某公司工程技術(shù)部綜合管理辦法

1、中鐵*項目部 管理辦法匯編第 第 112 - 頁 共 NUM- 135 - 中鐵*項目部 管理辦法匯編第162頁 共163頁 （4）食食堂應(yīng)本本著“節(jié)儉、實實惠、衛(wèi)衛(wèi)生”的原則則進行配配餐，嚴嚴格控制制伙食成成本，盈盈余虧損損不得超超過5%。 （5）食食堂每月月將盈虧虧情況報報綜合辦辦公室審審核，財財務(wù)核算算,領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審批，由由辦公室室每月將將食堂盈盈虧情況況在公開開欄中公公告。 33、食堂堂就餐管管理 （11）職工工食堂早早餐實行行全員供供應(yīng)辦法法，計劃劃規(guī)定早早餐食譜譜每隔一一天更換換一次，并并在項目目部伙食食公布欄欄上公布布，其他他情況除除外。辦辦公室人人員定期期征求咨咨詢職工工建議和和意

2、見，盡盡可能滿滿足職工工的一切切就餐需需求。 （22）中晚晚餐供應(yīng)應(yīng)標準為為二葷一一素一湯湯，具體體安排視視項目部部情況而而定。 （33）員工工在就餐餐打飯（湯湯）時，要要按順序序排隊，嚴嚴禁插隊隊和擅自自進入廚廚房操作作間。要要節(jié)約糧糧食和防防止浪費費，“量力而而行”，要講講究衛(wèi)生生，剩菜菜剩飯要要倒入指指定地方方，“按位入入座”，切實實遵守社社會公德德和文明明禮儀。 （44）為切切實加強強食堂管管理，防防止管理理漏洞發(fā)發(fā)生，項項目部將將成立伙伙委會，由由項目書書記任組組長、各各部門主主管及部部分員工工為成員員，對食食堂的賬賬目、伙伙食質(zhì)量量等進行行共同監(jiān)監(jiān)督和管管理。項目經(jīng)理部部食堂就就餐

3、審批批單 申申請時間間：部門就餐人數(shù)就餐人姓名名經(jīng)辦人簽字字部門負責(zé)人人簽字辦公室簽字字領(lǐng)導(dǎo)審批 44、外來來人員接接待管理理 （11）因工工作需要要或其他他原因，外外來人員員需要就就餐的（份份飯），由由對口單單位填寫寫就餐申申批單，由由辦公室室審核，交交食堂管管理人員員安排就就餐。 （22）根據(jù)據(jù)情況需需在小餐餐廳就餐餐的，由由對口部部門填寫寫就餐審審批單，由由辦公室室審核報報主要分分管批準準后，交交食堂管管理人員員進行落落實安排排。 55、安全全衛(wèi)生管管理 （11）食堂堂管理人人員要按按照食食品衛(wèi)生生管理法法規(guī)定定，嚴格格執(zhí)行食食品衛(wèi)生生及各項項制度，把把好質(zhì)量量關(guān)，確確保食堂堂衛(wèi)生安安全

4、，做做好防火火、消毒毒和安全全用電等等工作，防防止傳染染病和食食品中毒毒事故的的發(fā)生。 （22）對食食堂用具具要經(jīng)常常消毒，對對廚房肉肉類、菜菜類等食食品及刀刀、案、抹抹布等用用具擺放放合理，對對食堂儲儲存的食食品要經(jīng)經(jīng)常查看看，防止止腐爛變變質(zhì)。做做好食堂堂衛(wèi)生管管理工作作，定期期徹底打打掃衛(wèi)生生，做到到不留死死角，物物品擺放放有序，整整潔干凈凈。 （33）食堂堂廚師及及服務(wù)人人員愛崗崗敬業(yè)，服服務(wù)周到到，全心心全意為為廣大員員工服務(wù)務(wù)。努力力提高服服務(wù)意識識、服務(wù)務(wù)質(zhì)量、烹烹調(diào)技術(shù)術(shù)。做到到飯菜品品種花樣樣多，色色、香、味味俱佳。根根據(jù)季節(jié)節(jié)和貨源源情況，及及時調(diào)整整菜單，定定期進行行運行

5、分分析，改改進不足足。并配配合管理理人員做做好食堂堂管理工工作。 （44）食堂堂員工要要講究個個人衛(wèi)生生，要穿穿工作衣衣，戴工工作帽、戴戴口罩（每每人配置置兩套工工作服、兩兩頂帽子子）、勤勤理發(fā)、勤勤洗澡，不不留指甲甲、儀表表端正。按按照衛(wèi)生生防疫部部門要求求定期進進行體檢檢，并有有合格的的身體健健康證明明。 （55）定期期對食堂堂衛(wèi)生及及伙食安安排進行行考核測測評，并并根據(jù)考考核結(jié)果果制定相相應(yīng)措施施。具體體以就餐餐人員的的群體感感受和意意見為主主，從份份量、口口味、衛(wèi)衛(wèi)生等等等方面入入手。 （66）各工工區(qū)食堂堂除特殊殊情況均均統(tǒng)一按按項目部部食堂管管理辦法法執(zhí)行。 第二二十三條條 現(xiàn)現(xiàn)場

6、經(jīng)費費管理為嚴格標準準，執(zhí)行行規(guī)范，現(xiàn)現(xiàn)場經(jīng)費費管理具具體遵照照財務(wù)務(wù)部管理理辦法。財務(wù)部管理理辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范范項目部部財務(wù)行行為，加加強項目目財務(wù)管管理和優(yōu)優(yōu)化經(jīng)濟濟核算，根根據(jù)中中華人民民共和國國公司法法、中中華人民民共和國國會計法法和中中鐵*集集團有限限公司財財務(wù)管理理辦法、中中鐵*集集團有限限公司會會計基礎(chǔ)礎(chǔ)工作標標準、中中鐵*集集團有限限公司資資金管理理辦法及及公司相相關(guān)財務(wù)務(wù)制度，結(jié)結(jié)合項目目部實際際情況，制制定本項項目財務(wù)務(wù)管理辦辦法。第二條 項目財財務(wù)管理理是為了了加強項項目會計計基礎(chǔ)工工作，規(guī)規(guī)范項目目財務(wù)管管理和各各項經(jīng)濟濟業(yè)務(wù)，做做好項目目財務(wù)收收支的計計

