博科集團(tuán)財(cái)務(wù)解決方案

1、概述1.集團(tuán)財(cái)務(wù)的的管理模式選選擇核心企業(yè)的子公公司財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)體制的選擇擇，由核心企企業(yè)決定的。核核心企業(yè)在確確定緊密層企企業(yè)財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)體制時(shí)要著著重考慮核心心企業(yè)與緊密密層企業(yè)之間間的集權(quán)與分分權(quán)關(guān)系。可可采取集權(quán)與與分權(quán)相結(jié)合合的辦法，或或偏重于集權(quán)權(quán)型管理，或或偏重于分權(quán)權(quán)型管理。企企業(yè)集團(tuán)公司司對(duì)集團(tuán)內(nèi)成成員單位的財(cái)財(cái)務(wù)管理模式式可分為“集集權(quán)式”、“分分權(quán)式”和“集集團(tuán)總部指導(dǎo)導(dǎo)下的分散管管理”三種。1）集權(quán)式財(cái)務(wù)務(wù)管理模式采用本模式的企企業(yè)集團(tuán)，財(cái)財(cái)權(quán)絕大部分分集中于母公公司，母公司司對(duì)子公司采采取嚴(yán)格控制制和統(tǒng)一管理理。集權(quán)式企業(yè)集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管理的的優(yōu)點(diǎn)：1、便于指揮和和安排統(tǒng)一的

2、的財(cái)務(wù)政策，降降低行政管理理成本；2.有利于母公公司發(fā)揮財(cái)務(wù)務(wù)調(diào)控功能，完完成集團(tuán)統(tǒng)一一財(cái)務(wù)目標(biāo)；3、有利于發(fā)揮揮母公司財(cái)務(wù)務(wù)專家的作用用，降低了公公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)；4、有利于統(tǒng)一一調(diào)劑集團(tuán)資資金，保證資資金頭寸，降降低資金成本本。集權(quán)式企業(yè)集團(tuán)團(tuán)的財(cái)務(wù)管理理的缺陷：1、財(cái)務(wù)管理權(quán)權(quán)限高度集中中于母公司，容容易挫傷子公公司經(jīng)營者的的積極性，抑抑制子公司的的靈活性和創(chuàng)創(chuàng)造性；2、高度集權(quán)雖雖能降低或規(guī)規(guī)避子公司某某些風(fēng)險(xiǎn)，但但決策壓力集集中于母公司司，一旦決策策失誤，將產(chǎn)產(chǎn)生巨大損失失。2）分權(quán)式財(cái)務(wù)務(wù)管理模式采采用本模式的的企業(yè)集團(tuán)，子子公司擁有充充分的財(cái)務(wù)管管理決策權(quán)，而而母公司對(duì)

3、子子公司的管理理以間接管理理為主。財(cái)務(wù)管理權(quán)限集集中與分散互互為反正，由由此產(chǎn)生的利利弊也大致相相反。分權(quán)式式企業(yè)集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)管理的優(yōu)優(yōu)點(diǎn)；1、子公司有充充分的積極性性，決策快捷捷，易于捕捉捉商業(yè)機(jī)會(huì)，增增加創(chuàng)利機(jī)會(huì)會(huì)；2、減輕母公司司的決策壓力力，減少母公公司直接干預(yù)預(yù)的負(fù)面效應(yīng)應(yīng)。分權(quán)式企業(yè)集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)管理的的缺陷：1、難以統(tǒng)一指指揮和協(xié)調(diào)，有有的子公司因因追求自身利利益而忽視甚甚至損害公司司整體利益；2、弱化母公司司財(cái)務(wù)調(diào)控功功能，不能及及時(shí)發(fā)現(xiàn)子公公司面臨的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和重大問問題；3、難以有效約約束經(jīng)營者，從從而造成子公公司“內(nèi)部控控制人”問題題，挫傷廣大大職工積極性性。3）集團(tuán)總部指指導(dǎo)下的

4、分散散管理絕對(duì)的的集權(quán)和絕對(duì)對(duì)的分權(quán)是沒沒有的，集團(tuán)團(tuán)總部指導(dǎo)下下的分散管理理模式強(qiáng)調(diào)分分權(quán)基礎(chǔ)上的的集權(quán)，是一一種集資金籌籌集、運(yùn)用、回回收與分配于于一體，參與與市場競爭，自自下而上的多多層決策的集集權(quán)模式。此此模式既能發(fā)發(fā)揮集團(tuán)母公公司財(cái)務(wù)調(diào)控控功能，激發(fā)發(fā)子公司的積積極性和創(chuàng)造造性，又能有有效控制經(jīng)營營者及子公司司風(fēng)險(xiǎn)，有利利于克服過分分集權(quán)或分權(quán)權(quán)的缺陷，有有利于綜合集集權(quán)與分權(quán)的的優(yōu)勢，是很很多企業(yè)集團(tuán)團(tuán)追求的相對(duì)對(duì)理想模式。 2.項(xiàng)目范圍博科的解決方案案，遵循先進(jìn)進(jìn)的設(shè)計(jì)思想想，結(jié)合大亞亞集團(tuán)在財(cái)務(wù)務(wù)管理中的實(shí)實(shí)際情況，為為大亞集團(tuán)設(shè)設(shè)計(jì)了量身訂訂做的解決方方案，旨在幫幫助大亞集團(tuán)

