經(jīng)濟(jì)法票據(jù)法精品課件

1、經(jīng)濟(jì)法票據(jù)法課件第1頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二一、票據(jù)的概念與特征狹義廣義包括各種記載一定文字，代表一定權(quán)利的文書憑證 是出票人依票據(jù)法發(fā)行的、無條件支付一定金額或委托他人無條件支付一定金額給收款人或持票人的一種文書憑證 。專指匯票、本票和支票。 第2頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二票據(jù)的特征：完全證券文義證券設(shè)權(quán)證券無因證券要式證券流通證券第3頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二票據(jù)種類和功能匯票、本票、支票。匯票、支票與本票的區(qū)別在于：匯票、支票是委托證券、有三方基本當(dāng)事人（出票人、收款人、付款人）；本票是自付

2、證券，只有兩方基本當(dāng)事人（出票人、收款人）。功能：匯兌、支付、結(jié)算、流通、信用、融資第4頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二二、票據(jù)關(guān)系與票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系（1）票據(jù)關(guān)系的當(dāng)事人、前手與后手；（2）票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系：原因關(guān)系、預(yù)約關(guān)系、資金關(guān)系；（3）票據(jù)關(guān)系與票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系一般情況下分離，特定情況下發(fā)生牽連。第5頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二原因關(guān)系 常見的票據(jù)原因有買賣、借貸、贈予、設(shè)定擔(dān)?；蛭械?。 原因關(guān)系可以是有對價的，也可以是無對價的，如買賣、借貸是有對價的，贈予便是無對價的第6頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二資金關(guān)系

3、票據(jù)資金關(guān)系是存在于匯票或支票的出票人與付款人或其他資金義務(wù)人之間的基礎(chǔ)關(guān)系。（1）付款人處有出票人可支配的資金。這種資金關(guān)系在支票中最為常見。（2）出票人與付款人之間訂有信用合同，付款人允諾為出票人墊付資金（若是支票，稱透支合同）。（3）付款人對出票人欠有債務(wù)。（4）雖未訂有契約，但付款人因信用關(guān)系代出票人付款。（5）付款人或承兌人于付款后，得向出票人請求補(bǔ)償。 第7頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二票據(jù)預(yù)約 票據(jù)上所記載的事項如票據(jù)種類、票據(jù)金額、票據(jù)到期日、是否記名等問題進(jìn)行約定 票據(jù)預(yù)約是溝通票據(jù)原因與票據(jù)行為的橋梁 第8頁，共62頁，2022年，5月20日，1

4、8點32分，星期二票據(jù)關(guān)系與非票據(jù)關(guān)系的聯(lián)系 1、如果原因關(guān)系與票據(jù)關(guān)系存在于同一當(dāng)事人之間時，債務(wù)人可用原因關(guān)系對抗票據(jù)關(guān)系。 2、持票人取得票據(jù)如無對價或無相當(dāng)對價，不能有優(yōu)于其前手的權(quán)利。 3、票據(jù)債權(quán)與原因債權(quán)并存時的行使順序票據(jù)債權(quán)成立后，原因債權(quán)消滅，債權(quán)人只能行使票據(jù)債權(quán)。兩種債權(quán)并存，債權(quán)人可任選一種。待行使一種后，另一種債權(quán)立即消滅。債權(quán)人應(yīng)先行使票據(jù)權(quán)，如行使票據(jù)權(quán)無效果，可以再行使原因債權(quán)。第9頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二三、票據(jù)權(quán)利是票據(jù)上所表示的金錢債權(quán)，是持票人以取得票據(jù)金額為目的憑票據(jù)向票據(jù)行為人所行使的權(quán)利。付款請求權(quán)追索權(quán)第10頁

5、，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二票據(jù)權(quán)利的行使票據(jù)權(quán)利的特征：兩次請求權(quán)，行使有順位；追索權(quán)的行使不按照票據(jù)債務(wù)人的順位，可以跳躍式的、選擇性的行使。第11頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二票據(jù)權(quán)利的行使（提示承兌、提示付款）；付款請求權(quán)的行使對象：即期匯票為付款人，遠(yuǎn)期匯票為承兌人，本票為出票人，支票為付款人；追索權(quán)的行使對象：持票人的前手，在匯票與支票中包括出票人在內(nèi)。第12頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二票據(jù)權(quán)利的保全遠(yuǎn)期匯票在法定期限內(nèi)提示承兌、本票在法定期限內(nèi)提示見票、付款請求權(quán)未能實現(xiàn)時及早取得拒絕證明。第1