7、劃、控控制、核核算、分分析和考考核工作作，努力力提高項項目經(jīng)濟濟效益。第三條 項目財財務(wù)部對對本項目目的會計計工作和和會計資資料的真真實性、完完整性負負責(zé)。第二章 會計機機構(gòu) 、會會計人員員的管理理第四條 項目經(jīng)經(jīng)理部設(shè)設(shè)立財務(wù)務(wù)部作為為財務(wù)會會計機構(gòu)構(gòu)，財務(wù)務(wù)部的職職責(zé)：在在公司財財務(wù)部和和項目經(jīng)經(jīng)理的共共同領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下，具具體負責(zé)責(zé)項目部部的財務(wù)務(wù)管理工工作和會會計核算算工作，包包括：財財會人員員的管理理、會計計核算工工作管理理、協(xié)助助項目經(jīng)經(jīng)理籌集集資金、合合理分配配使用資資金、清清算資金金和帳務(wù)務(wù)往來；做好與與物資部部門的對對賬工作作，做好好按工號號進行成成本核算算工作；參與工工程驗工工計

8、價工工作，調(diào)調(diào)概索賠賠工作；會同相相關(guān)部門門做好財財務(wù)分析析工作，為為項目經(jīng)經(jīng)理決策策提供各各種信息息資料。第五條 從事會會計工作作的人員員，必須須取得會會計從業(yè)業(yè)資格證證書，未未取得會會計從業(yè)業(yè)資格證證書，不不得從事事會計工工作。會會計人員員工作調(diào)調(diào)動或者者離職，必必須辦理理交接手手續(xù)，且且有監(jiān)交交人負責(zé)責(zé)監(jiān)交，沒沒有辦清清交接手手續(xù)的，不不得調(diào)動動或者離離職。第六條 實行會會計集中中核算制制，項目目部所有有財務(wù)工工作由財財務(wù)部全全部辦理理，及時時登記好好勞務(wù)、材材料、成成本等臺臺賬。第三章 會計基基礎(chǔ)工作作管理第七條 根據(jù)中中國中鐵鐵股份有有限公司司及中鐵鐵*集團團公司有有關(guān)規(guī)定定設(shè)置會會

9、計科目目，進行行會計核核算。第八條 會計業(yè)業(yè)務(wù)的處處理，不不能由一一人負責(zé)責(zé)辦理全全過程，須須有兩個個以上會會計人員員辦理。出出納人員員不得兼兼管稽核核、檔案案保管和和會計收收入、費費用、債債權(quán)債務(wù)務(wù)賬目的的登記工工作，實實行不相相容職務(wù)務(wù)相分離離原則。第九條 應(yīng)加強強對現(xiàn)金金和銀行行存款的的管理。會會計主管管人員必必須保管管好銀行行預(yù)留印印鑒和個個人印章章，嚴禁禁支票、印印鑒、印印章由同同一個人人保管。會會計主管管人員須須不定期期對庫存存現(xiàn)金日日記賬、銀銀行存款款日記賬賬進行抽抽查核對對，每月月不少于于2次的的現(xiàn)金盤盤點，要要留有記記錄，現(xiàn)現(xiàn)金盤點點單、銀銀行對賬賬單須裝裝訂在當(dāng)當(dāng)月相關(guān)關(guān)憑

10、證后后面。第十條 各類單據(jù)據(jù)應(yīng)填寫寫齊全，如如借支款款申請單單要填寫寫日期、用用款事由由、用款款方式、實實付金額額等。財財務(wù)審核核欄內(nèi)要要有相關(guān)關(guān)財務(wù)人人員的簽簽章，同同時對于于借支金金額禁止止用“”或“”代代替“零”； 強強化報銷銷制度，實實行黨政政齊簽，財財務(wù)部門門審核，單單據(jù)粘貼貼單要填填寫報銷銷部門、報報銷人、報報銷日期期、用途途、單據(jù)據(jù)張數(shù)、報報銷金額額、實際際領(lǐng)款人人；報銷銷回執(zhí)三三聯(lián)單須須有報銷銷人簽字字等。第十一條 各部部門日常常辦公用用品、低低值易耗耗品等由由辦公室室負責(zé)采采購，首首先由各各部門提提出購置置計劃，報報辦公室室主任審審核，經(jīng)經(jīng)理審批批后方可可購買，購購置辦公公用

11、品發(fā)發(fā)票報銷銷時必須須列出購購買清單單及發(fā)放放清單。第十二條 積極極防范虛虛假發(fā)票票，嚴格格審核管管理，堅堅決杜絕絕假發(fā)票票。用于于財務(wù)報報銷的發(fā)發(fā)票必須須是國家家統(tǒng)一規(guī)規(guī)定格式式，印有有稅務(wù)機機關(guān)的監(jiān)監(jiān)制章。發(fā)發(fā)票必須須要有客客戶名稱稱（統(tǒng)一一寫“中鐵*”除交通通類發(fā)票票），行行政事業(yè)業(yè)性收費費必須使使用當(dāng)?shù)氐刎斦坎块T核發(fā)發(fā)的統(tǒng)一一收據(jù)，其其內(nèi)容一一定要填填寫齊全全，包括括開票單單位、開開票時間間、經(jīng)濟濟業(yè)務(wù)的的內(nèi)容等等。第十三條 憑證上上相關(guān)人人員的簽簽章要齊齊全，憑憑證審核核要及時時。經(jīng)上上級有關(guān)關(guān)部門批批準的經(jīng)經(jīng)濟業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)將將批準文文件作為為原始憑憑證附件件，如果果批準文文件需要要

12、單獨歸歸檔，應(yīng)應(yīng)附批準準文件的的復(fù)印件件或在憑憑證上注注明批準準機關(guān)名名稱、日日期和文文件字號號。第十四條 每張報報銷單粘粘貼的發(fā)發(fā)票不宜宜太多，以以報銷單單粘貼均均勻不堆堆壓為限限，發(fā)票票在報銷銷單上粘粘貼時應(yīng)應(yīng)均勻鋪鋪開，同同時不能能將填寫寫內(nèi)容部部分遮蓋蓋；發(fā)票票上不得得有“業(yè)主、監(jiān)監(jiān)理“字樣，財財務(wù)部有有權(quán)拒絕絕報銷此此類發(fā)票票。第十五條 車輛加加油發(fā)票票、車輛輛過路費費（含停停車票）、銀銀行手續(xù)續(xù)費、郵郵寄發(fā)票票、購置置固定資資產(chǎn)發(fā)票票均需單單獨粘貼貼，不得得與其他他發(fā)票混混合粘貼貼報銷，以以利于財財務(wù)核算算。發(fā)票票有效期期：當(dāng)年年有效。第十六條 會計資資料裝訂訂要整齊齊、牢固固、美