5、團(tuán)解決管理過過程中的信息息流動(dòng)、處理理、存儲(chǔ)以及及使用問題，更更好地為管理理執(zhí)行及決策策服務(wù)。我們們建議重點(diǎn)采采用集團(tuán)總部部指導(dǎo)下的分分散管理模式式。 3.博科集團(tuán)智智能財(cái)審一體體化解決方案案介紹 1）集中財(cái)務(wù)管管理是如何實(shí)實(shí)現(xiàn)的？博科科采用1000% Intternett的先進(jìn)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)技術(shù)，為集集團(tuán)搭建一個(gè)個(gè)集團(tuán)化管理理信息的平臺(tái)臺(tái)，實(shí)時(shí)準(zhǔn)確確的提供管理理信息。會(huì)計(jì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)務(wù)管理的集中中，不管分支支機(jī)構(gòu)采用何何種部署方式式，體現(xiàn)在集集團(tuán)方面最終終都是數(shù)據(jù)的的集中。在會(huì)計(jì)賬套中，可可以建立任意意多個(gè)獨(dú)立核核算的會(huì)計(jì)主主體，每個(gè)獨(dú)獨(dú)立核算的會(huì)會(huì)計(jì)主體又都都可以按照部部門進(jìn)行更加加明細(xì)的核算算與

6、管理。會(huì)會(huì)計(jì)賬套是進(jìn)進(jìn)行集中核算算、集中控制制、實(shí)時(shí)查詢詢統(tǒng)計(jì)分析的的主體。授權(quán)的用戶無論論身在何處，都都可以通過網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)瀏覽器登登錄同一數(shù)據(jù)據(jù)庫，選擇需需要進(jìn)行操作作的公司和業(yè)業(yè)務(wù)單位或跨跨公司跨業(yè)務(wù)務(wù)單位地進(jìn)行行快捷的信息息輸入和查詢詢分析，滿足足集團(tuán)內(nèi)各管管理層對(duì)信息息匯總和明細(xì)細(xì)程度的使用用要求，在滿滿足每個(gè)會(huì)計(jì)計(jì)實(shí)體獨(dú)立自自主處理要求求的同時(shí)，又又支持集團(tuán)宏宏觀的集中管管理。系統(tǒng)可可以按照崗位位職責(zé)和分工工設(shè)置相應(yīng)的的審批流程，按按照預(yù)定的審審批流程自動(dòng)動(dòng)進(jìn)行相應(yīng)的的單據(jù)的流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，保證審核核體系嚴(yán)密規(guī)規(guī)范，數(shù)據(jù)信信息傳遞安全全真實(shí)。博科科在報(bào)表匯總總的基礎(chǔ)上，提提供了交易數(shù)數(shù)據(jù)作為報(bào)表

7、表合并后處理理的依據(jù)，為為合并報(bào)表提提供更準(zhǔn)確的的信息。2）集團(tuán)總部指指導(dǎo)下的分散散管理模式是是如何實(shí)現(xiàn)的的？系統(tǒng)可以將集團(tuán)團(tuán)外部相關(guān)單單位的信息集集成，包括金金稅系統(tǒng)及銀銀行網(wǎng)絡(luò)等。在在不影響企業(yè)業(yè)原有管理模模式的情況下下，通過通用用數(shù)據(jù)接口，周周期性的自動(dòng)動(dòng)將各分子公公司數(shù)據(jù)安全全的遷移至集集團(tuán)數(shù)據(jù)倉庫庫。集團(tuán)總部部可以輕而易易舉對(duì)各分子子公司各種數(shù)數(shù)據(jù)進(jìn)行查看看、分析及監(jiān)監(jiān)控。對(duì)多種數(shù)據(jù)及文文件格式的支支持，以進(jìn)行行不同格式數(shù)數(shù)據(jù)的輸入及及輸出，包括括財(cái)政部對(duì)國國有企業(yè)報(bào)表表的特殊要求求。財(cái)務(wù)分析及監(jiān)控控系統(tǒng)概述財(cái)務(wù)分析信息不不僅為集團(tuán)企企業(yè)高層所需需要，而且為為其他需要參參照此信息制制

8、定決策的人人們所需要,可為不同角角色的人們提提供不同財(cái)務(wù)務(wù)分析的信息息。企業(yè)對(duì)已已有的財(cái)務(wù)狀狀況和經(jīng)營成成果及未來前前景的一種評(píng)評(píng)價(jià)和決策分分析。財(cái)務(wù)分分析系統(tǒng)采用用多種數(shù)學(xué)模模型和計(jì)算方方法，對(duì)多種種數(shù)據(jù)進(jìn)行整整合分析，從從無序散亂的的數(shù)據(jù)中提取取數(shù)據(jù)，為企企業(yè)的財(cái)務(wù)決決策、計(jì)劃、控控制提供廣泛泛的幫助。財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)對(duì)對(duì)大亞集團(tuán)提提供的是一個(gè)個(gè)有層次的解解決方案，對(duì)對(duì)于大亞集團(tuán)團(tuán)不同層次的的人員（一般般業(yè)務(wù)員、財(cái)財(cái)務(wù)人員、管管理層、決策策層），通過過不同產(chǎn)品。提提供不同層次次的信息。與與業(yè)務(wù)相聯(lián)系系的盈虧考核核分析，也包包涵在這種多多層次的信息息提供方案中中。如下圖： 系統(tǒng)特點(diǎn)根據(jù)目前國內(nèi)內(nèi)

9、外財(cái)務(wù)分析析的基本原理理， 尤其是是我國財(cái)務(wù)分分析的基本原原理和方法，系系統(tǒng)提供了對(duì)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)務(wù)狀況、資金金運(yùn)作狀況、損損益狀況以及及其他用戶要要求的任何經(jīng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的結(jié)結(jié)構(gòu)、比較、趨趨勢、比率等等方面的分析析。并對(duì)每一一分析結(jié)果以以文字、數(shù)字字、圖形等多多種形式顯示示輸出。 財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)統(tǒng)同其他的類類似系統(tǒng)相比比較，具有功功能完善、設(shè)設(shè)計(jì)靈活，可可分析各種數(shù)數(shù)據(jù)來源的財(cái)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，為為企業(yè)的管理理當(dāng)局提供各各種分析方法法，進(jìn)行數(shù)據(jù)據(jù)分析，是企企業(yè)進(jìn)行預(yù)算算、分析及投投資管理決策策的理想分析析工具。系統(tǒng)統(tǒng)為用戶提供供了基本報(bào)表表如資產(chǎn)負(fù)債債表、損益表表以及各種自自定義報(bào)表的的結(jié)構(gòu)分析、比比較分析

