集團(tuán)有限公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度資料

1、集團(tuán)有限公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)集團(tuán)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制，規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)營行為，提升風(fēng)險(xiǎn)防范能力，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合集團(tuán)公司經(jīng)營過程中的實(shí)際情況，制訂本制度。第二條本制度適用的范圍和對象為集團(tuán)公司相關(guān)部門、分公司、子公司、項(xiàng)目經(jīng)營公司。第三條本制度主要內(nèi)容包括：印鑒管理規(guī)定、訴訟案件管理規(guī)定、借款擔(dān)保管理規(guī)定、風(fēng)險(xiǎn)抵押承包管理規(guī)定及跨區(qū)域經(jīng)營管理規(guī)定。第四條印鑒管理規(guī)定1、印鑒管理的目標(biāo)：確保集團(tuán)公司印章使用的合法性、規(guī)范性和嚴(yán)肅性，落實(shí)責(zé)任，防范印鑒使用風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)維護(hù)集團(tuán)公司利益。2、本制度印鑒是指：各分公司、子公司持有的“江蘇弘盛建設(shè)工程集團(tuán)有限公司”、 “江蘇弘發(fā)建設(shè)工程有

2、限公司 行政公章、合同專用章、財(cái)務(wù)專用章及法人代表印章；蘇弘盛建設(shè)工程集團(tuán)有限公司XX 分公司、 子公司 ”印章； “高郵市興郵勞務(wù)建筑有限公司”行政公章、合同專用章、財(cái)務(wù)專用章及法人代表印章以及各項(xiàng)目部各類印章。3、印鑒管理實(shí)行專人保管（原則上是由經(jīng)理保管）、使用審批登記制度。各分公司、子公司必須明確專人負(fù)責(zé)印鑒的保管工作（項(xiàng)目部的印鑒由管理單位落實(shí)專人負(fù)責(zé)），并報(bào)集團(tuán)公司辦公室備案。集團(tuán)公司將與分公司、子公司經(jīng)理和印鑒保管人員分別簽訂印鑒使用責(zé)任狀，明確責(zé)任。4、印鑒原則上不得帶出辦公場所，如因特殊需要，應(yīng)經(jīng)分公司、子公司經(jīng)理書面批準(zhǔn)。外出用印的，印鑒保管人員要確保章不離身，不得留章在外過

3、夜。5、使用印鑒時(shí)必須要有審批人簽字，方可用印。特別是對外簽訂合同、開具授權(quán)委托書、提供證明文件等用印，未經(jīng)分公司、子公司經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，印鑒保管人員不得用印。堅(jiān)決杜絕在空白頁或空白合同上用印。6、用印后印鑒保管人員應(yīng)做好登記臺賬，填寫印鑒使用登記表。7、堅(jiān)決杜絕未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)，擅自利用集團(tuán)公司印章，或分公司、子公司印章，或項(xiàng)目部印章簽定合同、對外借款或者提供擔(dān)保。8、分公司、子公司對所持有印鑒的使用負(fù)責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，未經(jīng)分公司、子公司經(jīng)理審批的，由印鑒保管人員承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任和后果。9、印鑒的移交。印鑒保管人員確定后，經(jīng)分公司、子公司向辦公室申請可以更換保管人員。經(jīng)辦公室同意后辦理印鑒移交

4、手續(xù)，同時(shí)與新保管人重新簽訂印鑒使用責(zé)任狀 。分公司、子公司經(jīng)理更換的，分公司、子公司持有的印鑒必須及時(shí)切角更換，同時(shí)重新簽訂印鑒使用責(zé)任狀10 、分公司參加投標(biāo)，必須慎用集團(tuán)公司的所有印鑒，只有在簽訂正式合同文本時(shí)方能使用。禁止以謀取收入?yún)⒓优銟?biāo)。所有投標(biāo)必須有臺賬記載。11、項(xiàng)目部不得使用項(xiàng)目部行政印章，若因工程實(shí)際情況確實(shí)需要刻制項(xiàng)目部行政印章的，該印章必須由分公司、分公司、子公司印章，或項(xiàng)目部印章對外借款或者提供擔(dān)保子公司專人保管，相關(guān)程序和要求參照本規(guī)定執(zhí)行。項(xiàng)目部資料專用章的使用，必須統(tǒng)一樣式，并由分公司、子公司專人保管，樣式為： “江蘇弘盛建設(shè)工程集團(tuán)有限公司XXX 項(xiàng)目部資料專