13、觀觀、便于于翻閱；會計憑憑證按月月裝訂，建建立會計計檔案登登記簿；月末打打印現(xiàn)金金和銀行行存款日日記賬，其其他會計計賬簿按按季打印印，按年年裝訂。會會計檔案案專人保保管、專專柜存放放。財務(wù)務(wù)原始記記賬憑證證不允許許外借，明明細賬打打印及印印章的使使用需經(jīng)經(jīng)有關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)批準準。第十七條 參與工工程承包包合同和和采購合合同的評評審工作作，參與與項目部部與施工工隊結(jié)算算，與材材料供應(yīng)應(yīng)商結(jié)算算；嚴格格按公司司規(guī)定收收取協(xié)作作隊伍的的履約保保證金，上上交公司司由公司司統(tǒng)一管管理第十八條 進一一步加強強學(xué)習(xí)經(jīng)經(jīng)濟、稅稅收、法法律等相相關(guān)知識識，及時時核算和和上繳各各種稅金金；每月月5日前前根據(jù)辦辦公室上上

14、報的考考勤表及及時核算算工資表表、社保保申報表表并上報報公司。第十九條 會計計人員必必須具有有良好的的會計職職業(yè)道德德，對項項目部資資金的流流入流出出做好保保密工作作，不對對外泄露露。第四章 項目資資金管理理第二十條 項目財財務(wù)部是是項目資資金管理理中心，實實行資金金統(tǒng)一管管理，除除在公司司結(jié)算部部開設(shè)資資金賬戶戶辦理內(nèi)內(nèi)部資金金結(jié)算外外，原則則上只允允許在工工程項目目所在地地開辦一一個臨時時賬戶，如如有特殊殊原因須須再開立立賬戶的的必須報報公司財財務(wù)部審審批。第二十一條條 項目目經(jīng)理部部全面實實施資金金的分戶戶管理，AA戶資金金使用權(quán)權(quán)屬公司司，B戶戶資金使使用權(quán)屬屬項目經(jīng)經(jīng)理部。從從工程建

15、建設(shè)單位位（業(yè)主主）或其其他途徑徑取得的的工程款款收入或或其他收收入等，必必須存入入A戶，作作為A戶戶資金管管理?？羁铐椀竭_達賬戶后后，項目目部財務(wù)務(wù)負責(zé)人人必須224小時時內(nèi)報告告公司，編編制資金金審批計計劃，待待公司批批準后，項目部方可使用撥入B戶的資金，未經(jīng)公司批準的資金仍留在A戶，項目部不得挪用。項目經(jīng)理要嚴格控制項目資金的使用，公司項目部之間資金的挪用必須經(jīng)公司同意。第二十二條條 項目目經(jīng)理部部勞務(wù)協(xié)協(xié)作隊伍伍、材料料供應(yīng)商商支付款款項的依依據(jù)是合合法有效效的勞務(wù)務(wù)合同、材材料采購購合同及及相關(guān)結(jié)結(jié)算單、發(fā)發(fā)票，無無合同、無無結(jié)算，無無發(fā)票，無無評審，賬賬上超付付，簽字字不齊全全財務(wù)

16、部部拒絕付付款。第二十三條條 及時時繳納職職工社保保三金，盡盡量做到到不拖欠欠職工社社保；每每月月末末，財務(wù)務(wù)部要根根據(jù)當(dāng)月月資金使使用情況況編制“資金月月報”（附表）報報公司財財務(wù)部。第二十四條條 項目目經(jīng)理部部要嚴格格管理備備用金的的使用，如如確需要要掛支時時，必須須堅持“前前賬不清清，后賬賬不借”的的原則；要求項項目上備備用金限限額在當(dāng)當(dāng)期現(xiàn)場場完成產(chǎn)產(chǎn)值的00.3%以內(nèi)。第二十五條條 項目經(jīng)經(jīng)理是項項目工程程款收取取的第一一責(zé)任人人。工程程結(jié)算完完成、財財務(wù)移交交后，項項目經(jīng)理理應(yīng)及時時配合財財務(wù)部門門進行工工程款的的收取。第二十六條條 現(xiàn)金管管理1、項目經(jīng)經(jīng)理部同同各專業(yè)業(yè)公司的的經(jīng)

17、濟往往來，不不得使用用現(xiàn)金，一一律進行行轉(zhuǎn)賬結(jié)結(jié)算。對對外經(jīng)濟濟往來，除除在規(guī)定定的范圍圍內(nèi)（一一般應(yīng)低低于50000元元）可以以使用現(xiàn)現(xiàn)金外，都都應(yīng)當(dāng)通通過銀行行進行結(jié)結(jié)算。2、辦理現(xiàn)現(xiàn)金業(yè)務(wù)務(wù)應(yīng)履行行相應(yīng)的的審批程程序，項項目經(jīng)理理部的一一切資金金支出必必須執(zhí)行行黨政齊齊簽，財財務(wù)審核核制度。3、現(xiàn)金支支付的范范圍：職職工工資資、各種種工資性性津貼；個人勞勞務(wù)報酬酬；各種種勞保、福福利費用用以及國國家規(guī)定定的對個個人的其其它現(xiàn)金金支出。4、嚴格遵遵守經(jīng)銀銀行核定定的庫存存現(xiàn)金限限額（55萬元以以下），超超過限額額的現(xiàn)金金，應(yīng)及及時送存存銀行。5、嚴格執(zhí)執(zhí)行現(xiàn)金金存取手手續(xù)，不不得坐支支現(xiàn)金

18、（所所謂“坐支”現(xiàn)金是是指企事事業(yè)單位位和機關(guān)關(guān)，團體體從本單單位的現(xiàn)現(xiàn)金收入入中直接接用于現(xiàn)現(xiàn)金支出出）。6、項目財財務(wù)部必必須建立立健全現(xiàn)現(xiàn)金及銀銀行賬目目，做到到日清月月結(jié)，帳帳實相符符。7、不得用用不符合合財務(wù)制制度的憑憑證（白白條）頂頂替庫存存現(xiàn)金；不準單單位之間間相互拆拆借資金金；不準準利用本本單位銀銀行賬戶戶為其他他單位和和個人存存入或支支取現(xiàn)金金；不準準將單位位收入的的現(xiàn)金以以個人名名義存入入儲蓄帳帳戶（公公款私存存）；不不準保留留賬外公公款(小小金庫)；不準準簽發(fā)空空頭現(xiàn)金金支票。8、項目經(jīng)經(jīng)理部必必須配有有保險柜柜，由出出納員負負責(zé)現(xiàn)金金的收支支、保管管、記賬賬工作，非非出