10、、趨趨勢分析等各各類分析，提提供各種項(xiàng)目目的預(yù)算和數(shù)數(shù)據(jù)管理以及及一些基本的的財(cái)務(wù)指標(biāo)分分析，還可根根據(jù)企業(yè)集團(tuán)團(tuán)實(shí)際需要補(bǔ)補(bǔ)充追加其他他指標(biāo)、各種種因素分析，實(shí)實(shí)現(xiàn)對(duì)某一特特定因素的深深入分析。 領(lǐng)導(dǎo)信息系統(tǒng)統(tǒng)EIS領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)信息系統(tǒng)是是集成了查詢詢、分析、報(bào)報(bào)表于一體的的工具。是基基于數(shù)據(jù)倉庫庫的應(yīng)用而滿滿足實(shí)時(shí)多維維查詢的需要要。友好的圖圖形界面為數(shù)數(shù)據(jù)探察和決決策制定提供供了直觀的環(huán)環(huán)境。利用簡簡單的鼠標(biāo)拖拖放功能針對(duì)對(duì)范圍廣泛的的關(guān)系型數(shù)據(jù)據(jù)庫及多維數(shù)數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)源源處理復(fù)雜的的查詢。用戶戶可以在一個(gè)個(gè)文檔中查詢詢來自多個(gè)數(shù)數(shù)據(jù)源的數(shù)據(jù)據(jù)DD實(shí)實(shí)時(shí)或利用事事先建立的數(shù)數(shù)據(jù)模型，實(shí)實(shí)現(xiàn)信息快

11、速速多維檢索。強(qiáng)強(qiáng)大的OLAAP性能，對(duì)對(duì)分析數(shù)據(jù)的的切片、旋轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)、鉆取和計(jì)計(jì)算；完全集集成的查詢和和報(bào)表功能，實(shí)實(shí)時(shí)報(bào)表及自自動(dòng)多維轉(zhuǎn)換換，動(dòng)態(tài)的微微觀數(shù)據(jù)立方方體。 企業(yè)重要決策策的制定是建建立在將業(yè)務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為為決策數(shù)據(jù)的的基礎(chǔ)上的。通通過財(cái)務(wù)分析析工具自動(dòng)檢檢索財(cái)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)的信息，然然后從商業(yè)角角度的不同側(cè)側(cè)面，進(jìn)行多多維的、細(xì)化化的趨勢分析析，從而有效效地、及時(shí)地地反映和預(yù)測測未來的業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展方向。 快捷的動(dòng)態(tài)財(cái)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)使企企業(yè)集團(tuán)能在在了解財(cái)務(wù)結(jié)結(jié)果的同時(shí)，又又能對(duì)自己在在增強(qiáng)未來發(fā)發(fā)展能力方面面取得的進(jìn)展展進(jìn)行監(jiān)督。 強(qiáng)大的分析決決策，通過建建立數(shù)據(jù)庫和和多種分析模模型，提供豐豐

12、富快捷的分分析決策信息息、準(zhǔn)確迅速速的現(xiàn)金流量量分析、資金金日?qǐng)?bào)分析、成成本分析、預(yù)預(yù)測分析、銀銀行借款查詢詢等分析信息息，并且可形形成圖形直觀觀顯示，全面面深入企業(yè)財(cái)財(cái)務(wù)分析和完完整及時(shí)的決決策信息，幫幫助決策者對(duì)對(duì)企業(yè)未來經(jīng)經(jīng)營方向和經(jīng)經(jīng)營目標(biāo)進(jìn)行行量化的分析析和論證，從從而對(duì)企業(yè)生生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)動(dòng)作出科學(xué)的的決策。分析析方法主要有有關(guān)聯(lián)分析、序序列模式分析析、分類分析析和聚類分析析等。并借鑒鑒人工智能領(lǐng)領(lǐng)域中一些已已經(jīng)成熟的算算法和技術(shù)如如：人工神經(jīng)經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、遺傳傳算法、決策策樹方法、鄰鄰近搜索算法法、規(guī)則推理理、模糊邏輯輯、公式發(fā)現(xiàn)現(xiàn)等來進(jìn)行數(shù)數(shù)據(jù)的挖掘。 系統(tǒng)對(duì)重大事事件或者例外外事件進(jìn)

13、行及及時(shí)的預(yù)警，幫幫助企業(yè)提高高內(nèi)部管理，完完善內(nèi)部控制制制度。作為為一個(gè)靈活的的、自動(dòng)化的的例外信息管管理和報(bào)告工工具，可以始始終幫助企業(yè)業(yè)了解運(yùn)行中中的關(guān)鍵活動(dòng)動(dòng)和事件，有有助于工作流流程的自動(dòng)化化，更快更好好地進(jìn)行經(jīng)營營決策。 用戶可按照自自己的思路和和想法對(duì)分析析數(shù)據(jù)進(jìn)行組組合和分拆，或或轉(zhuǎn)換分析數(shù)數(shù)據(jù)的角度，分分析數(shù)據(jù)更加加靈活、易用用； 與EXCELL高度集成，可可按不同用戶戶習(xí)慣自由設(shè)設(shè)定表格式樣樣模塊簡介本模塊中，集團(tuán)團(tuán)數(shù)據(jù)分析包包括集團(tuán)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)字典設(shè)置，通通過字典導(dǎo)入入導(dǎo)出實(shí)現(xiàn)集集團(tuán)與各分子子公司的數(shù)據(jù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化統(tǒng)一一；數(shù)據(jù)導(dǎo)入入用于導(dǎo)入各各分子公司的的分析數(shù)據(jù)；報(bào)表數(shù)據(jù)遷遷移實(shí)

