甲方審計(jì)項(xiàng)目管理規(guī)定

1、甲方審計(jì)項(xiàng)目管理規(guī)定一、目的規(guī)范甲方審計(jì)項(xiàng)目管理流程，促使提升甲方審計(jì)效率，降低核減率，依照國家有關(guān)建想法例，聯(lián)合企業(yè)實(shí)質(zhì)狀況，擬訂本規(guī)定。二、合用范圍合用于全部甲方審計(jì)項(xiàng)目；管理環(huán)節(jié)從項(xiàng)目完工之日起至出審計(jì)定案表。三、定義1、甲方審計(jì)項(xiàng)目：指甲方需第三方審計(jì)的工程項(xiàng)目。2、項(xiàng)目完工：指甲方已查收合格的完工項(xiàng)目，依照甲方驗(yàn)收報(bào)告單所注明的日期為完工日。3、核減率：指完工項(xiàng)目送審金額的核減比率（公式：1-定案金額/送審金額）。4、審計(jì)周期：指從項(xiàng)目完工之日算起，向來到出定案表期間。若無項(xiàng)目查收報(bào)告日期，則從甲方接受送審之日起。5、審計(jì)階段：包含待送審、已送審、初表、已定案四個(gè)階段。待送審階段：指

2、項(xiàng)目完工到送審這段時(shí)期，還沒有提交報(bào)審資料，還未進(jìn)入甲方審計(jì)階段。已送審階段：指送審至出定案表初表這段時(shí)期，報(bào)審資料已提交，已進(jìn)入甲方審計(jì)階段，等候出定案初表。初表階段：指定案初表至定案終稿這段時(shí)期，此時(shí)甲方定案初表已出，處于初表交流階段。已定案：指已出定案表終稿，審計(jì)已達(dá)成。6、審計(jì)項(xiàng)目類型：按各階段進(jìn)展能否在規(guī)準(zhǔn)時(shí)間范圍以及能否存在不行控等疑難狀況，分為正常項(xiàng)目、逾期項(xiàng)目和疑難項(xiàng)目。正常項(xiàng)目：指各階段都處于規(guī)準(zhǔn)時(shí)間范圍、正常審計(jì)的項(xiàng)目；逾期項(xiàng)目：指任一階段存在超出規(guī)準(zhǔn)時(shí)間范圍的逾期項(xiàng)目；疑難項(xiàng)目：指任一階段存在超出規(guī)準(zhǔn)時(shí)間范圍、且存在非可控等疑難要素的審計(jì)項(xiàng)目。四、職責(zé)2015年甲方審計(jì)項(xiàng)

3、目管理目標(biāo)為：審減率4%，審計(jì)周期為個(gè)工作日。為保障目標(biāo)達(dá)成，有關(guān)部門職強(qiáng)人員執(zhí)行相應(yīng)職責(zé)。（一）內(nèi)審預(yù)決算員1、負(fù)責(zé)全部甲方審計(jì)項(xiàng)目平時(shí)管理，推進(jìn)及供給輔助，以提升審計(jì)效率。2、負(fù)責(zé)對各審計(jì)階段每日進(jìn)行跟進(jìn)。敦促及檢查各項(xiàng)目審計(jì)有關(guān)資料準(zhǔn)備能否充分；能否按規(guī)準(zhǔn)時(shí)間送審。3、實(shí)時(shí)認(rèn)識掌握審計(jì)項(xiàng)目各階段逾期原由，包含內(nèi)部原由、外面原由，特別疑難項(xiàng)目，其原由詳情，盡最大可能發(fā)掘深層信息包含獲得甲方重點(diǎn)影響人等，以便更有針對性的追求支持及采取相應(yīng)舉措。4、視情況實(shí)時(shí)供給包含套定額結(jié)算等必需的輔助；供給項(xiàng)目審計(jì)有關(guān)指導(dǎo)、培訓(xùn)及有關(guān)答疑等。5、關(guān)于逾期及疑難項(xiàng)目，加大跟催力度，必需時(shí)到現(xiàn)場進(jìn)行督促及輔助

