會計(jì)電算化報(bào)表公式

1、會計(jì)電算化報(bào)表公式【會計(jì)電算化必備利器】常用會計(jì)科目編碼表及題庫報(bào)表部分主要公式（背下來）科目編碼科目名稱1001 庫存現(xiàn)金1002 銀行存款1012 其他貨幣資金1121 應(yīng)收票據(jù)1122 應(yīng)收賬款1231 壞賬準(zhǔn)備1123 預(yù)付賬款1131 應(yīng)收股利1132 應(yīng)收利息1221 其他應(yīng)收款1601 固定資產(chǎn)1602 累計(jì)折舊1603 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1701 無形資產(chǎn)1702 累計(jì)攤銷1703 無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2001 短期借款2201 應(yīng)付票據(jù)2202 應(yīng)付賬款2203 預(yù)收賬款2211 應(yīng)付職工薪酬2221 應(yīng)交稅費(fèi)2231 應(yīng)付利息2232 應(yīng)付股利2241 其他應(yīng)付款2501 長期借

2、款2502 應(yīng)付債券4001 實(shí)收資本（或股本）4002 資本公積4101 盈余公積4103 本年利潤4104 利潤分配6001 主營業(yè)務(wù)收入6051 其他業(yè)務(wù)收入6401 主營業(yè)務(wù)成本6402 其他業(yè)務(wù)成本6403 營業(yè)稅金及附加6601 銷售費(fèi)用6602 管理費(fèi)用6603 財(cái)務(wù)費(fèi)用6111 投資收益6301 營業(yè)外收入6711 營業(yè)外支出6801 所得稅費(fèi)用電算化 147 報(bào)表部分答題指導(dǎo)注意公式當(dāng)中的數(shù)字、 括號和引號均為半角字符（在英文輸入法下輸入）QM(科目編碼 , 月) 指的是某個(gè)會計(jì)賬戶下的每月期末的余額。一、題庫中的資產(chǎn)負(fù)債表23貨幣資金 =庫存現(xiàn)金 +銀行存款 +其他貨幣資金

3、應(yīng)收賬款 取期末數(shù)即可其他應(yīng)收款 取期末數(shù)即可公式： 1. 貨幣資金 B4 QM(1001,月)+QM(1002, 月)+QM(1012, 月) 2. 應(yīng)收賬款 B5 QM(1122, 月)3. 其他應(yīng)收款 B6 QM(1221, 月)二、題庫中的資產(chǎn)負(fù)債表17無形資產(chǎn) 取期末數(shù)即可公式 1. 無形資產(chǎn) B11 QM(1701, 月)三、題庫中的資產(chǎn)負(fù)債表25固定資產(chǎn) 取期末數(shù)即可2 減去累計(jì)折舊取期末數(shù)即可固定資產(chǎn)凈值 =固定資產(chǎn) - 累計(jì)折舊 由于是簡表，可以不考慮固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。公式： 1.B8 QM(1601, 月)2.B9 QM(1602, 月)3.B10 QM(1601, 月)-

4、QM(1602, 月)四、題庫中資產(chǎn)負(fù)債表22應(yīng)付利息 取期末數(shù)即可所有者權(quán)益合計(jì) =實(shí)收資本 +資本公積 +盈余公積+本年利潤 +利潤分配在本題中，由于只涉及到實(shí)收資本和未分配利潤，所以公式可以簡化為所有者權(quán)益 =實(shí)收資本 +本年利潤 +利潤分配 （資本公積和盈余公積報(bào)表中沒有， 可以簡化不考慮，都寫上評分不會正確）公式 1. 應(yīng)付利息 D7 QM(2231, 月)2. 所有者權(quán)益合計(jì)D11 QM(4001,月)+QM(4103, 月)+QM(4104, 月)五、題庫中的資產(chǎn)負(fù)債表16固定資產(chǎn) 取期末數(shù)即可公式 1. 固定資產(chǎn) B8 QM(1601, 月)六、題庫中的資產(chǎn)負(fù)債表19應(yīng)收賬款