5、用章”， 同時(shí)在章印中備注“不得對外簽訂任何經(jīng)濟(jì)合同，賒欠材料款、工人工資等，否則無效”等字樣。12 、處罰細(xì)則、評分標(biāo)準(zhǔn)：（ 1）分公司、子公司未明確專人保管印章或未與集團(tuán)公司簽訂 印鑒使用責(zé)任狀的， 在月度考核中每次扣1 分。（ 2）印鑒使用無登記臺賬或者登記（包括存檔）臺賬不全的，在月度考核中每次扣2 分。（ 3）未經(jīng)分公司、子公司經(jīng)理批準(zhǔn)擅自對外用印的，月度考核時(shí)每次扣2 分；印鑒保管人員罰款3000 元；造成經(jīng)濟(jì)損失的，追究分公司、子公司負(fù)責(zé)人、印章保管人及其他相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)和行政責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪致使集團(tuán)公司遭受重大經(jīng)濟(jì)損失的，移送司法機(jī)關(guān)處理。（ 4）未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)，擅自

6、利用集團(tuán)公司印章，或的，在月度考核中每項(xiàng)每次扣5 分，同時(shí)追究分公司、子公司經(jīng)理、印章保管人及其他相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)和行政責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪致使集團(tuán)公司遭受重大經(jīng)濟(jì)損失的，移送司法機(jī)關(guān)處理。（ 5）發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目部存在私刻印章行為，而分公司、子公司未及時(shí)處理或者上報(bào)集團(tuán)公司的，在月度考核時(shí)每次扣2分，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪致使集團(tuán)公司遭受重大經(jīng)濟(jì)損失的，移送司法機(jī)關(guān)處理。（ 6）無投標(biāo)臺賬記載的，月度考核時(shí)每次扣2 分，有陪標(biāo)等其他違法行為，每次扣2 分。上述1-6項(xiàng)可以評為負(fù)分。同時(shí)，對相關(guān)責(zé)任人，月度考核時(shí)，在崗位職責(zé)履行情況和規(guī)章制度執(zhí)行情況中，分別按評分標(biāo)準(zhǔn)扣分。第五條訴訟糾紛管理規(guī)定1、訴訟糾

7、紛管理目標(biāo)：出現(xiàn)矛盾或糾紛及時(shí)協(xié)調(diào)處理，將矛盾或糾紛化解在訴訟前，確保集團(tuán)公司不發(fā)生凍結(jié)賬戶 或劃撥資金事件，維護(hù)集團(tuán)公司正常經(jīng)營秩序，維護(hù)集團(tuán)公 司對外信用和聲譽(yù)。2、訴訟案件的處理一般按照屬地管理的原則，由引發(fā)訴訟糾紛的工程項(xiàng)目所屬分公司、子公司全權(quán)負(fù)責(zé)牽頭處理，并承擔(dān)責(zé)任。3、若分公司、子公司經(jīng)理調(diào)任，訴訟案件處理按照屬人管理的原則（責(zé)任期限為：工程保修期滿之日起3 年） ，由時(shí)任分公司、子公司經(jīng)理負(fù)責(zé)牽頭處理，并承擔(dān)責(zé)任，現(xiàn)任經(jīng)理積極主動(dòng)配合處理，并承擔(dān)50% 的責(zé)任。工程施工合同的簽訂與工程實(shí)際管理因分公司、子公司經(jīng)理調(diào)任產(chǎn)生分離時(shí)，若工程合同已按規(guī)定經(jīng)集團(tuán)公司審查確定該工程出現(xiàn)的責(zé)

