財務科職責及工作人員崗位職責

1、第八節(jié) 財務科職責及工作人員崗位職責一、財務科工作職責令和各項財務管理制度，嚴格遵守財經(jīng)紀律，加強財務監(jiān)督.,并督促具體貫徹執(zhí)行。調(diào)整資金，精打細算，提高資金使用效果。紀違法行為,對重大問題準時向領導及有關部門報告。為領導決策當好參謀和助手。負責醫(yī)院各項收費標準的制定、申報、監(jiān)督和檢查。工作.會保障費用和公積金的管理。負責全院財會人員隊伍建設及業(yè)務技術考核,加強財會人員的思想政治工作和業(yè)務培訓,不斷提高財會人員業(yè)務力量和技術水平。lO負責門診病人的掛號、收費工作,負責辦理住院病人入院登記、出院費用結算及費用查詢事宜，負責解答病人與收費相關的問題等.11完成院長交辦的其他臨時性工作任務。二、財務

2、科科長(副科長)崗位職責在院長領導下，負責本院的財務工作。領導財務人員認真履行職責,做務的完成.貫徹國家財政財務相關法律法規(guī)制度，遵守國家財政紀律。依據(jù)會計管理制度及崗位責任制。依據(jù)事業(yè)方案和依據(jù)規(guī)定的統(tǒng)一收費標準，合理的組織收入。依據(jù)醫(yī)院合法性和效率效果性。負責組織指導本單位的會計核算工作。依據(jù)醫(yī)院財務管理需要和內(nèi)部把握的要求合理設置財務人員工作崗位，（務，依據(jù)規(guī)定的格式和期限報送會計期報和年報。按時清理債權和債務，防止拖欠，嚴格把握呆賬。保證房屋及建筑物、設備、家具、材料、現(xiàn)金等國家財產(chǎn)的平安，進行象的發(fā)生。經(jīng)濟文件。依據(jù)醫(yī)院收入增減因素和事業(yè)需要、業(yè)務活動需要和財力可能，正確、工作，并組

3、織做好財務分析，向領導供應財務分析資料,并對存在問題提出合理化建議。負責醫(yī)院的經(jīng)濟管理及其他有關財務制度之把握和財務管理工作。接受外部審計、稅務、財政監(jiān)督等部門的檢查,搞好協(xié)作和協(xié)調(diào)工作，并對各項檢查中發(fā)覺的問題提出整改意見，落實整改措施。完成院長交辦的其他臨時性工作任務。副科長幫忙科長完成相關工作任務。三、財務部門會計崗位職責支標準對醫(yī)院的各項開支進行核算,對各種原始憑證進行審核.會計科目，編制記賬憑證.要做到科目精確，數(shù)字真實，憑證完整，裝訂整齊，記載清楚，處理準時，賬證、賬實相符。登記賬簿.按會計制度的要求設置并準時登記總分類賬、明細分類賬， 準時進行核對，做到賬證、賬實相符。進行說明.

4、經(jīng)常檢查收支狀況,分析費用升降緣由，提出改進意見,準時向領導反映狀況。做好往來帳款的管理.對各往來款項，要嚴格審核其真實性,并按收付單位、個人設置明細賬。嚴格執(zhí)行結算紀律，準時清理債權債務。裝訂、保管和銷毀等管理工作。庫、領用、調(diào)撥、報廢、盤虧或盤盈進行核算。認真貫徹執(zhí)行國務院頒發(fā)的“會計員職權條例和有關規(guī)定。四、出納員崗位職責內(nèi)部會計把握規(guī)范一貨幣資金（試行)及其他財經(jīng)法律法規(guī)的制定。記工作。做好財務印章及空白支票的管理，嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，實行備用金嚴禁簽發(fā)空白現(xiàn)金支票。訖”戳記并簽章。記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，當日結動身生額和余額，按規(guī)定準時報賬和對賬,隨時核對庫存現(xiàn)金和銀行存款余額。

5、緣由，準時報告，分清責任并按規(guī)定處理。做好各種有價證券及收據(jù)的保管、發(fā)放及收據(jù)存根的回收保管工作。妥當保管現(xiàn)金和各種有價證券,并做好有價證券的備查登記工作,確保其平安與完整，如發(fā)覺短缺或丟失要準時報告。五、財務科成本及獎金核算崗位職責要擬訂成本管理方法。各項成本歸集方法、成本對象和成本中心、成本分攤的程序和方法.做好成本核算基礎工作，收集各科室或部門的成本資料，參與建立健全度。理的要求,依據(jù)成本核算對象進行分類歸集。支出和資本性支出。核算口徑的統(tǒng)一。監(jiān)督、調(diào)查各科室成本執(zhí)行狀況，并就消滅問題準時上報,提出降低成狀況進行報告。做好相關成本核算資料的整理、歸檔、查詢工作。建立科室成本核算明細帳。開

6、展科室經(jīng)濟核算。依據(jù)本單位的實際狀況,在成本核算的基礎上，擬獎懲的因素之一。每月按時對各科室的收入成本進行分類歸集，依據(jù)獎金核算方法對各放。六、財產(chǎn)物資核算崗位職責認真審核下列內(nèi)容：購人各類物資的原始憑證（定。按國家財務會計制度規(guī)定建立物資數(shù)量金額明細賬。參與物資的清查盤物資賬要和保管定期核對，做到賬、卡、物相符。賬務處理。參與物資庫存盤點工作，協(xié)作有關科室對盤盈盤虧的緣由進行分析，依據(jù)賬務處理。報,準時查找緣由、堵塞漏洞。按規(guī)定日期編制報送報表，并供應相關分析資料。七、藥品核算崗位職責認真審核下列內(nèi)容：購人藥品的原始憑證(如發(fā)票、入庫單)的真實性、合法性;有關手續(xù)是否完整，入庫單與發(fā)票的品名