6、3頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二票據(jù)權(quán)利的期限 1、持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起二年。見票即付的匯票、本票，自出票日起二年； 2、持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起六個月； 3、持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個月； 4、持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起三個月。 票據(jù)的出票日、到期日由票據(jù)當(dāng)事人依法確定。 第14頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二四、票據(jù)行為票據(jù)行為成立的有效條件1、即行為人必須具有從事票據(jù)行為的能力、2、意思表示必須真實或無缺陷、3、行為內(nèi)容必須符合法律、法

7、規(guī)的規(guī)定4、行為方式必須符合法定形式。第15頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二票據(jù)行為成立的程序要件1、書面形式2、記載事項（必要記載事項、金額）3、簽章4、交付第16頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二簽章1、實施票據(jù)行為必須簽章2、無或者限制民事行為能力人在票據(jù)上簽章的，其簽章無效，但是不影響其他簽章的效力。3、票據(jù)上的簽章，為簽名、蓋章或者簽名加蓋章。單位的簽章，為蓋章加法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽章。在票據(jù)上的簽名，應(yīng)當(dāng)為該當(dāng)事人的本名。第17頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二五、匯票（一）匯票的概念匯票是出票人

8、簽發(fā)的，委托付款人見票即付或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù) 。匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票，商業(yè)匯票又分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。第18頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二銀行匯票結(jié)算程序匯票申請人收款人（持票人）申請人開戶行 （出票人）收款人（持票人）開戶行3、持票結(jié)算1、交款申請簽發(fā)匯票2、出票并收取手續(xù)費7、退回多余款項5、代理付款入賬4、將匯票交銀行6、銀行間清算資金第19頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二銀行匯票票樣第20頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二銀行承兌匯票第21頁，共62頁，

9、2022年，5月20日，18點32分，星期二商業(yè)承兌匯票第22頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二（二）匯票的絕對必要記載事項“匯票”；無條件支付字樣；確定的金額；付款人；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。 沒有記載的，匯票無效。第23頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二（三）匯票的轉(zhuǎn)讓交付背書我國票據(jù)法只承認(rèn)記名票據(jù)，故票據(jù)轉(zhuǎn)讓的方法是背書。第24頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二背書分類：轉(zhuǎn)讓背書、非轉(zhuǎn)讓背書。轉(zhuǎn)讓背書：背書的連續(xù)性非轉(zhuǎn)讓背書：委任背書、設(shè)質(zhì)背書第25頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期

10、二（三）匯票的保證是指匯票的債務(wù)人以外的第三人以擔(dān)保特定的匯票債務(wù)人承擔(dān)匯票付款為目的，在匯票上簽章及記載必要事項的票據(jù)行為。 保證人對合法取得匯票的持票人所享有的匯票權(quán)利，承擔(dān)保證責(zé)任。但是被保證人的債務(wù)因匯票記載事項欠缺而無效的除外。 第26頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二被保證的匯票，保證人應(yīng)當(dāng)與被保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。匯票到期后得不到付款的，持票人有權(quán)向保證人請求付款，保證人應(yīng)足額付款。 第27頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二（四）匯票的承兌和付款 承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。 提示承兌是指持票人向

11、付款人出示匯票，并要求付款人承諾付款的行為。 定日付款或出票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當(dāng)在匯票到期日向付款人提示承兌； 見票后定期付款的匯票。持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起1個月內(nèi)向付款人提示承兌； 見票即付的匯票無需承兌。應(yīng)當(dāng)提示承兌的匯票未按規(guī)定期限提示承兌的，持票人喪失對其前手的追索權(quán)。第28頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二承兌必要記載事項：簽章、承兌文句和承兌日期一但承兌，應(yīng)承擔(dān)到期付款的責(zé)任提示：持票人沒有按照規(guī)定期限提示承兌的，喪失對前手的追索權(quán)。第29頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二付款的審查：1、背書是否連續(xù) 2、持票人合法的身份證明第