8、任由現(xiàn)任分公司、子公司負(fù)責(zé)人承擔(dān)，工程合同未經(jīng)集團(tuán)公司審查的由合同簽訂時(shí)的負(fù)責(zé)人承擔(dān)。4、分公司、子公司或項(xiàng)目部出現(xiàn)訴訟案件，可自行聘用代理律師處理，但必須向風(fēng)險(xiǎn)控制部報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)做好配合、協(xié)助監(jiān)督工作。5、分公司、子公司或項(xiàng)目部自行處理的訴訟案件，需要向風(fēng)險(xiǎn)控制部咨詢的，風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)按照規(guī)定無償給予答若分公司、子公司在7 日內(nèi)未及時(shí)歸還被劃撥的資金，復(fù)和配合。6、分公司、子公司或項(xiàng)目部出現(xiàn)訴訟案件，申請風(fēng)險(xiǎn)控制部處理的，應(yīng)簽訂代理協(xié)議，嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司的有關(guān)訴訟案件收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)務(wù)管理規(guī)定，由風(fēng)險(xiǎn)控制部統(tǒng)一開具票據(jù)收取。7、出現(xiàn)訴訟糾紛的分公司、子公司應(yīng)積極督促項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，協(xié)調(diào)處理。出現(xiàn)

9、糾紛要將矛盾化解在訴訟前，避免訴訟，減少損失；出現(xiàn)訴訟要將訴訟糾紛化解在賬戶凍結(jié)前，化解在案件執(zhí)行前，防止凍結(jié)、劃撥資金事件的發(fā)生。8、風(fēng)險(xiǎn)控制部在收到訴訟材料后，應(yīng)在1 個(gè)工作日內(nèi)，將訴訟材料傳真至分公司、子公司，要求及時(shí)處理。出現(xiàn)保全、凍結(jié)賬戶事件，風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)拿出書面意見通知分公司、子公司， 并要求在7 日內(nèi)處理完畢，解凍賬戶，并按銀行同期貸款利息標(biāo)準(zhǔn)征收利息。出現(xiàn)劃撥資金事件，風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)書面通知分公司、子公司和財(cái)務(wù)部，在7 日內(nèi)歸還被劃撥的資金。財(cái)務(wù)部在該分公司、子公司已上繳的利潤中抵扣被劃撥資金。具體程序如下：（ 1）被劃撥單位向集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)控制部提出申請，并提供被劃撥的資金依據(jù)，

10、主要包括：法院民事裁定書、法院劃撥通知書等。（ 2）風(fēng)險(xiǎn)控制部收到分公司、子公司申請后，在1 個(gè)月內(nèi)對劃撥事項(xiàng)和具體款項(xiàng)數(shù)額進(jìn)行核對，并提出處理意見。（ 3）風(fēng)險(xiǎn)控制部將意見報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，由董事長審批。（ 4）根據(jù)董事長審批意見，由財(cái)務(wù)部具體實(shí)施，在1個(gè)月內(nèi)處理完畢。9、分公司、子公司要做好農(nóng)民工工資發(fā)放的監(jiān)督管理工作，出現(xiàn)因農(nóng)民工工資引起的糾紛，應(yīng)積極協(xié)調(diào)處理，堅(jiān)決不能出現(xiàn)群體性上訪或圍堵集團(tuán)公司事件；因糾紛出現(xiàn)的農(nóng)民工、材料商等集體上訪、圍堵集團(tuán)公司（分公司、子公 司）或上級主管部門的，分公司、子公司和相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在 1 日內(nèi)處理完畢。造成惡劣影響的，將追究相關(guān)責(zé)任人 的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)

11、任。10 、 分公司、 子公司應(yīng)加強(qiáng)所屬項(xiàng)目部與勞務(wù)分包單位、材料商簽訂協(xié)議的管理，每份勞務(wù)分包協(xié)議和材料協(xié)議應(yīng)在分公司、子公司備案。（ 1）在簽訂協(xié)議時(shí)，勞務(wù)分包單位應(yīng)具備相應(yīng)的勞務(wù)分包資質(zhì)，付款進(jìn)度應(yīng)按照與建設(shè)單位約定的工程款支付進(jìn)度，合理安排勞務(wù)費(fèi)和材料款支付比例。（ 2）在日常管理時(shí)，分公司、子公司應(yīng)高度重視農(nóng)民工的考勤登記和工資兌付工作，實(shí)行實(shí)名登記準(zhǔn)入制，充分利用電子攝像、指紋考勤等方法，做好農(nóng)民工出勤登記工作，防止惡意討薪行為的發(fā)生。工資發(fā)放時(shí)，要盡量將工資直接匯入農(nóng)民工的個(gè)人銀行卡上，情況特殊的，可采用委托支付的方式兌付工資，確保將工資發(fā)放到每個(gè)農(nóng)民工手上，防止資金被截留。（