14、現(xiàn)從合合并報(bào)表中取取數(shù)；報(bào)表數(shù)數(shù)據(jù)項(xiàng)目映射射建立集團(tuán)分分析數(shù)據(jù)元與與報(bào)表數(shù)據(jù)項(xiàng)項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)關(guān)關(guān)系；報(bào)表項(xiàng)項(xiàng)目數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)化實(shí)現(xiàn)導(dǎo)入入數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)化處理工作作以統(tǒng)一進(jìn)行行分析；數(shù)據(jù)據(jù)清理即對(duì)歷歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行行清理。獲取分子公司數(shù)數(shù)據(jù)后，根據(jù)據(jù)定義的集團(tuán)團(tuán)分析指標(biāo)和和分析模板進(jìn)進(jìn)行數(shù)據(jù)分析析，分析以EEXCEL的的形式體現(xiàn)。具具體子模塊包包括：智能分析工工具 自動(dòng)化工具 數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)統(tǒng) 通用數(shù)據(jù)接口口 系統(tǒng)管理 總帳管理 輔助工具 登陸博科商業(yè)業(yè)智能 集團(tuán)管理CC集團(tuán)端 集團(tuán)管理CC子公司端集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)系統(tǒng)概述內(nèi)部審計(jì)系統(tǒng)率率先實(shí)現(xiàn)了對(duì)對(duì)會(huì)計(jì)賬務(wù)系系統(tǒng)數(shù)據(jù)的檢檢查、抽樣與與分析，可極極大減輕審計(jì)計(jì)人員查

15、閱電電子賬簿與記記賬憑證的工工作量。系統(tǒng)統(tǒng)以國家財(cái)經(jīng)經(jīng)法規(guī)為依據(jù)據(jù)，以賬務(wù)系系統(tǒng)數(shù)據(jù)為起起點(diǎn)，以財(cái)務(wù)務(wù)收支審計(jì)為為基礎(chǔ)，吸收收融合國際國國內(nèi)先進(jìn)審計(jì)計(jì)技術(shù)，提高高內(nèi)部審計(jì)人人員審計(jì)水平平，達(dá)到加強(qiáng)強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控控制、提高企企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益益的目的。系統(tǒng)特點(diǎn) 采用符合傳統(tǒng)統(tǒng)審計(jì)的逆向向檢查方法系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了傳統(tǒng)統(tǒng)的審計(jì)習(xí)慣慣操作手法，采采用先對(duì)會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表與賬簿簿數(shù)據(jù)進(jìn)行分分析、整理、分分類，從中發(fā)發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)進(jìn)行行跟蹤查詢，直直至查到構(gòu)成成這些數(shù)據(jù)的的記賬憑證。 智能化的會(huì)計(jì)計(jì)制度執(zhí)行情情況檢查系統(tǒng)設(shè)置了表、賬賬、證等規(guī)范范檢查，將會(huì)會(huì)計(jì)核算原則則及制度的規(guī)規(guī)定在系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)設(shè)設(shè)置，然后通通過系統(tǒng)將被被檢

16、查企業(yè)的的賬套信息與與之比對(duì)，系系統(tǒng)自動(dòng)檢測測不符之處，迅迅速提供可能能存在的問題題，極大地提提高了審計(jì)人人員的效率與與效果。 提供多種方法法的記賬憑證證檢查系統(tǒng)除提供通過過報(bào)表和賬務(wù)務(wù)分析等進(jìn)行行跟蹤追查至至記賬憑證外外，另外還提提供多種如“大大額發(fā)生額憑憑證檢查”、“抽抽樣檢查”和和“異常對(duì)應(yīng)應(yīng)憑證檢查”等等方法。在進(jìn)進(jìn)行檢查時(shí)，系系統(tǒng)還提供“條條件篩選”、“升升降序排列”“模模糊查詢”“圖圖形分析”等等功能，幫助助審計(jì)人員對(duì)對(duì)記賬憑證進(jìn)進(jìn)行整理、分分類與分析。 留有審計(jì)軌跡跡的底稿記錄錄利用系統(tǒng)進(jìn)行審審計(jì)時(shí)，為使使審計(jì)人員留留下審計(jì)軌跡跡，記錄必要要的審計(jì)疑問問，現(xiàn)系統(tǒng)提提供了“審計(jì)計(jì)疑

17、點(diǎn)摘要欄欄”。在審計(jì)計(jì)查證的當(dāng)前前界面旁，提提供相應(yīng)的寫寫字板，供審審計(jì)人員實(shí)時(shí)時(shí)記錄。這些些審計(jì)疑點(diǎn)被被實(shí)時(shí)記錄后后，系統(tǒng)將這這些實(shí)時(shí)記錄錄集中歸類至至“審計(jì)底稿稿”集中反映映，以便將來來統(tǒng)一歸類落落實(shí)。 與EXCELL軟件連接系統(tǒng)已采集的賬賬務(wù)數(shù)據(jù)，不不僅可以在系系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行審審計(jì)查詢，還還可以將數(shù)據(jù)據(jù)導(dǎo)出到EXXCEL軟件件中，審計(jì)人人員可根據(jù)EEXCEL軟軟件提供的編編輯與查詢功功能進(jìn)行各種種審計(jì)查詢，不不僅保證了自自身的嚴(yán)謹(jǐn)性性，也為具有有豐富查賬經(jīng)經(jīng)驗(yàn)的審計(jì)人人員提供了充充分的靈活性性。系統(tǒng)的可拓展功功能 財(cái)務(wù)報(bào)表預(yù)警警審計(jì)系統(tǒng)系統(tǒng)處理的數(shù)據(jù)據(jù)對(duì)象為大量量的單個(gè)企業(yè)業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表，經(jīng)經(jīng)過