12、30頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二（五）匯票追索權(quán)的行使 匯票追索權(quán)是指匯票到期不獲付款或期前不獲承兌或有其他法定原因時，持票人依法向匯票上所有票據(jù)行為人請求償還匯票金額、利息及其他法定款項的一種票據(jù)權(quán)利。匯票追索權(quán)是繼票據(jù)付款請求權(quán)后的第二次權(quán)利，是對付款請求權(quán)的補(bǔ)充。第31頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二追索權(quán)行使的條件實質(zhì)要件 （追索原因 ）（1）匯票被拒絕承兌的；（2）承兌人或者付款人死亡、逃匿的；（3）承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動的。形式要件：票據(jù)權(quán)利保全行為（1）提示：包括承兌提示和付款提示。（2

13、）作成拒絕證書 第32頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二追索權(quán)的主體追索權(quán)人被追索人持票人因清償而取得票據(jù)的人出票人背書人保證人第33頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二六、本票 本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 銀行本票是申請人將款項交存銀行，由銀行簽發(fā)給其憑以辦理同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)轉(zhuǎn)賬或支取現(xiàn)金的票據(jù)。 在一些經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的城市和小商品市場比較發(fā)達(dá)的地區(qū)使用比較多。第34頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二與匯票的區(qū)別1、匯票有三個當(dāng)事人（他付），本票只有兩個當(dāng)事人（己付）2

14、、匯票必須經(jīng)過承兌之后，才能確定付款人對匯票的責(zé)任，承兌人居于主債務(wù)人的地位，出票人處于從債務(wù)人的地位。本票的出票人始終居于主債務(wù)人的地位，即使本票的持票人沒有作見票的提示，但出票人對其本票的付款義務(wù)還是確定無疑的，只不過付款的具體日期。第35頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二銀行本票第36頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二銀行本票結(jié)算程序本票申請人收款人（持票人）申請人開戶行 （出票人）收款人（持票人）開戶行3、持票結(jié)算1、交款申請簽發(fā)本票2、出票并收取手續(xù)費5、代理付款入賬4、將匯票交銀行6、銀行間清算資金第37頁，共62頁，2022年，5月

15、20日，18點32分，星期二支票 一、支票的概念和種類 二、支票的出票1、支票的記載事項1.表明“支票”的字樣；2.無條件支付的委托；3.確定的金額；4.付款人名稱；5.出票日期；6.出票人簽章。1.付款地2.出票地相對應(yīng)記載事項絕對應(yīng)記載事項 不得記載事項無意記載有害記載票樣第38頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二支票2、禁止簽發(fā)的支票1） 空頭支票2） 與預(yù)留簽章不符的支票。 3、 支票的金額、收款人名稱可以由出票 人授權(quán)補(bǔ)記。4、出票的效力：第39頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二支票三、支票的背書 除現(xiàn)金支票和用以支取現(xiàn)金的普通支票外的所

16、有支票均可以背書轉(zhuǎn)讓。 僅限于在其票據(jù)交換區(qū)（同城）內(nèi)背書轉(zhuǎn)讓四、提示付款 1、持票人可以委托開戶銀行收款或直接向付款人提示付款2、持票人委托自己開戶銀行收款時，應(yīng)作成委托收款背書3、支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起日內(nèi)向付款人提示付款；超過提示付款期限的，付款人可以不予付款，出票人仍應(yīng)當(dāng)對持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。 支票第40頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二支票五、付款1、有錢付，無錢不付2、超過提示付款期限的，付款人可以不予付款六、支票結(jié)算規(guī)則 流轉(zhuǎn)程序第41頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二支票結(jié)算程序（不在同一銀行開戶）付款人（出票人）收款人（持票