12、3）在訴訟管轄權(quán)上，要求項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人應(yīng)極力維護(hù)集團(tuán)公司利益，盡量將管轄權(quán)爭取到集團(tuán)公司注冊所在地。11、處罰細(xì)則（ 1）發(fā)生訴訟案件（作為被告），每發(fā)生一起，月度考核時(shí)每次扣1 分。（ 2）訴訟案件引發(fā)賬戶被凍結(jié)，每出現(xiàn)一起，月度考核時(shí)每次扣2 分；7 個(gè)工作日內(nèi)積極處理并及時(shí)解凍或償還資金的，則扣1 分；每超過15 個(gè)工作日未解凍賬戶的，月度考核加扣1 分。該項(xiàng)可以評為負(fù)分。（ 3）超過一個(gè)月未解凍賬戶的，除扣分外，同時(shí)要求分公司、子公司負(fù)責(zé)人待崗處理。（ 4）三個(gè)月內(nèi)未解凍賬戶的，除按照前款規(guī)定處罰外，經(jīng)理待崗期間內(nèi)只發(fā)基本工資、補(bǔ)貼工資，崗位工資及其他不再補(bǔ)發(fā)，并按情節(jié)輕重給予分公司、子

13、公司負(fù)責(zé)人警告、通報(bào)批評、記過等處分；造成損失的，經(jīng)集團(tuán)公司董事會研究決定，對分公司、子公司負(fù)責(zé)人處以1000 元至 5000 元的經(jīng)濟(jì)處罰。（ 5）訴訟案件引發(fā)劃撥資金，每出現(xiàn)一起，月度考核每次扣 3 分； 7 個(gè)工作日內(nèi)積極處理并償還資金的，則扣 1.5任人處置不力，風(fēng)險(xiǎn)控制部未及時(shí)通知分公司、子公司或風(fēng)分。該項(xiàng)可以評為負(fù)分。（ 6）資金被劃撥后，每超過15 個(gè)工作日未歸還被劃撥資金的，月度考核加扣1.5 分，該項(xiàng)可以評為負(fù)分。（ 7）超過15 個(gè)工作日未歸還資金的，除扣分外，同時(shí)由財(cái)務(wù)部從定額上繳中抵扣被劃撥資金，同時(shí)由分公司、子公司、項(xiàng)目責(zé)任人在10 日內(nèi)補(bǔ)足或辦理還款手續(xù)，提供足額有

14、效的擔(dān)保。（ 8）因未按規(guī)范給付農(nóng)民工工資或材料商款項(xiàng)造成農(nóng)民工、材料商圍堵、上訪等影響集團(tuán)公司正常經(jīng)營秩序和聲譽(yù)或上級主管部門正常工作的事件，每發(fā)生一起，月度考核每次扣 1 分；致使集團(tuán)公司被行政主管部門處罰的，月度考核時(shí)每次加扣2 分，并追究分公司、子公司負(fù)責(zé)人相應(yīng)經(jīng)濟(jì)及法律責(zé)任。（ 9）勞務(wù)分包協(xié)議或材料采購協(xié)議未在分公司、子公司備案的以及管理不善的，缺一份， 月度考核每次扣0.5 分。（ 10）出現(xiàn)訴訟案件或分公司資金被劃撥后，分公司責(zé)險(xiǎn)控制部、財(cái)務(wù)部未在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)處理完畢，或未及時(shí) 上報(bào)集團(tuán)公司處理，在員工逐月考核時(shí)由分管高管對分公司責(zé)任人、風(fēng)險(xiǎn)控制部、財(cái)務(wù)部經(jīng)理的崗位職責(zé)履行情

15、況和規(guī)章制度執(zhí)行情況，按員工逐月考核評分標(biāo)準(zhǔn)扣分。第六條 借款和擔(dān)保管理審批規(guī)定一、主管部門由財(cái)務(wù)部牽頭，風(fēng)險(xiǎn)控制部配合，相互配合，相互支持，相互監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司借款、擔(dān)保制度。財(cái)務(wù)部是執(zhí)行集團(tuán)公司借款制度的主管部門，負(fù)責(zé)借款資金的統(tǒng)籌調(diào)度、投放、利息結(jié)算、本金回收，并按董事長簽署批準(zhǔn)的投放審批單意見投放資金。風(fēng)險(xiǎn)控制部是落實(shí)集團(tuán)公司擔(dān)保制度的主管部門，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，確保每筆借款必須辦理擔(dān)保手續(xù)。二、辦理借款手續(xù)的程序分公司、 子公司、 項(xiàng)目部提前10 日向財(cái)務(wù)部提交借款申請 ，由財(cái)務(wù)部簽署意見。用于投標(biāo)保證金或銀行保函 的，可放寬期限由分公司、子公司提供關(guān)于借款人經(jīng)營狀況報(bào)告內(nèi)容包括：