18、匯總、整整理、歸類、分分析，從中確確定指標(biāo)異常常的單個(gè)企業(yè)業(yè)，然后交由由系統(tǒng)進(jìn)行查查證落實(shí)。預(yù)預(yù)警系統(tǒng)適用用于具有大量量、同類業(yè)務(wù)務(wù)下屬企業(yè)的的大型企業(yè)集集團(tuán)。 各類業(yè)務(wù)子系系統(tǒng)審計(jì)在會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)統(tǒng)中，銷售、供供應(yīng)、工資、固固定資產(chǎn)、成成本等系統(tǒng)也也是內(nèi)部審計(jì)計(jì)人員審計(jì)重重點(diǎn)，這還需需要開發(fā)專門門的審計(jì)系統(tǒng)統(tǒng)。系統(tǒng)所處處理的賬務(wù)系系統(tǒng)處于這些些子系統(tǒng)的核核心地位，其其數(shù)據(jù)互相關(guān)關(guān)聯(lián)，這對(duì)上上述這些子系系統(tǒng)的開發(fā)與與應(yīng)用將起到到指導(dǎo)與幫助助作用。 ERP系統(tǒng)審審計(jì)系統(tǒng)已經(jīng)能成功功導(dǎo)入SAPP系統(tǒng)與ORRACLE系系統(tǒng)中賬務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)進(jìn)行審計(jì)計(jì)，這意味著著對(duì)ERP系系統(tǒng)的電算化化檢查已有所所突破，不再

19、再是審計(jì)盲區(qū)區(qū)。 經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)計(jì)系統(tǒng)從財(cái)務(wù)收支支審計(jì)出發(fā)，在在保證財(cái)務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)真實(shí)、合合法、有效的的基礎(chǔ)上，已已提供了許多多財(cái)務(wù)分析指指標(biāo)，為企業(yè)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益審審計(jì)奠定初步步的分析基礎(chǔ)礎(chǔ)。詳細(xì)、專專業(yè)的經(jīng)濟(jì)效效益審計(jì)功能能可在此基礎(chǔ)礎(chǔ)上進(jìn)一步開開發(fā)與完善。 審計(jì)業(yè)務(wù)管理理系統(tǒng)審計(jì)業(yè)務(wù)管理系系統(tǒng)是規(guī)范與與管理內(nèi)部審審計(jì)人員作業(yè)業(yè)程序和辦公公自動(dòng)化方面面的系統(tǒng)，其其中主要包括括審計(jì)底稿系系統(tǒng)、業(yè)務(wù)管管理系統(tǒng)、審審計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表表系統(tǒng)與法規(guī)規(guī)查詢系統(tǒng)等等，適用的功功能模塊可相相互掛接或數(shù)數(shù)據(jù)共享。模塊簡介 系統(tǒng)管理導(dǎo)入數(shù)據(jù)：通過過內(nèi)審系統(tǒng)將將被審計(jì)賬套套的數(shù)據(jù)導(dǎo)入入到審計(jì)數(shù)據(jù)據(jù)庫中，以進(jìn)進(jìn)行審核。保護(hù)帳套：

20、對(duì)于于某些被審計(jì)計(jì)數(shù)據(jù)，用戶戶可以采取帳帳套保護(hù)功能能，不允許其其他人員查看看使用。疑點(diǎn)摘要：是一一個(gè)字典數(shù)據(jù)據(jù)，用戶將審審計(jì)中經(jīng)常發(fā)發(fā)現(xiàn)的疑點(diǎn)定定義為字典，在在審計(jì)過程中中選取即可而而無需手工錄錄入； 帳套獲取信息息查詢查詢被審計(jì)賬套套的基本信息息、科目、科科目匯總表（可可穿透）、總總賬及明細(xì)賬賬、資產(chǎn)負(fù)債債表及利潤表表等信息。 帳表檢查對(duì)被審計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)進(jìn)行檢查，包包括：帳表一一致性核對(duì)檢檢查、會(huì)計(jì)科科目規(guī)范性檢檢查、期末期期初結(jié)轉(zhuǎn)一致致性檢查、賬賬戶余額異常常方向檢查、賬賬戶發(fā)生額波波動(dòng)趨勢檢查查、損益類科科目發(fā)生額異異常結(jié)轉(zhuǎn)檢查查、資產(chǎn)負(fù)債債趨勢分析等等等 憑證檢查對(duì)被審計(jì)賬套憑憑證進(jìn)行檢

21、查查，包括：憑憑證異常對(duì)應(yīng)應(yīng)檢查、憑證證典型對(duì)應(yīng)檢檢查、憑證大大額分析檢查查、憑證截止止性檢查、憑憑證隨機(jī)抽查查、憑證條件件設(shè)置檢查等等。 專項(xiàng)檢查專項(xiàng)檢查是指對(duì)對(duì)某些財(cái)務(wù)指指標(biāo)進(jìn)行檢查查，包括：利利潤指標(biāo)逼近近分析、費(fèi)用用指標(biāo)逼近分分析、銷售毛毛利波動(dòng)檢查查、資產(chǎn)減值值準(zhǔn)備率檢查查、累計(jì)折舊舊計(jì)提合理性性檢查等。 財(cái)務(wù)指標(biāo)分分析財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)分析是根據(jù)據(jù)集團(tuán)的指標(biāo)標(biāo)定義標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)進(jìn)行對(duì)被審計(jì)計(jì)數(shù)據(jù)的盈利利能力分析、變變現(xiàn)能力分析析、負(fù)債能力力分析、資產(chǎn)產(chǎn)管理分析等等。 審計(jì)記錄審計(jì)記錄包括審審計(jì)計(jì)劃、審審計(jì)底稿、審審計(jì)證據(jù)等工工作。 工具系統(tǒng)提供多種工工具以輔肋審審計(jì)工作，如如定義標(biāo)準(zhǔn)科科目表、目標(biāo)