5、取期末數(shù)即可其他應(yīng)收款 取期末數(shù)即可公式： 1. 應(yīng)收賬款 B5 QM(1122, 月)2. 其他應(yīng)收款 B6 QM(1221, 月)七、題庫中的資產(chǎn)負(fù)債表24應(yīng)收賬款 取期末數(shù)即可其他應(yīng)收款 取期末數(shù)即可短期借款 取期末數(shù)即可公式 1. 應(yīng)收賬款 B5 QM(1122, 月)其他應(yīng)收款 B6 QM(1221, 月)短期借款 D4 QM(2001, 月)八、題庫中的資產(chǎn)負(fù)債表20其他應(yīng)收款 取期末數(shù)即可應(yīng)交稅費(fèi) 取期末數(shù)即可公式 1. 其他應(yīng)收款 B6 QM(1221, 月)2. 應(yīng)交稅費(fèi) D6 QM(2221, 月)九、題庫中的資產(chǎn)負(fù)債表2貨幣資金 =庫存現(xiàn)金 +銀行存款 +其他貨幣資金公式

6、： 1. 貨幣資金 B4 QM(1001,月)+QM(1002, 月)+QM(1012, 月)十、題庫中的資產(chǎn)負(fù)債表18貨幣資金 =庫存現(xiàn)金 +銀行存款 +其他貨幣資金應(yīng)收賬款 取期末數(shù)即可公式： 1. 貨幣資金 B4 QM(1001,月)+QM(1002, 月)+QM(1012, 月) 2. 應(yīng)收賬款 B5 QM(1122, 月)十一、題庫中的資產(chǎn)負(fù)債表21貨幣資金 =庫存現(xiàn)金 +銀行存款 +其他貨幣資金短期借款 取期末數(shù)即可公式： 1. 貨幣資金 B4 QM(1001,月)+QM(1002, 月)+QM(1012, 月) 2. 短期借款 D4 QM(2001, 月)具體題目：001、（用戶

7、名： 11 ；賬套：105 ；操作日期： 2010 年1月1日）打開考生文件夾下的“資產(chǎn)負(fù)債表簡表 3.rep ”，完成下列操作后，將報(bào)表以原文件名進(jìn)行保存。判斷并設(shè)置 B4 單元格的計(jì)算公式。答案：QM(1001,月)+QM(1002,月)+QM(1012,月)002、（用戶名： 11 ；賬套：105 ；操作日期： 2010 年1月1日）打開考生文件夾下的“資產(chǎn)負(fù)債表簡表 301.rep ”，完成下列操作后，將報(bào)表以原文件名進(jìn)行保存。判斷并設(shè)置 B5 單元格的計(jì)算公式。答案：QM(1122, 月)003、（用戶名： 11 ；賬套：105 ；操作日期： 2010 年1月1日）打開考生文件夾下的

8、“資產(chǎn)負(fù)債表簡表 302.rep ”，完成下列操作后，將報(bào)表以原文件名進(jìn)行保存。判斷并設(shè)置 B6 單元格的計(jì)算公式。答案：QM(1221, 月)004、（用戶名： 11 ；賬套：105 ；操作日期： 2010年1月31 日）打開考生文件夾下的“資產(chǎn)負(fù)債表簡表 410.rep ”，完成下列操作后，將報(bào)表以原文件名進(jìn)行保存。輸入關(guān)鍵字 “2010 年 1 月 31 日”。生成報(bào)表數(shù)據(jù)。答案：VALUE=2010VALUE=1VALUE=31005、（用戶名： 11 ；賬套：105 ；操作日期： 2010 年1月1日）打開考生文件夾下的“資產(chǎn)負(fù)債表- 簡表 57.rep ”，完成下列操作后，將報(bào)表以