16、項(xiàng)目及建設(shè)方基本概況、工程款支付情況、項(xiàng)目部履約情況、項(xiàng)目部資金運(yùn)行狀況、還款能力和項(xiàng)目擔(dān)保情況等。3、分公司、子公司必須將借款投放的工程項(xiàng)目施工合同 ，報(bào)送集團(tuán)公司審查備案。4、簽訂內(nèi)部承包協(xié)議書。5、風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)根據(jù)分公司、子公司報(bào)送的資料對借款人資信狀況和借款投放的工程項(xiàng)目、借款人經(jīng)營狀況、還款能力進(jìn)行審查、評價(jià)，提出借款明確意見，報(bào)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)參考。6、財(cái)務(wù)部確定具體借款金額、期限、利息等有關(guān)內(nèi)容，填寫辦理借貸擔(dān)保手續(xù)通知單，送達(dá)風(fēng)險(xiǎn)控制部。7、風(fēng)險(xiǎn)控制部根據(jù)辦理借貸擔(dān)保手續(xù)通知單，辦理借款擔(dān)保手續(xù)，借款人和擔(dān)保人應(yīng)積極配合，當(dāng)面簽字蓋章。8、由風(fēng)險(xiǎn)控制部、財(cái)務(wù)部出具借款投放審批單，報(bào)

17、分管領(lǐng)導(dǎo)和董事長審批。9、財(cái)務(wù)部按照財(cái)務(wù)管理規(guī)定，根據(jù)借款投放審批單向分公司、子公司發(fā)放借款，由分公司、子公司出具收據(jù)。10 、實(shí)際借款人向集團(tuán)公司出具欠條，并按照借款合同中確定的日期注明還款期限等事項(xiàng)。11、財(cái)務(wù)部向風(fēng)險(xiǎn)控制部提供借款人出具欠條的復(fù)印件進(jìn)行備案存檔。三、借款的期限：集團(tuán)公司所有的借款周期主要依據(jù)項(xiàng)目工程的資金回籠周期。情況特殊的，在借款申請中注明并經(jīng)審批后按照審批后的期限辦理借款手續(xù)。四、借款擔(dān)保1、資產(chǎn)（房產(chǎn)、土地等）擔(dān)保的，按照資產(chǎn)評估價(jià)值的 60%比例額度進(jìn)行擔(dān)保。2、企業(yè)擔(dān)保的，必須獲得金融機(jī)構(gòu)的授信，并按照授信額度的80% 比例進(jìn)行擔(dān)保。公務(wù)員擔(dān)保的：一般公務(wù)員按照

18、10 萬元/人的額度進(jìn)行擔(dān)保；副科級公務(wù)員按照30 萬元/人的額度進(jìn)行擔(dān)保；正科級公務(wù)員按照50 萬元/人的額度進(jìn)行擔(dān)保。4、項(xiàng)目經(jīng)理聯(lián)保的，按照集團(tuán)公司公布的項(xiàng)目部信貸扶持標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行擔(dān)保。5、作為借款人或擔(dān)保人的項(xiàng)目經(jīng)理，必須是經(jīng)集團(tuán)公司認(rèn)可注冊，且具備較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、管理能力和良好的素質(zhì)及信譽(yù)。五、分公司、子公司負(fù)責(zé)人是借款的第一責(zé)任人，在辦理借款擔(dān)保手續(xù)時(shí)，必須作為擔(dān)保人，同時(shí)要做好借款資金使用的監(jiān)督工作，確保資金全部用于借款協(xié)議書中約定的工程項(xiàng)目或用途，不得挪作他用。六、分公司、子公司總賬會計(jì)應(yīng)積極配合負(fù)責(zé)人認(rèn)真做好借款資金使用的監(jiān)督工作，對每筆借款應(yīng)做好臺賬，確保按期還本付息。七、分公