19、納人人員不得得經(jīng)管現(xiàn)現(xiàn)金。9、財務(wù)人人員有權(quán)權(quán)拒絕任任何部門門和個人人未經(jīng)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)及財財務(wù)主管管批準，以以不正當(dāng)當(dāng)?shù)睦碛捎稍诒ｋU險柜內(nèi)保保管現(xiàn)金金和它物物。項目目經(jīng)理部部必須做做好財務(wù)務(wù)室的保保衛(wèi)工作作。第二十七條條 勞務(wù)工工工資支支付1、各外協(xié)協(xié)施工隊隊伍簽訂訂合同進進場時需需提供農(nóng)農(nóng)民工基基本信息息登記造造冊，交交由財務(wù)務(wù)部存檔檔。2、各外協(xié)協(xié)施工隊隊勞務(wù)工工工資實實行委托托代發(fā)制制度，須須提供書書面的授授權(quán)委托托書或聲聲明以及及協(xié)作隊隊伍和所所聘用農(nóng)農(nóng)民工簽簽字認可可的民工工工資發(fā)發(fā)放表，農(nóng)農(nóng)民工身身份證復(fù)復(fù)印件一一并交財財務(wù)部存存檔，并并委托項項目經(jīng)理理部將工工資直接接發(fā)放到到勞務(wù)工工銀

20、行卡卡中，除除特殊情情況外原原則上不不支付現(xiàn)現(xiàn)金。 第二十八條條 項目財財務(wù)部需需建立財財務(wù)對賬賬制度，定定期與業(yè)業(yè)主、勞勞務(wù)隊進進行工作作量核定定、工程程款支付付和債權(quán)權(quán)債務(wù)方方面的清清理、對對賬，按按月上報報資金月月報，做做好勞務(wù)務(wù)隊結(jié)算算、付款款臺賬，定定期與預(yù)預(yù)算合同同部溝通通核對；強化應(yīng)應(yīng)收賬款款和已完完工未結(jié)結(jié)算的清清理，加加快貨幣幣資金回回籠。第五章 存貨的的管理第二十九條條 項目部部確定存存貨的實實物數(shù)量量采用永永續(xù)盤制制（永續(xù)續(xù)盤存制制也稱賬賬面盤存存制，就就是通過過設(shè)置存存貨明細細賬，對對日常發(fā)發(fā)生的存存貨增加加或減少少進行連連續(xù)登記記，隨時時在賬面面上結(jié)算算各項存存貨的結(jié)

21、結(jié)存數(shù)并并定期與與實際盤盤存數(shù)對對比，確確定存貨貨盤盈盤盤虧的一一種制度度）應(yīng)逐逐筆登記記各種存存貨的實實物數(shù)量量及金額額，隨時時反映其其結(jié)存數(shù)數(shù)量及金金額，并并定期或或不定期期與相關(guān)關(guān)部門對對存貨進進行實物物盤點。第三十條 項目領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)組織織施工部部門、物物資部門門、財務(wù)務(wù)部門、計計劃部門門等編制制年、季季、月的的材料采采購計劃劃、確定定合理儲儲備，管管好、用用好資金金，提高高資金使使用效率率。財務(wù)務(wù)部門應(yīng)應(yīng)定期接接收材料料收發(fā)憑憑證，核核對材料料憑證上上的數(shù)量量、金額額。第三十一條條 材料料點收入入庫并填填寫企業(yè)業(yè)統(tǒng)一印印制的“材料點點收單”，隨原原始發(fā)票票等交財財務(wù)部門門做賬。供供貨單位位

22、送至施施工現(xiàn)場場的砂、石石等大堆堆料，應(yīng)應(yīng)進行過過磅或量量方驗收收，并填填寫收料料碼單，編編制結(jié)算算單，匯匯總后點點收入庫庫。月末末物資部部編制供供應(yīng)商材材料結(jié)算算清單與與合同部部、財務(wù)務(wù)部進行行對賬。 第三十二條 項目對材料領(lǐng)用應(yīng)建立定額管理制度。項目物資部應(yīng)根據(jù)工程部提供資料計算各分項工程的材料定額消耗數(shù)量，施工管理人員根據(jù)工作任務(wù)和材料消耗定額填發(fā)的限額領(lǐng)料單到料庫領(lǐng)取材料。根據(jù)施工合同，凡屬于施工協(xié)作隊承擔(dān)的材料費用（如勞動工具、二三項料等），應(yīng)從其計價款中扣除，月末物資部和財務(wù)部門、經(jīng)營部核對扣減情況。第三十三條條 項目目財務(wù)部部應(yīng)建立立、健全全低值易易耗品的的收、發(fā)發(fā)、領(lǐng)、退退的管

23、理理責(zé)任制制度，加加強項目目物資的的管理。施施工結(jié)束束時按照照公司相相關(guān)文件件要求及及時處理理低值易易耗品及及施工剩剩余的材材料等物物資，盤盤活企業(yè)業(yè)資金。第六章 固定資資產(chǎn)的管管理第三十四條條 固定資資產(chǎn)是指指一般設(shè)設(shè)備單位位價值在在20000元以以上（特特殊價值值超過220000元但易易損毀不不適宜組組固的除除外），使使用期限限超過一一年，并并在使用用過程中中基本保保持原有有物質(zhì)形形態(tài)的資資產(chǎn)。 第三十十五條 項目經(jīng)經(jīng)理部的的固定資資產(chǎn)應(yīng)按按照先調(diào)調(diào)劑后購購置的原原則，由由項目經(jīng)經(jīng)理部根根據(jù)實際際情況以以書面形形式提出出所需設(shè)設(shè)備、用用品的規(guī)規(guī)格、數(shù)數(shù)量、價價值，由由公司物物資設(shè)備備部、辦

24、辦公室等等相關(guān)部部門審核核，經(jīng)總總經(jīng)理審審批后，由由公司相相關(guān)部門門統(tǒng)一調(diào)調(diào)劑辦理理，無法法調(diào)劑的的方可購購置。屬屬固定資資產(chǎn)的設(shè)設(shè)備（含含辦公用用品），須須經(jīng)公司司下達計計劃后購購置。經(jīng)經(jīng)批準購購入的資資產(chǎn)，必必須由保保管員驗驗收后，并并在發(fā)票票或固定定資產(chǎn)卡卡片上簽簽字，財財務(wù)部門門方可辦辦理有關(guān)關(guān)手續(xù)。財財務(wù)部將將建立固固定資產(chǎn)產(chǎn)臺賬進進行實物物管理。第三十六條條 固定定資產(chǎn)、低低值易耗耗品每半半年清查查盤點一一次，清清查工作作由項目目經(jīng)理部部財務(wù)部部門和實實物保管管人員共共同進行行。盤點點時，要要認真填填寫盤點點清冊，以以免造成成盤重、盤盤漏現(xiàn)象象。第三十七條條 項目目經(jīng)理部部撤銷后后

25、，對于于固定資資產(chǎn)應(yīng)組組織相關(guān)關(guān)人員進進行現(xiàn)場場清查、評評估后上上報公司司處理建建議，按按公司批批復(fù)進行行固資處處理，嚴嚴禁項目目部私自自處理固固定資產(chǎn)產(chǎn)。屬于于低值易易耗品范范圍的所所購辦公公設(shè)備、家家具、生生活用品品，公司司其他項項目可以以使用的的按照原原價的770%調(diào)調(diào)撥，遠遠距離運運輸無搬搬運價值值時，經(jīng)經(jīng)公司同同意可就就地處理理，財務(wù)務(wù)部將費費用沖減減成本。第七章 成本費費用的核核算管理理第三十八條條 嚴格格遵守成成本費用用開支范范圍。 1、工程成成本分為為直接成成本和間間接成本本。直接接成本是是指施工工過程中中耗費的的構(gòu)成工工程實體體或有助助于工程程形成的的各項支支出，包包括人工工

