《公司內(nèi)部控制自我評價報告》

1、梅品文草梅品文草公司內(nèi)部控制自我評判報告歐普康視科技股份有限公司全體股東:根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)矩及其配套指引的規(guī)則和其他內(nèi)部 控制監(jiān)管要求（以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)矩體系”），接合歐普康視 科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“歐普康視”）內(nèi)部控制制 度和評判辦FI 20XX 22 月32 H （內(nèi)部控制評判報告基準 F1）的內(nèi)部控制有 效性進行了評判。一、重要申明H 告內(nèi)容不存在任何虛假記載.誤導性陳述或重 大遺漏，并且關(guān)于報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔各別及連帶法 律責任。公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、 財務報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進

2、企業(yè)戰(zhàn)略 目標的實現(xiàn)。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目 標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰 當，或關(guān)于控制政策和程序遵循的程度降低，根據(jù)內(nèi)部控制評判結(jié)果推 測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。二、 內(nèi)部控制評判結(jié)論根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評 價報告基準日，不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公 司已依照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)矩體系和相關(guān)規(guī)則的要求在一切重大方面 保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評 價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷。自內(nèi)部控 制評判報告基

3、準日至內(nèi)部控制評判報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部 控制有效性評判精品文草精品文草結(jié)論的因素。三、 內(nèi)部控制評判工作情況（一） 內(nèi)部控制評判的依據(jù)公司依據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)矩及其配套指引、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板 上市公司規(guī)矩運作指引以及公司內(nèi)部相關(guān)規(guī)章制度的要求，組織開 展內(nèi)部控制評判工作。（二） 內(nèi)部控制評判的原則1、全而性原則。內(nèi)部控制貫穿決策、監(jiān)督和執(zhí)行全進程，覆蓋 公司的各項業(yè)務和事項。2、重要性原則。內(nèi)部控制在全而控制的基礎上，關(guān)切重要業(yè)務 事項和高風險領域。3、 制衡性原則。內(nèi)部控制在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設置及權(quán)責分配、 業(yè)務流程等方而相互制約、相互

4、監(jiān)督，同時兼顧運營效率。4、適應性原則。內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并且隨著情況的變化即時加以調(diào)整。5、成木效益原則。內(nèi)部控制的建設與執(zhí)行進程中，應當權(quán)衡實 施成木與預期效益，以適當?shù)某赡緦崿F(xiàn)有效控制。（三）內(nèi)部控制評判范圍公司依照風險導向原則確定納入評判范圍的主要單位、業(yè)務和事 項以及高風險領域。公司本次內(nèi)部控制評判范圍的主要單位為本公司 及其控股100%,100%o納入評判范圍的主要業(yè)務和事項囊括。公司治理結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化、 組公司管理、募集資金管理、信息披露等。上述納入評判范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方而，不存在重大遺漏。四

5、、內(nèi)部控制的基本情況（一）控制環(huán)境制環(huán)境的好壞直接決定著內(nèi)部控制制度能否順利實施及實施的 效果。公司1、公司治理結(jié)構(gòu)公司董事會依據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國證 券相互制衡、協(xié)調(diào)運作的法人治理結(jié)構(gòu)。董事會囊括三名獨力董事，其在關(guān)聯(lián)交易、關(guān)于外擔保、高管薪酬、 重大內(nèi)部控制的有效實施。2 、企業(yè)文化3、 組織結(jié)構(gòu)4、管理層的觀念和經(jīng)營風格公司由管理層負責企業(yè)的運作以及經(jīng)營策略和程序的制定、執(zhí)行 與監(jiān)營風格。5、內(nèi)部審計為加強公司內(nèi)部審計管理工作，提高審計工作質(zhì)量, 依據(jù)計工作程序提出相應的改進建議和處 理意見，并且定期關(guān)于控制缺陷改進情況6 、職權(quán)與責任的分配（包扌舌交易授權(quán)） 的授權(quán)機

6、（二） 風險評估進程公司制定了長遠整體目標，并且輔以具體策略和業(yè)務流程層面的計 劃， 將企業(yè)經(jīng)營目標明確地傳達到每一位員工。公司建立了有效的風 險評估管理制度，并且建立了行政監(jiān)督部門，以識別和應關(guān)于公司可能遇 到的囊括經(jīng)營風險、環(huán)境風險、財務風險等重大且普遍影響的變化。（三） 信息系統(tǒng)與勾通公司明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍, 做好關(guān)于信息的合理篩選、核關(guān)于、分析、整合，確保信息的即時、有效。利用網(wǎng)絡層之間信息傳遞更迅速、順暢，勾通更便捷、有效。管理層就員工職責和控制責任能夠進行有效勾通。組織內(nèi)部溝 通的充分性有效勾通，使管理層面關(guān)于各種變化能夠即時采取適 當?shù)倪M一步行動