22、標(biāo)值錄入、會(huì)會(huì)計(jì)科目轉(zhuǎn)變變、經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)據(jù)導(dǎo)入導(dǎo)出等等。合并報(bào)表系統(tǒng)概述 凡設(shè)立于我國境境內(nèi)，擁有一一個(gè)或一個(gè)以以上子公司的的母公司，都都應(yīng)當(dāng)編制合合并會(huì)計(jì)報(bào)表表，以綜合反反映母公司和和子公司所形形成的企業(yè)集集團(tuán)的經(jīng)營成成果、財(cái)務(wù)狀狀況及其變動(dòng)動(dòng)情況。企業(yè)業(yè)集團(tuán)編制合合并報(bào)表過程程中，內(nèi)部往往來和合并處處理過程由于于涉及信息的的準(zhǔn)確和及時(shí)時(shí)因素，往往往難以及時(shí)完完成，從而使使得管理層對(duì)對(duì)集團(tuán)整體財(cái)財(cái)務(wù)和經(jīng)營狀狀況信息滯后后影響企業(yè)的的決策。合并并報(bào)表模塊的的內(nèi)部往來和和合并處理系系統(tǒng)將使企業(yè)業(yè)集團(tuán)的數(shù)據(jù)據(jù)合并更加及及時(shí)與準(zhǔn)確，大大大提高工作作效率，滿足足實(shí)時(shí)管理的的要求。操作作圖示如下：系統(tǒng)特點(diǎn)

23、由于企業(yè)集團(tuán)團(tuán)各分子公司司內(nèi)部往來交交易的復(fù)雜性性，可用集中中式的內(nèi)部往往來交易來控控制貫穿企業(yè)業(yè)的業(yè)務(wù)實(shí)體體之間(下屬屬各子公司)的公司事務(wù)務(wù)。企業(yè)集團(tuán)團(tuán)公司間內(nèi)部部往來交易將將以一種控制制的方式集中中錄入或引入入，這種控制制方式要求每每個(gè)內(nèi)部往來來所牽涉到的的機(jī)構(gòu)都在業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)必必須批準(zhǔn)該事事務(wù)。這樣在在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)時(shí)就解決了內(nèi)內(nèi)部往來雙方方對(duì)業(yè)務(wù)的分分歧，增加內(nèi)內(nèi)部的溝通和和控制，保持持業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的的一致性，從從而使得月末末對(duì)賬更加通通暢，大大縮縮短占用時(shí)間間； 合并工作臺(tái)將將所有在合并并過程中需要要進(jìn)行的處理理集中在一個(gè)個(gè)過程中，可可事先定義合合并范圍，合合并規(guī)則。而而在月末則只只需按預(yù)

24、先的的設(shè)定按固定定的流程進(jìn)行行貨幣折算的的處理和合并并處理等等。交交易數(shù)據(jù)可以以在當(dāng)前級(jí)別別處理完畢后后再向上一級(jí)級(jí)單位上報(bào)，完完成層層上報(bào)報(bào)，層層抵銷銷的處理流程程，它在縮短短合并周期的的前提下，不不需要以犧牲牲數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確確性和完整性性為代價(jià)； 合并處理提供供完整的可追追溯性，合并并處理不僅僅僅包括科目的的余額，還包包括子分類賬賬如應(yīng)收、應(yīng)應(yīng)付賬款的完完整詳細(xì)信息息。因此，企企業(yè)集團(tuán)的高高層管理者可可以從一張整整個(gè)集團(tuán)的合合并報(bào)表層層層追溯到每一一個(gè)下屬公司司的明細(xì)的業(yè)業(yè)務(wù)單據(jù)，如如銷售訂單、采采購單等； 按照數(shù)據(jù)項(xiàng)而而不是報(bào)表定定義內(nèi)部勾稽稽關(guān)系； 可與EXCEEL集成生成成靈活的表格格形

25、式； 合并范圍的自自由選擇設(shè)置置；模塊簡介基本設(shè)置單位設(shè)置在報(bào)表匯總合并并系統(tǒng)中，基基本單位是指指所有的母公公司和子公司司，集團(tuán)單位位是由母公司司和子公司共共同構(gòu)成的一一個(gè)單位，母母公司和子公公司是其下級(jí)級(jí)單位。為了了便于用戶統(tǒng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，一一個(gè)基本單位位可以屬于多多個(gè)集團(tuán)單位位。在設(shè)置單單位時(shí)，需要要先設(shè)置一個(gè)個(gè)集團(tuán)單位，再再將母公司和和子公司設(shè)置置為該集團(tuán)單單位下的基本本單位。 數(shù)據(jù)項(xiàng)目類別別設(shè)置在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中，資資產(chǎn)負(fù)債表、利利潤及利潤分分配表、現(xiàn)金金流量表三張張報(bào)表需要列列示金額的項(xiàng)項(xiàng)目，在報(bào)表表匯總合并系系統(tǒng)中稱之為為數(shù)據(jù)項(xiàng)目，例例如：資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表中“貨貨幣資金”就就是一個(gè)數(shù)據(jù)據(jù)項(xiàng)目。在

