場景需求：變動(dòng)時(shí)機(jī)控制控制當(dāng)資產(chǎn)發(fā)生使用年限、折舊方法、工作量、使用狀況變動(dòng)時(shí)，變動(dòng)是否在當(dāng)月就生效，即變動(dòng)當(dāng)月計(jì)算折舊額的時(shí)候，是否使用變動(dòng)后的數(shù)據(jù)。折舊分?jǐn)倸w

21、集方式控制控制當(dāng)資產(chǎn)發(fā)生類別、使用部門、管理部門、項(xiàng)目變動(dòng)時(shí)，變動(dòng)當(dāng)期的折舊額是歸屬變動(dòng)前還是變動(dòng)后。折舊分?jǐn)傊芷诳刂瓶刂葡到y(tǒng)多長時(shí)間向總賬系統(tǒng)生成折舊額登帳憑證，NC 系統(tǒng)支持每月一次、每兩月一次、每季度一次、每半年一次、每年一次。折舊匯總項(xiàng)目控制即折舊計(jì)提數(shù)據(jù)匯總的維度，以及匯總排序方式，例如系統(tǒng)支持資產(chǎn)類別、使用部門、管理部門、折舊方法等多個(gè)維度進(jìn)行折舊數(shù)據(jù)匯總，同時(shí)支持用戶設(shè)置哪個(gè)各個(gè)匯總維度的排序。會(huì)計(jì)憑證生成方式設(shè)置控制固定資產(chǎn)折舊會(huì)計(jì)憑證生成方式，包括憑證生成數(shù)量、憑證拆分方式、輔助核算等信息?？砂促Y產(chǎn)類別、管理部門、使用部門、成本中心等維度來生成會(huì)計(jì)憑證，如選擇使用部門維度生成

22、憑證，折舊攤銷后可以每個(gè)部門生成一張會(huì)計(jì)憑證（前提：匯總項(xiàng)目設(shè)置中也要選擇使用部門做為匯總維度）。3)按使用部門生成單獨(dú)的會(huì)計(jì)憑證：如果用戶希望在財(cái)務(wù)賬上體現(xiàn)分?jǐn)偯骷?xì)，則需要設(shè)置“制單方式”，選擇按照使用如下圖：制單，13如果用戶不希望按照部門獨(dú)立生成憑證，則可以設(shè)置通過憑證輔助核算的方式實(shí)現(xiàn)對部門明細(xì)折舊分?jǐn)偟捏w現(xiàn)。3.1.3.2 賬簿信息設(shè)置賬簿信息是資產(chǎn)賬簿設(shè)置的基礎(chǔ)，在賬簿信息中可以設(shè)置該賬簿的核算范圍、核算規(guī)則等信息。在多賬簿應(yīng)用中，通過設(shè)置不同的賬簿，滿足企業(yè)多賬簿業(yè)務(wù)的需求。同一類資產(chǎn)可以在多個(gè)賬簿中存在，并可以進(jìn)行包括：折舊方法、減值是否轉(zhuǎn)回、是否抵扣進(jìn)項(xiàng)稅等多個(gè)屬性的設(shè)置。用

23、戶可以在【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】【固定資產(chǎn)】【基礎(chǔ)設(shè)置】【賬簿信息】功能節(jié)點(diǎn)完成賬簿信息設(shè)置，如下圖：143.2 操作演示3.2.1 演示流程圖 3.2.1-013.2.2 單據(jù)信息3.2.3 操作說明1. 卡片設(shè)置15步驟主組織單據(jù)備注1新世紀(jì)紙業(yè)總公司-折舊與攤銷節(jié)點(diǎn)沒有單據(jù)生成2新世紀(jì)紙業(yè)總公司會(huì)計(jì)憑證：記賬憑證 4固定資產(chǎn)計(jì)提分?jǐn)偭鞒陶叟f攤銷折舊分?jǐn)偛呗栽O(shè)置固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)總賬會(huì)計(jì)流程開始參數(shù)設(shè)置折舊攤銷憑證折舊與攤銷流程結(jié)束黃色代表本模塊內(nèi)功能或處理白色代表其他模塊功能或處理首先需要在固定資產(chǎn)卡片上設(shè)置多部門使用屬性，用戶可以在資產(chǎn)新增的時(shí)候，在【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】【固定資產(chǎn)】【新增資產(chǎn)】【資產(chǎn)增加】功能節(jié)

24、點(diǎn)新增資產(chǎn)的時(shí)候設(shè)置，如下圖：圖 3.2.3-01如果資產(chǎn)在購進(jìn)的時(shí)候還不是多部門共同使用，在后期使用過程中才變?yōu)槎鄠€(gè)部門共同使用，這種情況下可以通過在【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】【固定資產(chǎn)】【資產(chǎn)變動(dòng)】【使用部門調(diào)整】功能節(jié)點(diǎn)進(jìn)行使用部門調(diào)整，實(shí)現(xiàn)多個(gè)部門共同使用該資產(chǎn)如下圖：圖 3.2.3-02完成上述設(shè)置后，在對應(yīng)固定資產(chǎn)進(jìn)行折舊分?jǐn)偟臅r(shí)候，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將會(huì)按照分?jǐn)偙壤诓煌块T間分?jǐn)傉叟f數(shù)據(jù)。如需要按每個(gè)使用部門生成獨(dú)立的會(huì)計(jì)憑證或通過憑證輔助核算體現(xiàn)使用部門折舊，按照初始準(zhǔn)備中的操作方法設(shè)置好即可實(shí)現(xiàn)。2.折舊與攤銷在【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】【固定資產(chǎn)】【期末處理】【折舊與攤銷】功能節(jié)點(diǎn)，完成固定資產(chǎn)折舊額計(jì)算、修改、分?jǐn)?。一個(gè)會(huì)計(jì)月度內(nèi)，用戶可以多次計(jì)提分?jǐn)傄宰詈笠淮螢闇?zhǔn)。16圖 3.2.3-03按鈕說明：數(shù)據(jù)：出當(dāng)前財(cái)務(wù)組織、資產(chǎn)賬簿，及會(huì)計(jì)期間的卡片折舊的相關(guān)數(shù)據(jù)。折舊計(jì)提：計(jì)提出當(dāng)前資產(chǎn)賬簿，及會(huì)計(jì)期間的卡片折舊數(shù)據(jù)。多組織計(jì)提：多組織計(jì)提折舊場景時(shí)使用，可以計(jì)提多個(gè)財(cái)務(wù)組織或資產(chǎn)賬簿的折舊，需要注意，賬簿會(huì)計(jì)期間方案必須相同才能一起計(jì)提。修改：特殊原因，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算的折舊金額不符合管理者的要求，在生成正式會(huì)計(jì)憑證前，可以修改“本月折舊”。如希望以后每個(gè)期間都按