19、司、子公司要做好借款后跟蹤、檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人經(jīng)營中存在的風(fēng)險(xiǎn)，第一時(shí)間向集團(tuán)公司反饋、預(yù)警。財(cái)務(wù)部應(yīng)按照職能要求做好資金使用的監(jiān)督工作，定期、不定期了解借款投放項(xiàng)目的運(yùn)行情況，逐步形成還貸的監(jiān)督機(jī)制和考評制度，納入分公司、子公司考核范圍，督促借款人按期還本付息。每月應(yīng)定期將借款人（分公司、子公司）到期本金和利息償還情況及時(shí)報(bào)送集團(tuán)公司分管領(lǐng)導(dǎo)和董事長。八、借款到期前一個(gè)月，財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)書面通知分公司、子公司，提醒、督促分公司、子公司和借款人按時(shí)還款。九、鄉(xiāng)鎮(zhèn)建安公司向金融機(jī)構(gòu)貸款，申請集團(tuán)公司擔(dān)保的，應(yīng)按照規(guī)定辦理有關(guān)反擔(dān)保手續(xù)，由相關(guān)反擔(dān)保人出具承諾進(jìn)行反擔(dān)保，具體程序按照借

20、款擔(dān)保程序辦理，各分公司、子公司應(yīng)做好擔(dān)保資金使用的監(jiān)督工作。十、堅(jiān)決禁止未經(jīng)集團(tuán)公司審批擅自對外借款或提供擔(dān)保，嚴(yán)禁開具商業(yè)承兌稅票，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將視為嚴(yán)重違紀(jì)、違法處理。十一、處罰細(xì)則：1、 借款到期后未按時(shí)歸還，借款金額在50 萬元以內(nèi)的，除要求分公司、子公司在一個(gè)月內(nèi)收回借款本息外，月度考6、經(jīng)分公司、子公司清收，6 個(gè)月內(nèi)借款仍未歸還的，（ 1）分公司、子公司或部門有關(guān)責(zé)任人幫助、默許借核具體扣分規(guī)定按照有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行。2、二個(gè)月內(nèi)未歸還的，除按照前款規(guī)定追究責(zé)任外，要求分公司、子公司負(fù)責(zé)人待崗清收，直至歸還，待崗清收期間內(nèi)只發(fā)基本工資、補(bǔ)貼工資，崗位工資及其他不再補(bǔ)發(fā)，同時(shí)視情節(jié)

21、輕重和借款金額給予分公司、子公司負(fù)責(zé)人警告、通報(bào)批評、行政記過等行政處分。3、三個(gè)月內(nèi)未歸還的，除按照前款規(guī)定追究責(zé)任外，還將視情節(jié)輕重和借款金額給予分公司、子公司負(fù)責(zé)人處以未收回金額5% 的經(jīng)濟(jì)處罰。4、超過六個(gè)月未歸還的，致使集團(tuán)公司遭受經(jīng)濟(jì)損失的， 給予分公司、子公司負(fù)責(zé)人離崗處理；情節(jié)特別嚴(yán)重的，給予撤職處理；觸及法律構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。5、分公司、子公司或部門有關(guān)責(zé)任人、審查人員有下列情形之一的，將視情節(jié)輕重分別給予相關(guān)人員每筆5000元至 50000 元經(jīng)濟(jì)處罰和警告、通報(bào)批評、行政記過、撤職等行政處分，構(gòu)成犯罪的移送司法機(jī)關(guān)處理：款人偽造有關(guān)借款條件、材料、證明等，套騙

22、集團(tuán)公司資金的。（ 2）分公司、子公司或部門有關(guān)責(zé)任人不按規(guī)定進(jìn)行借款前的調(diào)查，或因調(diào)查不實(shí)、事實(shí)認(rèn)定不準(zhǔn)、誤導(dǎo)審查和審批，使借款形成風(fēng)險(xiǎn)或造成資金損失的。（ 3）分公司、子公司對借款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號未及時(shí)反饋，上報(bào)處理，延誤時(shí)機(jī)而使借款資金形成風(fēng)險(xiǎn)或造成損失的。（ 4）對發(fā)放后的借款，分公司、子公司未按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行事后跟蹤檢查，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人潛在經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的。（ 5） 分公司、 子公司未將資金全部用于工程項(xiàng)目或借款協(xié)議書中約定的用途，挪作他用的。（ 6）借款人未將資金全部用于工程項(xiàng)目或借款協(xié)議書中約定的用途，挪作他用，而分公司、子公司未及時(shí)發(fā)現(xiàn)，反饋給集團(tuán)公司的。（ 7）風(fēng)險(xiǎn)控制部不按規(guī)定管理借

