建筑工程公司最實用財務制度

1、前言限、責任和義務,現(xiàn)制定以下規(guī)定。第一編費用報銷一、適用范圍日常發(fā)生、經(jīng)常性的，如：差旅費、交通費（油費、過橋高速費、停車 （不含貨款，工程款、加工費,工資），該類費用報銷時,一律使用“費用報銷單”進行報銷。二、報銷規(guī)定1、先走完OA流程，接著打印出OA批復表,再填寫“費用報銷單”，并附上”報銷附件”經(jīng)本部門經(jīng)理確定并簽署”審核”意見，至財務經(jīng)理 核票據(jù)是否真實、完整、齊全,報由總經(jīng)理“批準后交由出納掃描上傳并付款。2、各部門如臨時急需辦事，可以單項借款。至部門經(jīng)理“審核”確認，并門副總“復核”報總經(jīng)理“同意”后，可以先行借款,并掛入部門賬上，過后一個月內(nèi)必需送回相關“報銷附件”等資料，進行

2、賬務結(jié)算、，多退少補，嚴格執(zhí)行當月不結(jié)賬，次月不借款,部經(jīng)理及副總擔當連帶責任。3、,經(jīng)部門經(jīng)理“審核”，財務經(jīng)理“復核”，報經(jīng)總經(jīng)理“同意”后,走簡易報銷流程（費用報銷單+發(fā)票/收據(jù)）,但部門月度金額以1萬元為限.4、 日常、經(jīng)常性費用，公司原則不借款，由個人先墊支,事后報銷.但遇大5000經(jīng)理“批準”同意方可申領借款，記入部門限額內(nèi).三、差旅/款待費報銷1、公司員工出差住宿選擇經(jīng)濟型旅館,以單晚住宿150_元/天為最高標準，出差午餐補助 40 元/天（早5 ，中15，晚20元）若出差地供應住宿伙食,則不報住宿及午餐費.2、兩人（同性）同時在同一地點出差，住宿費標準按一個報銷。間、地點、行程

3、、并按各費用內(nèi)容分類填寫.4、出差人員發(fā)生款待費，由部門經(jīng)理/副總“審核“并由總經(jīng)理”批準事由，參與人數(shù)，供應的發(fā)票要素必需齊全，否則審核人員有權(quán)拒額。四、報銷要求1、基本要求發(fā)票必需合法、真實、有效，不得涂改，大小寫金額必需相符， 1231尚未核銷的，如無特殊狀況，一律從工資或獎金中先扣回. 財務/副總責任人。2、填寫要求必需按費用報銷單要求填寫相關內(nèi)容,報銷事項的內(nèi)容、用途說 （哪個單位或項目，便于分類核算或轉(zhuǎn)賬，必）,貼發(fā)票挨次，按報銷單上的書寫挨次依次排放單項以及連續(xù)事項。3、時效要求次，暫定于“每周四“為內(nèi)部同事報銷日，但公司對外相關業(yè)務不受此限制。其次編工程款請款管理一、項目立項紙

4、，送財務室一份，備案備查。工程款包括材料費、人工費、機械費、零星購置。二、分包、材料人工結(jié)算付款1、分包工程支付OA.OA項目工程付款審總經(jīng)理“批準”后，方可付款。OA項目工程付款審批表及工程竣工驗收單,合約部“復核”，財務“復核”，工程副總“審批”，經(jīng)總經(jīng)理“批準”，待工程相關結(jié)算資料原件一并送財務室，支付余款.2、材料款支付首次付款：需供應雙方簽訂的供貨合同、發(fā)票、送貨/驗收單 掃描件，依據(jù)合同規(guī)定填寫項目工程付款審批表，一OA。后面付款：需供應送貨單（指定簽收），并需相應金額發(fā)票。材料款結(jié)算:按材料規(guī)格填列收貨明細，付款狀況匯總、工OA，合約部“復核”，財務部“復核”,工程副總“審批”，

5、經(jīng)總經(jīng)理“批準 后，待相關結(jié)算資料原件一并送財務室，支付余款.3、期間其它費用供應雙方簽訂的其他有效證據(jù)、簽證、補充合同、協(xié)議。OA，由項目部（總工、項目/執(zhí)行經(jīng)理)”審核”、合約部“復核 執(zhí)行。更一并報財務一份，留檔備案。4、原始單據(jù)處理（指定簽署）、發(fā)票/收據(jù)，每個星期至少快遞一次回公司，或由供應單位直接快遞公司.第三編責任擔當一、連帶責任制審核、復核、審批人享有在規(guī)定管理權(quán)限內(nèi)應付款申請簽署審核、復核、審批的權(quán)利，并對相關經(jīng)濟事項真實性,合法法，精確嚴格把關，不能僅簽名，要簽署自己的意見。/請款附件”，交部門經(jīng)理“審核”，部門副總“審批”，經(jīng)辦人對發(fā)生費用的真實、合理、合法、完整性負主要

6、責任，嚴禁虛報、假公濟私。部門經(jīng)理：按管理及責任權(quán)限對本部門發(fā)生費用的真實性、之內(nèi)簽署“審核”意見，并擔當責任。財務經(jīng)理：對附件的相關內(nèi)容，依據(jù)財務制度、標準進行 發(fā)票、送貨單/驗收單等，應付款的合理性，精確性擔當責任。完整性再“審批”，并擔當相應責任。財務總監(jiān)：對財務經(jīng)理復核后的“報銷/請款附件，依據(jù)規(guī)定、制度進行整體復核批示，并結(jié)合月度、年度預算的使用總經(jīng)理：對總監(jiān)/副總審批后的相關附件依據(jù)月底、年底,項/副總的相關意見。/請款附件“是否完成上述簽字流程，是否本人簽字，對簽字手續(xù)不全的堅決予以退回，對金額再次復核,對資金的平安、正確支付、票據(jù)保管擔當相應責任.二、履約認定1、定大事的真實性、必要性、精確性，合同的合規(guī)性，票據(jù)的真實性，精確性、完整性性、發(fā)票/票據(jù)的真實性，精確性、完整性性，必要性、適當性批準：書面同意,允許遵照執(zhí)行同意：知會，了解，允許執(zhí)行相關事項2、財務付款流程，OA批復單只是做為財務報銷/請款的必要附件之一,不代表全部報銷附件.3、:原則是以取得正式稅務發(fā)票為準，但部份僅供應收費收據(jù),則收據(jù)上須有服務方的合法印章,或以收銀小 票。4、報銷附件：OA批復單、合同原件/復印件、送貨單（指定簽署）,發(fā)票