26、設(shè)設(shè)置數(shù)據(jù)項(xiàng)目目前，需要在在數(shù)據(jù)項(xiàng)目類類別設(shè)置中先先將數(shù)據(jù)項(xiàng)目目進(jìn)行分類設(shè)設(shè)置。 數(shù)據(jù)項(xiàng)目設(shè)置置在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中，資資產(chǎn)負(fù)債表、利利潤及利潤分分配表、現(xiàn)金金流量表三張張報(bào)表需要列列示金額的項(xiàng)項(xiàng)目，在報(bào)表表匯總合并系系統(tǒng)中稱之為為數(shù)據(jù)項(xiàng)目，例例如：資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表中“貨貨幣資金”就就是一個(gè)數(shù)據(jù)據(jù)項(xiàng)目。數(shù)據(jù)據(jù)源：單位缺缺省的取數(shù)方方式。其中“FFile文件件接收”表示示數(shù)據(jù)由文件件導(dǎo)入；“FFormulla公式取數(shù)數(shù)”表示數(shù)據(jù)據(jù)由其他系統(tǒng)統(tǒng)數(shù)據(jù)庫引入入；“Inpput手工輸輸入”表示數(shù)數(shù)據(jù)由手工錄錄入；“Reelatioon項(xiàng)目間取取數(shù)”表示數(shù)數(shù)據(jù)從設(shè)置的的數(shù)據(jù)項(xiàng)目間間計(jì)算得出。 勾稽關(guān)系設(shè)置置驗(yàn)證報(bào)表或

27、合并并報(bào)表數(shù)據(jù)項(xiàng)項(xiàng)目之間內(nèi)在在的聯(lián)系，保保證取數(shù)的完完全和準(zhǔn)確。 抵銷類別設(shè)置置包括權(quán)益性投資資抵銷、內(nèi)部部債權(quán)債務(wù)抵抵銷、內(nèi)部商商品交易抵銷銷、內(nèi)部固定定資產(chǎn)交易抵抵銷、投資收收益與子公司司利潤分配項(xiàng)項(xiàng)目的抵銷、部部提取盈余公公積抵銷等。日常處理 維護(hù)初始數(shù)據(jù)據(jù)輸入初始數(shù)據(jù)（運(yùn)運(yùn)算關(guān)系：匯匯總數(shù)據(jù)原原始匯總總數(shù)據(jù)調(diào)整整匯總數(shù)數(shù)據(jù)當(dāng)前）、導(dǎo)入導(dǎo)導(dǎo)出初始數(shù)據(jù)據(jù)。 生成下發(fā)文件件在該功能中將顯顯示所有的單單位，用戶可可根據(jù)需要進(jìn)進(jìn)行選擇導(dǎo)出出。導(dǎo)出文件件的內(nèi)容是涉涉及到各自選選擇的公司的的相關(guān)數(shù)據(jù)，包包括：單位、數(shù)數(shù)據(jù)項(xiàng)目類別別、數(shù)據(jù)項(xiàng)目目、校驗(yàn)勾稽稽關(guān)系。每個(gè)個(gè)單位都可生生成一個(gè)單獨(dú)獨(dú)文件。下發(fā)

28、發(fā)文件生成后后就可以按單單位分別發(fā)給給下級(jí)單位。 接收上傳文件件下級(jí)單位接受到到下發(fā)文件后后，導(dǎo)入下發(fā)發(fā)文件，錄入入基本單位的的數(shù)據(jù)項(xiàng)目數(shù)數(shù)據(jù)，生成一一個(gè)上傳文件件，發(fā)給集團(tuán)團(tuán)單位。該功功能就是用來來導(dǎo)入由下級(jí)級(jí)單位上傳上上來的數(shù)據(jù)文文件。 維護(hù)抵銷分錄錄抵銷分錄，是一一種特殊的會(huì)會(huì)計(jì)分錄，用用于將個(gè)別會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表中各各項(xiàng)目及總數(shù)數(shù)中重復(fù)的因因素相互抵銷銷。因此其借借貸方名稱是是個(gè)別會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表中有重復(fù)復(fù)因素的項(xiàng)目目的名稱，而而不是會(huì)計(jì)科科目，不能據(jù)據(jù)以登記帳簿簿，只在合并并工作底稿中中記錄。通過過該功能，用用戶可進(jìn)行新新增編輯抵銷銷分錄。 維護(hù)數(shù)據(jù)項(xiàng)目目數(shù)據(jù)單體版在導(dǎo)入下下發(fā)文件后，就就可按照要

29、求求錄入數(shù)據(jù)。在在該功能中，除除項(xiàng)目間取數(shù)數(shù)的項(xiàng)目（項(xiàng)項(xiàng)目間取數(shù)的的項(xiàng)目以黃色色列示）外，其其他數(shù)據(jù)都可可進(jìn)行手工編編輯修改。匯匯總數(shù)據(jù)原原始欄中數(shù)數(shù)據(jù)確定后，匯匯總數(shù)據(jù)調(diào)調(diào)整和匯總總數(shù)據(jù)當(dāng)前前欄只需確確定其中一欄欄就能自動(dòng)計(jì)計(jì)算出另一欄欄數(shù)據(jù)。運(yùn)算算關(guān)系：匯總總數(shù)據(jù)原始始匯總數(shù)數(shù)據(jù)調(diào)整匯總數(shù)據(jù)據(jù)當(dāng)前。 匯總合并數(shù)據(jù)據(jù)該模塊把各單位位數(shù)據(jù)、抵銷銷分錄數(shù)據(jù)匯匯總合并到集集團(tuán)單位數(shù)據(jù)據(jù)，完成合并并操作，最后后還自動(dòng)進(jìn)行行勾稽關(guān)系的的校驗(yàn)。 維護(hù)合并數(shù)據(jù)據(jù)匯總合并后，合合并報(bào)表的數(shù)數(shù)據(jù)基本形成成，但這些數(shù)數(shù)據(jù)仍然可以以修改。通過過該功能，用用戶可對(duì)合并并后的數(shù)據(jù)再再次進(jìn)行修改改。 勾稽關(guān)系校驗(yàn)驗(yàn)如果