7、。（四） 控制活動公司主要經(jīng)營活動都有必要的控制政策和程序。管理層關(guān)于預算、 利潤、其他財務和經(jīng)營業(yè)績都有清晰的目標，公司內(nèi)部關(guān)于這些目標都 有清晰的記錄和勾通，并且且積極地關(guān)于其加以監(jiān)控。財務部門建立了適 當?shù)谋Ｗo措施較合理地保證關(guān)于資產(chǎn)的接觸和記錄、處理均經(jīng)過適當?shù)?授權(quán)；較合理地保證賬而資產(chǎn)與實存資產(chǎn)定期核關(guān)于相符。產(chǎn)管理、子公司管理、募集資金管理、信息披露等。1 、 人力資源制定了總經(jīng)理工作細則，規(guī)則了總經(jīng)理辦公會制度, 定期討論公司各業(yè)務部門的工作情況、公司預算的執(zhí)行情況及公司日 常經(jīng)營管理中的其他重2、 資金管理崗位設置上確保不相容崗位的分離，公司己按中國 人民銀行支付結(jié)算辦o 公

8、司定期或不定期關(guān)于貨幣資金 進行盤點和銀行關(guān)于賬，確?，F(xiàn)金賬之處。3o 財務報告公司依照公司法、會計法、企業(yè)會計準則、內(nèi)部會計控 制規(guī)矩一一基木規(guī)矩等法律法規(guī)的規(guī)則，制定了公司財務管理制度，明確了會計憑證、會計賬簿和財務會計報告的處理程序，確保 會計核算與財務報告數(shù)據(jù)的完整性、真實性和準確性。合理設置分工, 科學劃分職責權(quán)限，貫徹不相容職務相分離及每一個人工作能檢查另一個人或更多人工作的原則，形成相互制 衡機制。不相容的職務主要囊括。授權(quán)批準與業(yè)務經(jīng)辦、業(yè)務經(jīng)辦與會計記錄、 會計記錄與財產(chǎn)保管、業(yè)務經(jīng)辦與業(yè)務稽核、授權(quán)批準與監(jiān)督檢查等。4、 資產(chǎn)管理為了加強關(guān)于各類資產(chǎn)的管理，公司制定了與資產(chǎn)

9、相關(guān)的內(nèi)控制度，確相關(guān)管理要求及控制流程在日常經(jīng)營管理進程中有效執(zhí)行。根據(jù)管理要責分離，定期組織人員進行存貨的盤點, 保證賬賬、賬實、賬表相符。公司制定了固定資產(chǎn)管理流程，固定資 產(chǎn)的采購由需求部門提出采購申請或根關(guān)于固定資產(chǎn)進行盤點, 關(guān)于盤點差異分析原因，并且進行賬務處理，保證賬實相5、 銷售管理公司制定了切實可行的銷售與收款控制制度，關(guān)于銷售與收款進程 中可6、關(guān)于外投資管理資風險、注重投資效益。公司己制定關(guān)于外投資管理制度，明確規(guī)則了重7o 生產(chǎn)管理公司根據(jù)各生產(chǎn)環(huán)節(jié)具體情況及特點，訣別制定了 相應的各崗位的崗位職責，制定了生產(chǎn)管理規(guī)程、廠房設施和設備的操8、子公司管理H 核后方可執(zhí)行

10、，確保了公 司關(guān)于各子公司的有效控制和管理。9、募集資金管理證券法、深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則、上市公司募集資金管理和 使司制訂了募集資金管理辦法，明確了公司、保薦機構(gòu)、募集資金專戶存儲銀行關(guān)于募集資金的管理和監(jiān)督。經(jīng)保薦機構(gòu)國 元證券股份有限公司的實時監(jiān)控和評估以及華普天健會計師事務所（特殊普通合伙）鑒證，公司 XX 年度的募集資金存放和使用不存在 募集資金管理違規(guī)的情況。20、信息披露權(quán)限。為規(guī)矩公司信息披露管理公司制定了信息披露與投資者關(guān)系管 理制度流程關(guān)于投資者關(guān)系活動中的信息披露進行了明確的規(guī)則。為了加 強信息披（五）關(guān)于控制的監(jiān)督人員在

11、履行正常崗位職責時，就能夠在相當程度上獲得內(nèi)部控制 有效運行的證據(jù)；另一方而經(jīng)過外部勾通來證實內(nèi)部產(chǎn)生的信息或者 指出存在的問并且采取各種措施即時糾正控制運行中產(chǎn)生的偏 差。五、內(nèi)部控制評判l(wèi)o內(nèi)部控制缺陷認定標準公司確定的內(nèi)部控制缺陷評判認定標準如下： 缺陷認定標準類別財務報告非財務報告定性標準具有以下情形的（囊括但不限于），一般應認定為財務報告內(nèi)部 控制重大缺陷：發(fā)現(xiàn)董事、監(jiān)事和高級管理人員在公司管理活動中存 在重大舞發(fā)現(xiàn)該錯報企業(yè)審計委員會和內(nèi)部審計機構(gòu)關(guān)于 內(nèi)部控制的監(jiān)督無效控制環(huán)境無效；一經(jīng)發(fā)現(xiàn)并且報告給管理層的重大缺陷在合理的時間后未加以改正。出現(xiàn)以下情形的（囊括但不限于），被認定為“重要缺陷”，以及存“重大缺陷”的強烈跡象關(guān) 鍵崗位人員舞弊合規(guī)性監(jiān)管職能失效違犯法規(guī)的行為可能關(guān)于財務報告的