17、人）申請人開戶行收款人（持票人）開戶行1、簽發(fā)支票6、定期對賬5、通知入賬2、將支票交銀行進(jìn)賬4、以不退票表示付款3、交換支票清算資金第42頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二支票票樣第43頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二案例分析： 2006年1月11日，甲電器公司與乙商貿(mào)公司簽訂了份價值25萬元的微波爐購銷合同。由于乙商貿(mào)公司一時資金周轉(zhuǎn)困難，為付貨款，遂向吳某借款，并從A銀行中領(lǐng)到一張以吳某為戶名的20萬元現(xiàn)金匯票交付給甲公司。甲公司持該匯票到B銀行要求兌現(xiàn)，但B銀行拒付票款，并出示了乙公司的電報。原來乙公司在銷售時發(fā)現(xiàn)微波爐質(zhì)量有問題，還發(fā)

18、現(xiàn)吳某所匯款項是挪用的公款，遂電告B銀行拒付票款，匯票作廢，退回A銀行。B銀行以此為由，拒付款項。第44頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二 甲公司向法院起訴，要求B銀行五條件支付票款。法院經(jīng)審理認(rèn)為，甲電器公司與乙商貿(mào)公司簽訂的微波爐購銷合同合法有效?，F(xiàn)金匯票的簽發(fā)符合票據(jù)法規(guī)定的要件，是一張有效的票據(jù)，甲公司合法取得該票據(jù)，是正當(dāng)持票人，依法享有要求銀行解付的權(quán)利。銀行對于有效的匯票，應(yīng)無條件付款，不能以原經(jīng)濟(jì)合同產(chǎn)生糾紛為由拒付票款。故判決B銀行支付甲電器公司人民幣20萬元。請問：B銀行應(yīng)否承擔(dān)付款責(zé)任？人民法院的判決是否正確？第45頁，共62頁，2022年，5月2

19、0日，18點32分，星期二參考答案與分析 本案中，B銀行應(yīng)負(fù)付款責(zé)任，人民法院的判決是正確的。因為在本案中，從銀行匯票的形式來看，出票人為A銀行，付款人為B銀行，收款人為甲公司，其形式符合票據(jù)法的要求。匯票記載的內(nèi)容及取得的途徑也合法。票據(jù)法第57條規(guī)定，付款人及其代理付款人付款時，應(yīng)當(dāng)審查匯票背書的連續(xù)，并審查提示付款人的合法身份證明或者有效證件。第46頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二 只要付款行審查票據(jù)在形式上合乎要求，就完成了形式審查義務(wù)，不必透過票據(jù)形式而追究票據(jù)的原因關(guān)系的合法性，更不能以經(jīng)濟(jì)合同發(fā)生糾紛而拒絕履行票據(jù)上的付款義務(wù)。因此，本案中，B銀行作為付

20、款人以合同糾紛為由，拒付票款是違反票據(jù)法的行為，應(yīng)負(fù)法律責(zé)任。人民法院判決B銀行支付票款是合法的、正確的。第47頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二案例分析2： 2007年3月20日，光華沙發(fā)廠與某家具銷售公司簽訂了一份價款為50萬元的沙發(fā)購銷合同。合同約定以匯票方式進(jìn)行結(jié)算。3月27日，家具銷售公司向光華廠簽發(fā)了一張票面金額為50萬元、到期日為9月27日的匯票。沙發(fā)廠根據(jù)合同約定發(fā)送了沙發(fā)，接受了匯票。3月29日，光華沙發(fā)廠將匯票背書轉(zhuǎn)讓給某皮革廠，該皮革廠又將匯票于5月20日背書轉(zhuǎn)讓給某畜牧場，以抵銷所欠貨款。第48頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，

21、星期二 畜牧廠在該匯票到期日，向家具銷售公司的開戶銀行提示付款，因家具公司在開戶行存款不足而遭到退票。畜牧場向皮革廠追索票款，未果。畜牧場遂以票據(jù)債務(wù)人即出票人家具銷售公司、背書人光華沙發(fā)廠、皮革廠為被告向法院起訴，要求被告承擔(dān)連帶責(zé)任，清償票款。請問：法院對此案應(yīng)如何判決？對原告的訴訟請求法院是否應(yīng)支持？理由何在？第49頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二參考答案與分析 答：本案中，家具銷售公司簽發(fā)一張匯票給光華沙發(fā)廠，家具銷售公司為出票人，光華沙發(fā)廠成為持票人，光華沙發(fā)廠將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給皮革廠后成為背書人，皮革廠又背書轉(zhuǎn)讓匯票，也是匯票背書人，而畜牧場通過背書從皮革