30、在基本設(shè)置置中定義過檢檢驗(yàn)的勾稽關(guān)關(guān)系，那么在在這里就可以以根據(jù)勾稽公公式對(duì)報(bào)表數(shù)數(shù)據(jù)進(jìn)行校驗(yàn)驗(yàn)。 數(shù)據(jù)采集在該功能中將顯顯示各單位的的取數(shù)路徑及及取數(shù)公式的的數(shù)量。會(huì)計(jì)計(jì)期的選擇將將決定取數(shù)后后數(shù)據(jù)存放的的會(huì)計(jì)期，及及缺省會(huì)計(jì)期期的取數(shù)公式式的會(huì)計(jì)期。如如果取數(shù)公式式指定的會(huì)計(jì)計(jì)期與“數(shù)據(jù)據(jù)采集”框中中選擇的會(huì)計(jì)計(jì)期不一致，則則從Openn9000系系統(tǒng)取數(shù)將按按照公式中指指定的會(huì)計(jì)期期取數(shù)。 修改EXCEEL報(bào)表模板板系統(tǒng)默認(rèn)給用戶戶添加三張報(bào)報(bào)表的9個(gè)模模板，該功能能用于對(duì)模板板公式的修改改。生成EXXCEL報(bào)表表：修改報(bào)表表模板后，就就可用該模塊塊進(jìn)行取數(shù)。報(bào)表查詢 集團(tuán)數(shù)據(jù)項(xiàng)目目查詢

31、該功能主要用于于查詢匯總數(shù)數(shù)據(jù)和合并數(shù)數(shù)據(jù)，類似于于合并工作底底稿，但不是是合并工作底底稿。 單位數(shù)據(jù)項(xiàng)目目查詢該功能在集團(tuán)版版和單體版中中都有，主要要用于查詢單單位數(shù)據(jù)項(xiàng)目目數(shù)據(jù)，也可可以查詢集團(tuán)團(tuán)單位數(shù)據(jù)項(xiàng)項(xiàng)目數(shù)據(jù)，顯顯示的是合并并后的數(shù)據(jù)。 抵銷分錄明細(xì)細(xì)表包括查詢、導(dǎo)出出、套打等功功能。 抵銷分錄匯總總表包括查詢、導(dǎo)出出、套打等功功能。 導(dǎo)入(導(dǎo)出)日志查詢該功能記錄了數(shù)數(shù)據(jù)的導(dǎo)入導(dǎo)導(dǎo)出操作，系系統(tǒng)將顯示導(dǎo)導(dǎo)出導(dǎo)入的單單位、日志類類型、日志內(nèi)內(nèi)容、操作員員代碼、日志志時(shí)間等信息息。預(yù)算管理系統(tǒng)功能概述預(yù)算管理模塊實(shí)實(shí)現(xiàn)了建立和和維護(hù)預(yù)算的的基本信息代代碼字典，對(duì)對(duì)預(yù)算期初余余額、預(yù)算數(shù)

32、數(shù)據(jù)進(jìn)行輸入入和處理操作作等功能。系統(tǒng)提供了用于于生成預(yù)算算資產(chǎn)負(fù)債表表、預(yù)算算損益表、預(yù)預(yù)算現(xiàn)金流量量表的公式式，利用公式式在可EXCCEL中生成成預(yù)算會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表；對(duì)于信息系統(tǒng)中中的預(yù)算信息息，系統(tǒng)通過過將數(shù)據(jù)庫的的數(shù)據(jù)進(jìn)行數(shù)數(shù)據(jù)遷移至數(shù)數(shù)據(jù)倉庫，利利用智能分析析模塊實(shí)現(xiàn)預(yù)預(yù)算與實(shí)際發(fā)發(fā)生數(shù)的對(duì)比比分析、預(yù)算算指標(biāo)的計(jì)算算等功能。系統(tǒng)特點(diǎn) 系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了企企業(yè)集團(tuán)的全全面預(yù)算，包包括其經(jīng)營預(yù)預(yù)算和財(cái)務(wù)預(yù)預(yù)算。通過針針對(duì)集團(tuán)內(nèi)企企業(yè)發(fā)生的基基本活動(dòng)編制制銷售預(yù)算、生生產(chǎn)預(yù)算、供供應(yīng)預(yù)算、成成本費(fèi)用預(yù)算算等，可實(shí)現(xiàn)現(xiàn)集團(tuán)的經(jīng)營營預(yù)算，特別別是其中最基基本和關(guān)鍵的的銷售預(yù)算。系系統(tǒng)也可實(shí)現(xiàn)現(xiàn)企業(yè)集團(tuán)的的資本預(yù)算和和籌資預(yù)算，包包括反映企業(yè)業(yè)集團(tuán)固定資資產(chǎn)的購置、擴(kuò)擴(kuò)建、改造和和更新及投資資的時(shí)點(diǎn)、額額度、收益確確認(rèn)、回收期期、籌資和現(xiàn)現(xiàn)金流等的預(yù)預(yù)算。系統(tǒng)最最終通過財(cái)務(wù)務(wù)預(yù)算對(duì)各項(xiàng)項(xiàng)預(yù)算進(jìn)行全全面的歸集和和反映，反映映有