26、費、材材料費、機機械使用用費和其其他直接接費。間間接成本本是指各各施工單單位（項項目經(jīng)理理部）為為組織和和管理工工程所發(fā)發(fā)生的全全部支出出。2、施工過過程中實實際消耗耗的構(gòu)成成工程實實體或有有助于工工程形成成的各種種原材料料、輔助助材料、構(gòu)構(gòu)配件、零零件的費費用和周周轉(zhuǎn)材料料的攤銷銷以及租租賃費用用，列入入直接成成本。3、施工過過程中使使用自有有施工機機械所發(fā)發(fā)生的機機械使用用費和租租用外單單位施工工機械的的租賃費費以及施施工機械械的安裝裝、拆遷遷和進出出場費，列列入直接接成本。4、施工單單位為組組織和管管理工程程施工所所發(fā)生的的下列費費用列入入間接成成本：4.1管理理人員的的工資、獎獎金、工

27、工資性質(zhì)質(zhì)的津貼貼和補貼貼、按規(guī)規(guī)定提取取的勞動動保護費費；4.2行政政管理用用固定資資產(chǎn)折舊舊費及修修理費用用；物料料消耗和和低值易易耗品攤攤銷；4.3辦公公費、書書報費、水水電費、取取暖費、差差旅交通通費、財財產(chǎn)保險險費、檢檢驗試驗驗費、工工程保修修費、排排污費、修修理費、燃燃料費及及其他為為組織和和管理工工程施工工所發(fā)生生的費用用。第三十九條條 項目目經(jīng)理部部現(xiàn)場經(jīng)經(jīng)費必須須按照公公司與項項目部簽簽定的內(nèi)內(nèi)部合同同中規(guī)定定的經(jīng)費費預(yù)算使使用，嚴嚴禁超支支。第四十條 項目經(jīng)經(jīng)理部業(yè)業(yè)務(wù)招待待費用應(yīng)應(yīng)嚴格控控制使用用范圍。項項目經(jīng)理理部與作作業(yè)隊之之間、公公司項目目經(jīng)理部部與經(jīng)理理部之間間、

28、職工工之間杜杜絕相互互招待，公公款宴請請。第四十一條條 項目目部每月月進行一一次成本本分析；每個季季度末，組組織開展展一次全全面、深深入的成成本分析析會，使使得項目目經(jīng)理部部能及時時了解管管理現(xiàn)狀狀和經(jīng)營營成果，分分析查找找各項成成本控制制的重點點和弱點點，以及及管理中中存在的的隱患，提提出有效效的解決決辦法，為為提高經(jīng)經(jīng)濟效益益提供相相關(guān)決策策資料。月月末編制制“項目部部會計監(jiān)監(jiān)控信息息報告表表”上交公公司財務(wù)務(wù)部。第八章 項目經(jīng)經(jīng)理部會會計核算算處理辦辦法第四十二條條 資產(chǎn)產(chǎn)類核算算處理辦辦法會計計科目。設(shè)設(shè)：現(xiàn)金金、銀行行存款、應(yīng)應(yīng)收賬款款、物資資采購、原原材料、其其它應(yīng)收收款等科科目。

29、負債類核算算處理辦辦法會計計科目。設(shè)設(shè)：預(yù)收收賬款、工工程結(jié)算算、應(yīng)付付職工薪薪酬、應(yīng)應(yīng)付賬款款、其它它應(yīng)付款款等科目目。 成本損益益類核算算處理辦辦法會計計科目。設(shè)設(shè)：主營營業(yè)務(wù)收收入、主主營業(yè)務(wù)務(wù)成本、主主營業(yè)務(wù)務(wù)稅金及及附加、工工程施工工、管理理費用、財財務(wù)費用用、本年年利潤等等科目。（科目設(shè)置置：按照照總公司司財務(wù)信信息2.0系統(tǒng)統(tǒng)統(tǒng)一使使用科目目，科學(xué)學(xué)、合理理的設(shè)置置輔助科科目,具具體操作作詳見公公司科目目使用辦辦法）賬套名稱：中鐵*第三建建設(shè)程公公司*項項目經(jīng)理理部（1）收到到業(yè)主支支付的工工程預(yù)付付款、備備料款： 借借：銀行行存款 A戶 貸：預(yù)預(yù)收賬款款預(yù)收收工程款款（備料料款

30、）XXXX單位位 業(yè)主抵扣預(yù)預(yù)付款時時：借：預(yù)收賬賬款預(yù)預(yù)收工程程款XXXX單位 貸：應(yīng)收收賬款應(yīng)收工工程款XXXX單位位（2）收到到業(yè)主支支付的工工程款和和轉(zhuǎn)入的的材料： 借借：銀行行存款A(yù)A戶 原材料料 (甲甲供材料料)貸：應(yīng)收賬賬款應(yīng)應(yīng)收工程程款XXXX單位（3）收到到業(yè)主（指指揮部）確確認的月月度工程程結(jié)算量量：借：應(yīng)收賬賬款應(yīng)應(yīng)收工程程款XXXX單位 貸貸：工程程結(jié)算XXXX合同（4）發(fā)生生成本時時借：工程施施工合合同成本本人工工費XXXX工工號 工程程施工合同成成本材料費費 XXXX工工號 工程施施工合合同成本本機械械使用費費 XXXX工號 貸：應(yīng)付職職工薪酬酬 原原材料 應(yīng)應(yīng)付賬

31、款款應(yīng)付付勞務(wù)費費XXXX（5）確認認收入和和成本時時： 借：主主營業(yè)務(wù)務(wù)成本工程施工合同毛毛利 貸：主營業(yè)業(yè)務(wù)收入入（6）計提提本月工工程稅金金：借：營業(yè)稅稅金及附附加 貸：應(yīng)交稅稅費應(yīng)應(yīng)交營業(yè)業(yè)稅 應(yīng)應(yīng)交城建建稅教教育費附附加（7）項目目經(jīng)理部部自購材材料： 借：材材料采購購主要要材料 其他他材料 貸：銀行存存款/應(yīng)應(yīng)付賬款款/應(yīng)付付票據(jù)等等（8）材料料驗收入入庫： 借：原材料料XXXX材料料 貸貸：物資資采購主要材材料/其其他材料料（9）部門門、施工工隊領(lǐng)用用材料時時：借：工程施施工XX項項目工程程貸：原材料料X材材料 （10）項項目經(jīng)理理部支付付工程款款 借借：應(yīng)付付賬款XXX施工班班