22、廠接受匯票，成為被背書人即最后持票人，也享有票據(jù)權(quán)利。這張匯票的背書連續(xù)而沒有中斷。出票人、背書人均是票據(jù)債務(wù)人，對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。第50頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二 票據(jù)法第68條規(guī)定：“匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。持票人可以不按照匯票債務(wù)人的先后順序，對其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。持票人對匯票債務(wù)人中的一人或者數(shù)人已經(jīng)進(jìn)行追索的，對其他匯票債務(wù)人仍可以行使追索權(quán)。被追索人清償債務(wù)后，與持票人享有同一權(quán)利?！钡?1頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二 因此，畜牧場在不獲付款的情況下，可以向其前手票

23、據(jù)債務(wù)人依次或全部行使追索權(quán)，也可以要求所有債務(wù)人一并承擔(dān)連帶清償責(zé)任。如果其中的一個背書人付清了票款，他就成為持票人，可以再追索其他背書人，但只限于其前手票據(jù)債務(wù)人，直到出票人清償全部票款。本案中，畜牧場為了盡快從票據(jù)債務(wù)鏈條中解脫出來，訴請所有前手承擔(dān)連帶責(zé)任，對此訴訟請求，法院應(yīng)予以支持，判決出票人家具銷售公司、背書人光華沙發(fā)廠、某皮革廠對票據(jù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。第52頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二案例分析題32000年3月7日，甲商店同乙公司簽訂一份彩電購銷合同。該合同規(guī)定：由乙公司在10日內(nèi)向甲商店提供彩電100臺，共計貨款25萬元。雙方約定以本票進(jìn)行支付。

24、3月15日，乙公司將100臺彩電交付甲商店，甲遂向其開戶銀行A申請簽發(fā)銀行本票。3月20日，A銀行遂發(fā)出了出票人、付款人為A銀行，收款人為乙公司，票面金額25萬元，付款期限為6個月的本票。第53頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二 但由于疏忽，銀行工作人員未記載出票日期。甲商店將該本票交付乙公司。后來，乙公司又將該本票背書轉(zhuǎn)讓給丙公司。2000年9月4日，丙公司持該本票向A銀行提示見票，要求付款。A銀行以甲商店存款不足支付為由拒絕付款。丙公司遂以其在約定的提示見票期限內(nèi)提示見票，從而保證了期追索權(quán)為由，向乙公司進(jìn)行追索。第54頁，共62頁，2022年，5月20日，18點3

25、2分，星期二請問：（1）該本票是否為有效票據(jù)？（2）甲本票上關(guān)于提示見票期限的約定是否有效？（3）丙公司能否對乙公司進(jìn)行追索？第55頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二參考答案與分析 答：（1）該本票為無效票據(jù)。根據(jù)我國票據(jù)法第76條規(guī)定，本票出票時，必須記載出票日期，該記載事項為絕對必要記載事項，未記載時，本票無效。因為此時，無法確定提示付款期限，也無法確定票據(jù)權(quán)利消滅時效期間。本案中，A銀行出票時，由于疏忽未記載出票日期，因此，該本票無效。第56頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二 （2）本票上關(guān)于提示見票期限的約定無效。根據(jù)我國票據(jù)法第79條規(guī)定：“本票自出票日起，付款期限最長不得超過二個月。”當(dāng)事人約定的提示見票期限超過二個月的，該約定無效。本案中，本票上記載的提示見票期限為6個月，超過了法定的二個月，因此，該約定無效。提示見票期限仍應(yīng)是二個月。第57頁，共62頁，2022年，5月20日，18點32分，星期二 （3）丙公司不能對乙公司進(jìn)行追索。根據(jù)票據(jù)法第80條規(guī)定：“本票的持票人未按照規(guī)定期限提示見票的，喪失對出票人以外的前手的追索權(quán)?！北景钢斜驹诩s定的提示見票期限，即出票日起6個月內(nèi)提示見票，因此，其主張追索權(quán)的依據(jù)和理由是正確的。但由于該本