23、款檔案，導(dǎo)致檔案內(nèi)容、資料不完整、遺失的。責(zé)任，包括但不限于：分公司、子公司所屬項(xiàng)目出現(xiàn)的債務(wù)經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)控制部將申請法院強(qiáng)制執(zhí)行有關(guān)擔(dān)保人或財(cái)產(chǎn)。7、擅自對外借款或提供擔(dān)保的，在月度考核時(shí)每項(xiàng)每次扣 2 分。 此項(xiàng)可評為負(fù)分。同時(shí)視情節(jié)輕重給予分公司、子公司負(fù)責(zé)人和責(zé)任人警告、通報(bào)批評、行政記過等行政處分；造成損失的，給予分公司、子公司負(fù)責(zé)人和責(zé)任人撤職處理，并負(fù)責(zé)處理善后事宜；觸及法律構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。8、反擔(dān)保的責(zé)任追究內(nèi)容參照以上有關(guān)規(guī)定。第七條風(fēng)險(xiǎn)抵押承包管理規(guī)定一、分公司、子公司風(fēng)險(xiǎn)承包機(jī)制1、集團(tuán)公司所屬各分公司、子公司實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)承包，由分公司、子公司承包人

24、與集團(tuán)公司簽訂分公司、子公司承包協(xié)議書，并對分公司、子公司承包期內(nèi)承接的所有工程項(xiàng)目及經(jīng)營項(xiàng)目負(fù)責(zé)。分公司、子公司承包人和分公司、子公司其他相關(guān)人員對項(xiàng)目出現(xiàn)的一切債務(wù)和虧損承擔(dān)連帶和虧損， 分公司、 子公司每年應(yīng)向集團(tuán)公司繳納的定額上繳、 為他人向集團(tuán)公司提供的擔(dān)保、反擔(dān)保等。項(xiàng)目或經(jīng)營出現(xiàn)債務(wù)虧損或分公司、子公司未完成定額指標(biāo)的，集團(tuán)公司可以依據(jù)上述規(guī)定向分公司、子公司承包人及分公司、子公司其他相關(guān)人員進(jìn)行追償。2、風(fēng)險(xiǎn)抵押金數(shù)額為：經(jīng)理30 萬元，副經(jīng)理15萬元，其他人員3.5 萬；總賬會計(jì)5 萬，出納會計(jì)3.5 萬。簽訂承包協(xié)議后一次性繳到指定賬戶。3、風(fēng)險(xiǎn)抵押金享受8% 的年利息，每

25、年年度結(jié)算時(shí)由個(gè)人提供發(fā)票，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部支付到人。承包人調(diào)離（含辭職）時(shí)必須進(jìn)行離任審計(jì)，對遺留問題處理完畢后12年方可退還風(fēng)險(xiǎn)抵押金。其他人員調(diào)離時(shí)，對遺留問題，當(dāng)事人必須處理完畢或經(jīng)經(jīng)理認(rèn)可并辦理移交手續(xù)后報(bào)集團(tuán)公司審批方可退還風(fēng)險(xiǎn)抵押金。4、分公司、子公司承包人及其相關(guān)人員應(yīng)以分公司提取的風(fēng)險(xiǎn)基金、個(gè)人所繳納的風(fēng)險(xiǎn)抵押金、在集團(tuán)公司的股權(quán)收益 （包括隱名出資，以個(gè)人名義出資的股權(quán)）崗位工資、獎(jiǎng)勵(lì)工資、績效工資、超產(chǎn)工資和其他個(gè)人財(cái)產(chǎn)對項(xiàng)目或經(jīng) 營產(chǎn)生的債務(wù)虧損和未完成的定額指標(biāo)承擔(dān)連帶責(zé)任。（ 1）項(xiàng)目出現(xiàn)債務(wù)虧損或未完成定額指標(biāo)的，集團(tuán)公司有權(quán)單方面從分公司、子公司提取的風(fēng)險(xiǎn)基金、承