32、組 貸：銀銀行存款款/庫存存現(xiàn)金（11）當(dāng)當(dāng)月工資資扣款時時： 借：應(yīng)付職職工薪酬酬貸：其他應(yīng)應(yīng)收款備用用金XXXX其他應(yīng)付款款 代扣個個人社保保醫(yī)療保保險金 其其他應(yīng)付付款 代扣個個人社保保公積金金其他應(yīng)付款款 代扣個個人社保保養(yǎng)老保保險金其他應(yīng)付款款 代扣個個人社保保失業(yè)保保險金（22411）其他他應(yīng)付款款項目目部工會會 應(yīng)交稅費個個人所得得稅其他應(yīng)付款款其他他（伙食食費）（12）項項目經(jīng)理理部現(xiàn)場場經(jīng)費支支出： 借:工程施施工-合合同成本本-間接接費用XX費費用 貸: 銀行行存款/現(xiàn)金等等 （113）季季末結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)項目經(jīng)經(jīng)理部現(xiàn)現(xiàn)場經(jīng)費費支出（間間接費用用）借：工程施施工-合合同成本本-間

33、接接費用轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入XX工工程 貸貸：工程程施工-合同成成本-間間接費用用XXX費用 貸貸：工程程施工-合同成成本-間間接費用用XXX費用 工程施施工-合合同成本本-間接接費用XXX費用（14）季季未結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)主營業(yè)業(yè)務(wù)收入入 借：主主營業(yè)務(wù)務(wù)收入 貸：本年利利潤（15）季季末結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)主營業(yè)業(yè)務(wù)成本本：借：本年利利潤 貸：主主營業(yè)務(wù)務(wù)成本（16）季季末結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)工程稅稅金： 借：本本年利潤潤 貸：營業(yè)稅稅金及附附加（17）項項目結(jié)束束時借：工程結(jié)結(jié)算貸：工程施施工合合同成本本 合合同毛利利（18）購購買低值值易耗品品入賬：借：低值易易耗品在庫低低值易耗耗品貸：庫存現(xiàn)現(xiàn)金/銀銀行存款款（19）領(lǐng)領(lǐng)用低值值易耗品

34、品： 借：低值值易耗品品在用低低值易耗耗品貸：低值易易耗品在庫低低值易耗耗品（20）低低值易耗耗品攤銷銷：借：間接費費用低值易易耗品攤攤銷貸：低值易易耗品在庫低低值易耗耗品攤銷銷（21）支支付各項項款時 借：應(yīng)應(yīng)付賬款款 其他他應(yīng)付款款 其他他應(yīng)收款款應(yīng)付職工薪薪酬（等等） 貸：現(xiàn)金/銀行存存款BB戶第四十三條條 本管管理辦法法未說明明的，參參見集團團公司會會計核算算手冊及及公司相相關(guān)財務(wù)務(wù)管理辦辦法執(zhí)行行。項目目財務(wù)部部其他業(yè)業(yè)務(wù)管理理工作規(guī)規(guī)范，按按照其具具體要求求辦理。項目部的在在崗職工工職務(wù)發(fā)發(fā)生變化化時由辦辦公室下下發(fā)崗資資調(diào)動文文件，財財務(wù)部根根據(jù)文件件做工資資表。物資部管理理辦法

35、第一章 總則第一條 為為加強*項目經(jīng)經(jīng)理部的的物資管管理工作作，降低低物資采采購成本本，規(guī)范范物資核核算流程程，根據(jù)據(jù)公司關(guān)關(guān)于印發(fā)發(fā)的通通知（中中鐵十三三建物2200889號）、關(guān)關(guān)于印發(fā)發(fā)的的通知（中中鐵十三三建物220111699號）、關(guān)關(guān)于修改改的通通知（中中鐵十三三建成220100199號）等等文件的的規(guī)定，結(jié)結(jié)合經(jīng)理理部實際際情況，制制定本辦辦法。第二條 本本辦法所所指物資資包括：一、構(gòu)成建建筑安裝裝實體的的物資；二、雖不構(gòu)構(gòu)成建筑筑安裝實實體，但但有助于于建筑產(chǎn)產(chǎn)品形成成的輔助助材料；三、周轉(zhuǎn)材材料;四、屬于施施工生產(chǎn)產(chǎn)用低值值易耗品品管理的的小型機機具和工工具。第三條 物物資管

36、理理工作的的任務(wù)和和要求：一、保證施施工生產(chǎn)產(chǎn)所需物物資的按按質(zhì)、按按量、按按時供應(yīng)應(yīng)。二、保證所所管理的的物資的的安全和和完好，避避免損失失和流失失。三、降低物物資的采采購、儲儲存和消消耗成本本，提高高企業(yè)經(jīng)經(jīng)濟效益益。第二章 管理機機構(gòu)和職職責(zé)第四條 物物資設(shè)備備管理施施行經(jīng)理理部集中中管理。項項目經(jīng)理理部設(shè)物物資設(shè)備備部全面面負責(zé)本本項目的的物資管管理工作作，具體體負責(zé)物物資需求求計劃的的提報、接接運、驗驗收、保保管工作作。此外外，物資資設(shè)備部部配備一一名專職職的機械械管理員員負責(zé)經(jīng)經(jīng)理部機機械的管管理，機機械管理理員隸屬屬于物資資設(shè)備部部，但受受項目經(jīng)經(jīng)理的直直接領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)。第五條 物物資

37、設(shè)備備部職責(zé)責(zé)：一、貫徹執(zhí)執(zhí)行公司司、建設(shè)設(shè)單位制制定的各各項物資資設(shè)備管管理制度度,結(jié)合合本項目目實際情情況制定定物資管管理辦法法及實施施細則。二、做好物物資計劃劃、采購購、驗收收、供應(yīng)應(yīng)、核算算，按時時填報各各種報表表。三、負責(zé)組組織物資資供方的的評定、審審核報批批工作，定定期開展展市場資資源調(diào)查查，制定定并公布布物資合合格供應(yīng)應(yīng)商名錄錄。四、組織實實施以單單位工號號核算為為基礎(chǔ)的的物資成成本管理理，建立立本項目目物資量量價總成成本盈虧虧總賬，開開展物資資經(jīng)濟活活動分析析。五、采取技技術(shù)、經(jīng)經(jīng)濟的組組織措施施，配合合公司物物資設(shè)備備部對機機械設(shè)備備安裝、調(diào)調(diào)試、驗驗收、標標識、租租賃、使使