9、原文件名進(jìn)行保存。判斷并設(shè)置 B8 單元格的計(jì)算公式。答案：QM(1601, 月)006、（用戶名： 11 ；賬套：105 ；操作日期： 2010 年1月1日）打開考生文件夾下的“資產(chǎn)負(fù)債表- 簡表 58.rep ”，完成下列操作后，將報(bào)表以原文件名進(jìn)行保存。判斷并設(shè)置 B11 單元格的計(jì)算公式。答案：QM(1701, 月)007、（用戶名： 11 ；賬套：105 ；操作日期： 2010 年1月1日）打開考生文件夾下的“資產(chǎn)負(fù)債表- 簡表 59.rep ”，完成下列操作后，將報(bào)表以原文件名進(jìn)行保存。判斷并設(shè)置 B4 、B5 單元格的計(jì)算公式。答案：QM(1001,月)+QM(1012,月月)+

10、QM(1002,QM(1122, 月)008、（用戶名： 11 ；賬套：105 ；操作日期： 2010 年1月1日）打開考生文件夾下的“資產(chǎn)負(fù)債表- 簡表 60.rep ”，完成下列操作后，將報(bào)表以原文件名進(jìn)行保存。判斷并設(shè)置 B5 、B6 單元格的計(jì)算公式。答案：QM(1122, 月)QM(1221, 月)009、（用戶名： 11 ；賬套：105 ；操作日期： 2010 年1月1日）打開考生文件夾下的“資產(chǎn)負(fù)債表- 簡表 61.rep ”，完成下列操作后，將報(bào)表以原文件名進(jìn)行保存。判斷并設(shè)置 B6 、D6 單元格的計(jì)算公式。答案：QM(1221, 月)QM(2221, 月)010、（用戶名：

11、 11 ；賬套：105 ；操作日期： 2010 年1月1日）打開考生文件夾下的“資產(chǎn)負(fù)債表- 簡表 62.rep ”，完成下列操作后，將報(bào)表以原文件名進(jìn)行保存。判斷并設(shè)置 B4 、D4 單元格的計(jì)算公式。答案：QM(1001,月)+QM(1002,月)+QM(1012, 月) QM(2001, 月)011、（用戶名： 11 ；賬套：105 ；操作日期： 2010 年1月1日）打開考生文件夾下的 “利潤表 - 簡表 71.rep ” ，完成下列操作后，將報(bào)表以原文件名進(jìn)行保存。判斷并設(shè)置 C6 單元格的計(jì)算公式。答案：fs(6403, 月, 借, 年)012、（用戶名： 11 ；賬套：105 ；

12、操作日期： 2010 年1月1日）打開考生文件夾下的 “利潤表 - 簡表 72.rep ” ，完成下列操作后，將報(bào)表以原文件名進(jìn)行保存。判斷并設(shè)置 C10 單元格的計(jì)算公式。答案：fs(6001,月 , 貸 ,年 )-fs(6401,月 ,年 )+fs(6051,月 , 貸 ,借 , 年 )-fs(6402,月 ,借 , 年 )-fs(6403,月 , 借 , 年 )-fs(6601,月 ,借,年 )-fs(6602,月,借,年)-fs(6603,月, 借, 年 )013、（用戶名： 11 ；賬套：105 ；操作日期： 2010 年1月1日）打開考生文件夾下的 “利潤表 - 簡表 81.rep

13、 ” ，完成下列操作后，將報(bào)表以原文件名進(jìn)行保存。判斷并設(shè)置 C8 、C9 、C10 單元格的計(jì)算公式。答案：fs(6602, 月, 借, 年)fs(6603,月, 借, 年)fs(6001,月 , 貸 , 年 )+fs(6051,月, 貸,年 )-fs(6401,月 , 借 , 年 )-fs(6402,月 ,借 , 年 )-fs(6403,月 , 借 , 年 )-fs(6601,月 ,借,年 )-fs(6602,月,借,年)-fs(6603,月, 借, 年 )014、（用戶名： 11 ；賬套：105 ；操作日期： 2010 年1月1日）打開考生文件夾下的 “貨幣資金表 88.rep ” ，完成下列操作后，將報(bào)表以原文件名進(jìn)行保存