山西漳澤電力 財(cái)務(wù)報(bào)銷制度

1、 山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司PAGE PAGE 7 山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司山西漳澤電力股股份有限公司司內(nèi)蒙古分公公司規(guī)章制度發(fā)布通通知2009年第22號(hào)山西漳澤電力力股份有限公公司內(nèi)蒙古分分公司財(cái)務(wù)報(bào)銷管理理辦法已經(jīng)經(jīng)于20099年6月21日通過(guò)，現(xiàn)現(xiàn)予發(fā)布，自自發(fā)布之日起起施行?？偪?經(jīng) 理 二九年年六月二十一日規(guī)章制度控制表表制度名稱山西漳澤電力股股份有限公司司內(nèi)蒙古分公司財(cái)務(wù)報(bào)銷管理辦辦法制度編號(hào)ZZNMGYWW-02-002版本簽發(fā)日期起草人下次評(píng)審日期部門審核分管領(lǐng)導(dǎo)核簽簽發(fā)人是否修訂20092009.6尹德志2010.6吳美春張瑋王愛華否此次修訂的主要內(nèi)容解

2、釋部門制度實(shí)施及完善執(zhí)行人山西漳澤電力股股份有限公司司內(nèi)蒙古分公公司財(cái)務(wù)報(bào)銷管理辦辦法（試行）1 目的加強(qiáng)山西漳澤電電力股份有限限公司內(nèi)蒙古古分公司（以以下簡(jiǎn)稱公司司）及各代管單單位財(cái)務(wù)管理理，規(guī)范費(fèi)用用報(bào)銷行為，特制定定本辦法。2 適用范圍本辦法適用于山山西漳澤電力力股份有限公公司內(nèi)蒙古分分公司及各代代管單位管理理費(fèi)及前期費(fèi)費(fèi)開支。3 一般規(guī)定3.1 費(fèi)用報(bào)報(bào)銷程序 3.1.1 公公司統(tǒng)一設(shè)計(jì)計(jì)印制費(fèi)用報(bào)報(bào)銷單據(jù)，報(bào)報(bào)銷人應(yīng)按費(fèi)費(fèi)用開支的用用途按時(shí)間順順序填寫費(fèi)用用報(bào)銷單，并并根據(jù)開支類類別分別填寫寫如下費(fèi)用清清單，并做合合計(jì)數(shù)，分別別經(jīng)部門經(jīng)理理審批、會(huì)計(jì)計(jì)人員審核、財(cái)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部經(jīng)經(jīng)理審批

3、、分分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審批、公司司總經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)后予以報(bào)銷銷。3.1.2 填填寫完整費(fèi)用用報(bào)銷單據(jù)。3.1.2.22 交通費(fèi)：應(yīng)應(yīng)列明時(shí)間、往往返地點(diǎn)、事事由、金額等等。3.1.2.33 業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)：應(yīng)說(shuō)明宴宴請(qǐng)時(shí)間、地地點(diǎn)、事由 、金額等，并并經(jīng)綜合管理理部登記。3.1.2.44 辦公用品品、勞保用品品、圖書資料料等物資采購(gòu)購(gòu)以及文件資資料的印刷、郵郵寄費(fèi)、電話話費(fèi)、報(bào)刊雜雜志征訂費(fèi)等等物資統(tǒng)一由由綜合管理部部采購(gòu)，物資采購(gòu)需需要辦理入庫(kù)庫(kù)驗(yàn)收手續(xù)，并并附經(jīng)審批的的辦公用品采采購(gòu)申請(qǐng)單。購(gòu)買圖書資料報(bào)銷由檔案室管理人員驗(yàn)收簽字，并注明相關(guān)分類號(hào)和序列號(hào)。3.1.2.66 會(huì)議費(fèi)：應(yīng)應(yīng)列明會(huì)議名名