38、用、保保養(yǎng)、檢檢驗、核核算、報報廢全過過程實行行綜合管管理。六、對項目目租賃設(shè)設(shè)備進行行編號建建帳管理理，做好好對配屬屬租賃設(shè)設(shè)備 “管、用用、養(yǎng)、修修、算”工作。七、負責(zé)本本工區(qū)所所需物資資計劃的的審核、匯匯總、上上報，保保證計劃劃的準確確性、及及時性，維維護計劃劃的嚴肅肅性。八、負責(zé)進進場物資資的驗收收、保管管、發(fā)放放、標識識工作。九、對需復(fù)復(fù)檢的進進場材料料做好取取樣送檢檢工作。十、對施工工現(xiàn)場用用料實行行第二級級控制發(fā)發(fā)料。積積極做好好現(xiàn)場物物資管理理，嚴格格物資發(fā)發(fā)放程序序，監(jiān)督督各協(xié)作作隊伍領(lǐng)領(lǐng)用料。第三章 物資計計劃管理理第六條 物物資計劃劃主要包包括：11、主要要物資總總需用量

39、量計劃；2、年年度物資資采購計計劃；33、季度度物資采采購計劃劃；4、月月度物資資采購計計劃；55、半月月物資采采購計劃劃。一、主要物物資總需需用量計計劃的編編制：工工程技術(shù)術(shù)部對照照施工圖圖，按分分部、分分項工程程編制完完成項目目主要物物資總需需用量計計劃，做做到全面面、準確確。計劃劃范圍僅僅限于構(gòu)構(gòu)成建筑筑安裝實實體的物物資。物物資設(shè)備備部按照照總需用用量計劃劃建立分分工號限限（定）額額供應(yīng)臺臺賬以以控制進進料及消消耗數(shù)量量。二、物資計計劃的編編制程序序：首先先由各技技術(shù)主管管根據(jù)工工程部下下發(fā)的施施工計劃劃提出主主材計劃劃，交材材料員，二二、三項項料等輔輔材由領(lǐng)領(lǐng)工員提提出，副副經(jīng)理審審

40、核，材材料員根根據(jù)工程程技術(shù)主主管及領(lǐng)領(lǐng)工員所所提主材材計劃及及輔材計計劃，結(jié)結(jié)合上期期盤存情情況編制制材料計計劃，然然后經(jīng)工工程技術(shù)術(shù)部主管管、副經(jīng)經(jīng)理審核核簽字完完成后交交項目物物資設(shè)備備部，項項目物資資設(shè)備部部根據(jù)各各部門編編制的材材料計劃劃進行二二次審核核匯總，最最后編制制項目部部物資計計劃。此此編制程程序適用用于年度度、季度度、月度度、半月月物資計計劃。三、如果項項目施工工任務(wù)發(fā)發(fā)生變化化或設(shè)計計變更引引起需用用物資的的品種、規(guī)規(guī)格、數(shù)數(shù)量發(fā)生生變化時時，工程程技術(shù)部部及時提提報書面面追加（核核減）計計劃，物物資用量量變更計計劃須經(jīng)經(jīng)總工程程師審核核批準。四、物資采采購計劃劃有三部部

41、分組成成1、物資采采購計劃劃表是物資資計劃的的依據(jù)資資料，如如：分工工號、部部位、需需要的品品種、規(guī)規(guī)格、數(shù)數(shù)量。 2、需用用量核算算表核算物物資需用用量的依依據(jù)資料料，如：分工號號、部位位、需要要的品種種、規(guī)格格、數(shù)量量，由工工程技術(shù)術(shù)部門提提供。3、編制說說明是說明明編制采采購計劃劃的有關(guān)關(guān)問題、準準確程度度，包括括編制依依據(jù)，所所需物資資的技術(shù)術(shù)要求和和質(zhì)量標標準，期期初庫存存情況、供供料時間間等。第七條 如如所提計計劃非一一次全部部購入，而而采取分分批購進進時，則則每次購購進時仍仍需填寫寫物資采采購申請請單，分分批采購購總量不不能超過過當(dāng)初所所提計劃劃量；項項目部每每天零星星用料由由工

42、程部部或現(xiàn)場場領(lǐng)工員員提報計計劃，項項目副經(jīng)經(jīng)理或經(jīng)經(jīng)理審批批，審批批同意后后交物資資設(shè)備部部實施采采購。保保證采購購量與審審批量一一致，嚴嚴禁無計計劃采購購。第四章 物資采采購管理理第八條 物物資設(shè)備備部根據(jù)據(jù)批準的的采購計計劃進行行充分的的市場調(diào)調(diào)查，根根據(jù)市場場調(diào)查結(jié)結(jié)果，按按照“優(yōu)質(zhì)低低價”原則擬擬定供應(yīng)應(yīng)商。主主要物資資以及其其它金額額、數(shù)量量、批量量較大的的物資積積極開展展招(議議)標采采購。第九條 按按三標一一體程序序文件要要求，搜搜集供方方和中間間商的有有關(guān)資料料，填寫寫供方和和中間商商評定表表經(jīng)項目目部相關(guān)關(guān)部門評評審合格格后建立立供方名名錄并將將物資供供方評定定資料、供供方

43、名錄錄上報公公司物資資設(shè)備部部。第十條 按按照公司司物資采采購合同同范本擬擬定采購購合同組組織項目目相關(guān)人人員進行行合同初初評，初初評通過過后報公公司進行行合同復(fù)復(fù)評，根根據(jù)公司司評審意意見修改改采購合合同。第十一條 物資部部每季度度組織預(yù)預(yù)算合同同部、財財務(wù)部進進行一次次市場調(diào)調(diào)查，形形成報告告?zhèn)洳?，同同時將調(diào)調(diào)查單價價與采購購單價進進行對比比，如采采購單價價高于調(diào)調(diào)查單價價立即中中止合同同，與供供應(yīng)商重重新商定定單價或或更換供供應(yīng)商。第五章 物資驗驗收管理理第十二條 物資進進場后由由材料員員、領(lǐng)工工員、（或或各部室室輪流）施施工協(xié)作作隊伍共共同驗收收，即材材料進場場后就相相當(dāng)于施施工協(xié)作作

44、隊伍已已簽認認認領(lǐng)，那那么施工工協(xié)作隊隊伍有對對材料看看管的的的義務(wù)，如如：鋼材材進場，施施工協(xié)作作隊伍要要負責(zé)看看管，每每月盤點點如出現(xiàn)現(xiàn)丟失，損損壞將對對施工協(xié)協(xié)作隊伍伍扣除工工程計價價款。第十三條 大堆料料的驗收收采取一一車一票票制，過過磅和量量方驗收收由二人人以上（或或各部室室輪流）監(jiān)監(jiān)督并簽簽認，驗驗收人員員根據(jù)實實際情況況開據(jù)四四聯(lián)大大堆料驗驗收單，其其中供應(yīng)應(yīng)商一聯(lián)聯(lián)，另外外三聯(lián)由由材料員員或現(xiàn)場場人員在在每天下下午6點點分別交交由物資資部、合合同部分分別保存存。第十四條 攪拌站站（商品品）混凝凝土到現(xiàn)現(xiàn)場后，必必須由現(xiàn)現(xiàn)場領(lǐng)工工員將混混凝土攪攪拌車帶帶至指定定位置，核核對混凝凝