26、包人和其他相關(guān)人員所繳納的風(fēng)險(xiǎn)抵押金中直接抵扣，彌補(bǔ)虧損。（ 2）上述不足時(shí)，集團(tuán)公司有權(quán)從分公司、子公司承包人和其他相關(guān)人員在集團(tuán)公司的股權(quán)收益中直接抵扣。（ 3）上述仍不足以彌補(bǔ)虧損的，集團(tuán)公司有權(quán)對承包人和其他相關(guān)人員的崗位工資、獎(jiǎng)勵(lì)工資、績效工資、超產(chǎn)工資及其他個(gè)人財(cái)產(chǎn)采取措施，進(jìn)行追償。（ 4）因分公司、子公司承包人和其他相關(guān)人員嚴(yán)重失職致使集團(tuán)公司遭受巨大經(jīng)濟(jì)損失，并構(gòu)成瀆職犯罪的，集團(tuán)公司將移送司法機(jī)關(guān)處理。5、責(zé)任承擔(dān)的比例：分公司、子公司承包人及分公司、子公司相關(guān)人員對工程或經(jīng)營出現(xiàn)的債務(wù)虧損和未完成定額指標(biāo)的，承擔(dān)責(zé)任按照8:5:3 的比例分別承擔(dān)。二、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)承包機(jī)制

27、1、分公司、子公司以集團(tuán)公司名義對外承接的所有工程項(xiàng)目必須實(shí)行項(xiàng)目承包制，由分公司、子公司以集團(tuán)公司名義與項(xiàng)目承包人簽訂工程內(nèi)部承包協(xié)議書。承包人在集團(tuán)公司登記注冊并辦理相關(guān)保險(xiǎn)的，應(yīng)按照集團(tuán)公司統(tǒng)一格式簽訂項(xiàng)目承包協(xié)議書。若承包人未在集團(tuán)公司辦理相關(guān)保險(xiǎn)手續(xù)的，分公司、子公司應(yīng)嚴(yán)格對承包人的資金實(shí)力、信譽(yù)和管理能力等進(jìn)行全面考察認(rèn)證，同時(shí)將承包人基本概況報(bào)送集團(tuán)公司備案。同時(shí)為規(guī)避掛靠風(fēng)險(xiǎn)，承包人和項(xiàng)目管理班子成員必須在集團(tuán)公司辦理社會保險(xiǎn)，簽訂聘用協(xié)議或勞動(dòng)合同，其他手續(xù)按照本規(guī)定執(zhí)行。2、每個(gè)工程項(xiàng)目在承包協(xié)議中應(yīng)明確約定“定額上繳”的標(biāo)準(zhǔn)?！岸~上繳”標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)為不低于工程結(jié)算價(jià)的2%，勞

28、務(wù)工程按結(jié)算價(jià)省內(nèi)2% 、省外3% 收?。磺闆r特殊需要調(diào)低的，應(yīng)報(bào)請集團(tuán)公司批準(zhǔn)。凡是分公司自行洽談的項(xiàng)目，可在分公司范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)自主招標(biāo)，定額上繳不低于2% ，如需上浮，上浮標(biāo)準(zhǔn)由分公司自主確定。3、所有工程項(xiàng)目承包必須有擔(dān)保，擔(dān)保必須充分、足額、到位。擔(dān)保額度不低于工程總造價(jià)的2% 20% 。 5 億元以上，擔(dān)保額度不低于2% ； 1 億元以上，擔(dān)保額度不低于 3%； 5000 萬元以上，擔(dān)保額度不低于6%； 2000萬元以上，擔(dān)保額度不低于10%； 2000 萬元以下，擔(dān)保額度不低于 20%。擔(dān)保及款項(xiàng)的管理要求如下：（ 1）項(xiàng)目擔(dān)保總額度中必須有50% 是資金擔(dān)保。若項(xiàng)目負(fù)責(zé)人資金不足，可通過出具借條的形式辦理，但現(xiàn)金不低于擔(dān)保總額度的20% 。（ 2）在工程款到位后扣除工程中必需的農(nóng)民工工資、材料款、稅金、