4、。若高出能力解決范圍，反應(yīng)其上一級管理層追求增援，并連續(xù)保持交流，隨時(shí)掌握最新進(jìn)展。6、保護(hù)審計(jì)項(xiàng)目信息表，并按期更新。全部甲方審計(jì)項(xiàng)目均歸入該表統(tǒng)計(jì)，信息表需包含但不限于送審金額、定案金額、完工日期、送審日期、定案表日期、審計(jì)項(xiàng)目類型、審計(jì)階段、逾期原由、疑難詳情等信息。詳細(xì)內(nèi)容詳見附件審計(jì)項(xiàng)目信息表。每周三將更新后的審計(jì)項(xiàng)目信息表發(fā)至應(yīng)收管理小構(gòu)成員。7、參加應(yīng)收專題會議，報(bào)告項(xiàng)目審計(jì)進(jìn)展?fàn)顩r，反應(yīng)存在的疑難問題，進(jìn)行會議議論，取出解決方案。（二）項(xiàng)目經(jīng)理職責(zé)1、負(fù)責(zé)項(xiàng)目完工后供給甲方查收報(bào)告單。2、負(fù)責(zé)依照查收報(bào)告單日期做為完工日，在10個(gè)工作日內(nèi)將與送審有關(guān)的完工查收資料準(zhǔn)備齊備，轉(zhuǎn)交

5、銷售經(jīng)理。與送審有關(guān)的完工查收資料需包含工程結(jié)算清單、完工圖紙、簽證單、完工查收報(bào)告，別的，依據(jù)甲方要求需供給其余資料等。3、將送審有關(guān)的完工查收資料（電子檔）同時(shí)提交內(nèi)審預(yù)決算員。4、關(guān)于需要內(nèi)審供給做定額（軟件）結(jié)算清單等輔助的，與內(nèi)審預(yù)決算員交流，供給該項(xiàng)目施工有關(guān)工程量的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料。5、若分企業(yè)分工不一樣，項(xiàng)目是由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)去送審，則需保證執(zhí)行職責(zé)，實(shí)時(shí)送審。未能如期送審，則需實(shí)時(shí)反應(yīng)原由詳情，包含事由、甲方重點(diǎn)影響人、后續(xù)達(dá)成時(shí)間計(jì)劃等。送審后于3日內(nèi)必需與銷售經(jīng)理進(jìn)行書面狀況說明，以便后續(xù)由銷售經(jīng)理進(jìn)行金額的交流確立。（三）銷售經(jīng)理職責(zé)：1、負(fù)責(zé)項(xiàng)目送審直至最后出審計(jì)定案表。2

6、、在接到項(xiàng)目經(jīng)理提交的送審有關(guān)工程資料后，與10個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)齊合同樣資料，達(dá)成送審；若項(xiàng)目已經(jīng)由項(xiàng)目經(jīng)理代為送審，則需實(shí)時(shí)獲得項(xiàng)目經(jīng)理送審的書面狀況說明，認(rèn)為后續(xù)跟進(jìn)審計(jì)。3、負(fù)責(zé)如期（追蹤）出定案表。跟進(jìn)甲方審計(jì)進(jìn)展，于25個(gè)工作日內(nèi)達(dá)成定案初表，并將定案初表發(fā)于內(nèi)審。定案初表核減率超出4%的項(xiàng)目，需與內(nèi)審共同議論確定，若需要內(nèi)審輔助與第三方審計(jì)交流，提出內(nèi)審輔助需求。自定案初表后，20個(gè)工作日內(nèi)達(dá)成定案終稿，并將定案終稿發(fā)于內(nèi)審。4、關(guān)于未能在規(guī)準(zhǔn)時(shí)間達(dá)成初表和終稿，則需反應(yīng)詳盡原因，包含事由、重點(diǎn)影響人、后續(xù)達(dá)成時(shí)間計(jì)劃等。5、假如總行審計(jì)項(xiàng)目，需踴躍促成分行約總行確立審計(jì)時(shí)間，趕快實(shí)行第三方審計(jì)。關(guān)于總行審計(jì)項(xiàng)目，預(yù)先報(bào)備內(nèi)審，并供給總行詳情（如總