4、稱、會(huì)議時(shí)時(shí)間、會(huì)議地地點(diǎn)、會(huì)議人人數(shù)、會(huì)務(wù)人人數(shù)、住宿標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、伙食標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、會(huì)議室室費(fèi)用、印刷刷費(fèi)用、文具具費(fèi)用以及其其他費(fèi)用等，并并附會(huì)議通知知，會(huì)議費(fèi)審審批表、發(fā)票票及消費(fèi)清單單。3.1.2.77 運(yùn)輸費(fèi)：公公司辦公用車車油料費(fèi)一律律由綜合管理理部統(tǒng)一管理理結(jié)算，司機(jī)機(jī)不得報(bào)銷。去去外地出差中中途加油的油油料費(fèi)報(bào)銷，可可與其過(guò)路費(fèi)費(fèi)一并報(bào)銷，并并注明車牌號(hào)號(hào)。車輛過(guò)路費(fèi)按次次報(bào)銷，并附附派車申請(qǐng)單單，注明車牌牌號(hào)、出差地地點(diǎn)、路線、時(shí)時(shí)間、公里數(shù)數(shù)、用車部門門、用車人員員等。3.1.2.88 辦公車輛維修修保養(yǎng)費(fèi)，應(yīng)應(yīng)注明車牌號(hào)號(hào)、行駛公里里數(shù)等。3.1.2.99 培訓(xùn)費(fèi)用用：應(yīng)說(shuō)明培培訓(xùn)

5、內(nèi)容、培培訓(xùn)時(shí)間、天天數(shù)等并附培培訓(xùn)通知。3.1.2.110 其他需要列列明的事項(xiàng)，但但下列屬于個(gè)個(gè)人的費(fèi)用支支出不得報(bào)銷銷。1)娛樂、健身身、旅游、招招待、購(gòu)物、饋饋贈(zèng)等支出。 2)購(gòu)買商業(yè)保保險(xiǎn)、證券、股股權(quán)、收藏品品等支出。 3)個(gè)人行為導(dǎo)導(dǎo)致的罰款、賠賠償?shù)戎С觥?4)購(gòu)買住房、支支付物業(yè)管理理費(fèi)等支出。 5)應(yīng)由個(gè)人承承擔(dān)的其他支支出。3.1.4 報(bào)報(bào)銷金額在22000元以以上的，應(yīng)提提前一天通知知財(cái)務(wù)資產(chǎn)部。3.3 報(bào)銷票票據(jù)要求報(bào)銷的原始憑證證必須真實(shí)合合法。發(fā)票、收收據(jù)必須蓋有有開票單位財(cái)財(cái)務(wù)專用章或或發(fā)票專用章章；私營(yíng)企業(yè)業(yè)開具的發(fā)票票必須蓋有稅稅務(wù)局印章和和開票人公章章（開

6、票人為為個(gè)人需有其其本人簽字）。發(fā)發(fā)票的內(nèi)容必必須真實(shí)完整整，品名應(yīng)具具體，數(shù)量、單單價(jià)、金額應(yīng)應(yīng)計(jì)算準(zhǔn)確，大大、小寫必須須相符。購(gòu)買實(shí)物的的票據(jù)，必須須有手續(xù)完備備的驗(yàn)收證明明。3.4 其他規(guī)規(guī)定3.4.1 辦辦理預(yù)付款，應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格按照合合同規(guī)定執(zhí)行行，并由收款款單位開具收收據(jù)，不得以以銀行付款單單據(jù)代替。3.4.2 呼呼市、達(dá)茂旗旗、烏拉特中中旗發(fā)生的辦辦公用品購(gòu)置置、舉辦會(huì)議議等發(fā)生的費(fèi)費(fèi)用，一律銀銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算算，不得現(xiàn)金金結(jié)算。3.4.3 屬屬于現(xiàn)金發(fā)放放性質(zhì)的憑證證，原則上由由本人領(lǐng)取簽簽字，委托他他人代領(lǐng)的，由由代領(lǐng)人簽字字。3.4.4 報(bào)報(bào)銷單內(nèi)容必必須填寫齊全全，不得涂改改。凡票據(jù)內(nèi)容容不全、字跡跡模糊不清、與與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本本身內(nèi)容不符符，財(cái)務(wù)人員員有權(quán)不予辦辦理。3.4.5原始始憑證的粘貼貼必須整潔、完完整，容易辨辨認(rèn)，否則，財(cái)財(cái)