7、、規(guī)格、產(chǎn)地、數(shù)量、金額是按國家財務會計制度規(guī)定建立藥品數(shù)量金額明細賬及特殊管理藥品的備查賬。參與藥品的清查盤點工作，并對盤盈、盤虧狀況做出分析。標藥品選購和使用狀況表.依據(jù)相關部門供應的藥品調(diào)價文件準時做好調(diào)價賬務處理。賬務處理.正確核算藥品成本。，準時查找緣由、堵塞漏洞。按規(guī)定日期編制報送報表,并供應相關分析資料.八、票據(jù)管理崗位職責嚴格執(zhí)行票據(jù)法等財經(jīng)法律法規(guī)。依據(jù)票據(jù)管理的有關規(guī)定，結合單位具體業(yè)務，分清財政票據(jù)、稅務票正確使用。按票據(jù)種類設置總賬,全面反映領購、自制票據(jù)的數(shù)量、起訖號碼以及發(fā)放、結存狀況，如有缺失準時報告。按領用人設置幫助賬，反映票據(jù)領用、存根回收和核銷狀況,原則上是

8、交舊換新。票據(jù)應查明緣由及是否符合規(guī)定的相關手續(xù)，準時整理存根聯(lián)，按規(guī)定保管.定期或不定期盤點檢查票據(jù)領用存狀況。如發(fā)覺丟失、毀損等狀況，應理。凡需要查看或復印已使用票據(jù)的存根或記賬聯(lián)的單位或個人，應出具有關證明、經(jīng)財務負責人同意，方可辦理并做好登記工作。 9崗位變動時，應辦好票據(jù)移交工作。九、門診收費負責人崗位職責映的應繳現(xiàn)金額上繳給單位財務部門。差錯記錄。準收費,做好門診收費處平安防范工作.負責門診病人收費詢問工作，協(xié)調(diào)解決收費窗口糾紛。十、門診收費員崗位職責各收費項目要件(收費項目、開單科室、開單醫(yī)生、執(zhí)行科室）.詢工作不得推諉.收取現(xiàn)金要開具財政部門監(jiān)制的票據(jù),票據(jù)的書寫或打印應清楚、

9、工整；收付現(xiàn)金要實行唱收唱付，錢票要與病人當面點清，留有存根復核和備查.需退款的，按有關規(guī)定準時辦理。每日下班前要編制當日收入日報表,當日收入現(xiàn)金交財務出納統(tǒng)一送存，做到日清月結。務科。認真保管各項收費、結算票據(jù)及印章，不得遺失、借用，作廢的票據(jù)要按規(guī)定繳銷，已用完的收據(jù)存根應按序號準時銷號。十一、住院收費負責人崗位職責負責住院收費人員工作支配,督促收費人員認真履行崗位職責.堅固樹立“以病人為中心”的服務思想，建設文明窗口。核對每個收費員收入日報表,監(jiān)督每個收費員按日將住院收入日報表反映的應繳現(xiàn)金額上繳給單位財務部門。定期不定期組織現(xiàn)金盤點,發(fā)覺長短款應查找緣由、準時報告,并做好差錯記錄.欠費

10、、逃費、漏費管理,并做好欠費、逃費、漏費科室的協(xié)調(diào)工作。督促做好出入院病人應收款、預收款及醫(yī)保費用對賬工作。組織收費人員學習把握有關收費政策,做好住院收費處平安防范工作。負責住院病人收費詢問工作，協(xié)調(diào)解決收費窗口糾紛.十二、住院收費結算員崗位職責各收費項目要件（收費項目、開單科室、開單醫(yī)生、執(zhí)行科室。樹立以病人為中心、真誠為病人服務的思想，使用“窗口文明語”禁用“服務禁語”,不與病人爭吵，落實首接負責制，負責解答、查詢病人住院期間的費用疑問不得推諉。病人辦理出院時，需收回預收款收據(jù),多退少補，要開具財政部門監(jiān)制費用，收付現(xiàn)金實行唱收唱付，錢票要與病人當面點清。依據(jù)權責發(fā)生制原則，結算全部在院病

11、人欠費催收工作.，做到日清月結.科。票據(jù)要按規(guī)定繳銷，已用完的收據(jù)存根應按序號準時銷號.十三、物價管理人員崗位職責負責對各類醫(yī)療服務項目收費標準的確認，嚴格執(zhí)行政府定價.導報告,并提出整改意見及措施。負責醫(yī)療服務項目內(nèi)容及醫(yī)療服務價格的公開，準時調(diào)正變動.關科室通報，各項工作記錄完整.不斷提高自身臨床醫(yī)療方面的素養(yǎng),以適應醫(yī)學進展的需要。十四、收款員崗位職責嚴格遵守醫(yī)院各項財務制度。每日應按時收取收費員當日所收款項并做好記錄備查。每日核對收款員應繳款項和實繳款項是否符合，如有不符,應詢問事由，并準時催繳.收款員當日所收款項應于次日交存款員準時存行.30計進行賬務處理。正常開展工作?？铐?并與醫(yī)保做好對