45、土標號號、方量量、澆筑筑部位等等均無異異議后方方可放料料，在放放料過程程中工程程技術(shù)人人員和實實驗人員員要對混混凝土的的質(zhì)量全全程監(jiān)控控，放料料完畢后后現(xiàn)場領(lǐng)領(lǐng)工員（工工程技術(shù)術(shù)員）和和施工隊隊授權(quán)委委托人共共同簽認認混凝土土發(fā)貨單單，并將將發(fā)貨單單“工地”聯(lián)在224小時時內(nèi)交物物資設(shè)備備部，如如出現(xiàn)單單人簽字字或由施施工協(xié)作作隊伍人人員代簽簽每次給給予500元罰款款，混凝凝土發(fā)貨貨單”工地“聯(lián)如33日內(nèi)未未交物資資設(shè)備部部，物資資設(shè)備部部有權(quán)不不予接收收，由此此引起的的與攪拌拌站（商商品混凝凝土公司司）的經(jīng)經(jīng)濟糾紛紛責(zé)任由由現(xiàn)場領(lǐng)領(lǐng)工員與與工程技技術(shù)人員員共同承承擔(dān)。第十五條 現(xiàn)場領(lǐng)領(lǐng)工員及

46、及工程技技術(shù)人員員必須在在物資設(shè)設(shè)備部備備案本人人簽字樣樣本，以以便物資資設(shè)備部部核實簽簽認是否否本人簽簽字。第十六條 混凝凝土實施施抽查過過磅制度度，抽查查人員為為現(xiàn)場領(lǐng)領(lǐng)工員、工工程技術(shù)術(shù)人員、施施工協(xié)作作隊伍，抽抽查過磅磅重量未未能達到到實際重重量的給給予攪拌拌站本次次澆筑部部位方量量的2倍倍處罰;如因施施工協(xié)作作隊伍原原因照成成混凝土土超設(shè)計計量的，如如不按施施工圖紙紙拼裝模模板，跑跑模，故故意浪費費等，將將對超出出部分給給予施工工協(xié)作隊隊伍實際際結(jié)算金金額的處處罰。第十七條 單部部位混凝凝土不得得用在其其他部位位使用，如如確實需需要用作作他用的的，必須須要由現(xiàn)現(xiàn)場領(lǐng)工工員或工工程技術(shù)

47、術(shù)人員注注明使用用部位、方方量，否否則與攪攪拌站（商商品混凝凝土公司司）或施施工協(xié)作作隊伍引引起的經(jīng)經(jīng)濟糾紛紛由現(xiàn)場場領(lǐng)工員員或工程程技術(shù)人人員承擔(dān)擔(dān)。第十八條 對于構(gòu)構(gòu)成工程程實體和和影響結(jié)結(jié)構(gòu)的原原材料，均均應(yīng)隨原原材料附附相應(yīng)的的質(zhì)量證證明文件件和技術(shù)術(shù)證件，隨隨貨技術(shù)術(shù)證件不不全的不不予簽字字驗收。需需做試驗驗的原材材料，材材料員填填寫委托托單委托托試驗室室檢驗，及及時向其其索取檢檢驗報告告，根據(jù)據(jù)試驗結(jié)結(jié)果，填填寫主主要材料料驗證記記錄表。第六章 物資的的儲存管管理第十九條 現(xiàn)場堆堆放的鋼鋼材、水水泥等主主要材料料要分類類，上蓋蓋下墊整整齊、穩(wěn)穩(wěn)固，大大堆料要要堆碼成成方、成成丁、成

48、成垛，所所有堆放放現(xiàn)場的的物資由由物資設(shè)設(shè)備部標標識齊全全，實驗驗人員對對物資狀狀態(tài)標示示及時進進行更改改。第二十條 庫房內(nèi)內(nèi)物資分分類擺放放，行數(shù)數(shù)分明，入入庫物資資要有入入庫記錄錄，每月月庫內(nèi)物物資自點點循環(huán)率率不得低低于155%，賬賬、卡、物物相符。對對庫內(nèi)物物資要經(jīng)經(jīng)常查看看，防蝕蝕、防霉霉、防盜盜，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問題及及時上報報，及時時處理，不不留死角角。第七章 物資發(fā)發(fā)放與結(jié)結(jié)算管理理第二十一條條 物資資發(fā)放實實行“有權(quán)領(lǐng)領(lǐng)料人”制度，在在每個用用料單位位（施工工班組）確確定一至至兩名有有權(quán)領(lǐng)料料人。第二十二條條 限額額發(fā)料制制。工程程部根據(jù)據(jù)施工圖圖及變更更設(shè)計圖圖計算各各工號材材料數(shù)量

49、量，由物物資設(shè)備備部建立立限額供供應(yīng)臺帳帳，根據(jù)據(jù)施工進進度限額額發(fā)放給給協(xié)作隊隊伍。第二十三條條 臨時時工程及及不可預(yù)預(yù)見材料料的支出出，需單單獨建帳帳，避免免與主體體工程使使用數(shù)量量相混淆淆。第二十四條條 每月月22日日，供方方到物資資設(shè)備部部對當(dāng)月月供應(yīng)的的材料進進行對帳帳，供方方需將所所有票據(jù)據(jù)交物資資設(shè)備部部。物資資設(shè)備部部對票據(jù)據(jù)的真實實性進行行辨別，無無誤后進進行數(shù)據(jù)據(jù)統(tǒng)計，并并與存單單進行對對比，最最后出具具材料確確認單，交交預(yù)算合合同部審審核。預(yù)預(yù)算合同同部審核核無誤后后辦理結(jié)結(jié)算手續(xù)續(xù)。第八章 物資的的核算管管理第二十五條條 物資資成本核核算主要要由兩大大部分組組成：11、價格格；2、數(shù)數(shù)量。施施工過程程中要求求按月對對價、量量盈虧情情況進行行核算，并并做出分分析，找找出盈虧虧原因及及管理中中存在的的問題，改改進管理理。第二十六條條 物資資核算包包含兩部部分，一一是鋼材材、混凝凝土等主主材的核核算；二二是材料料的價格格對比核核算。第二十七條條 項目目工程部部每月223日前前將本月月完成設(shè)設(shè)計消耗耗量提供供給物資資設(shè)備部部，物資資設(shè)備部部根據(jù)工工程部提提供設(shè)計計消耗量量進行核核算，如如未能及及時提供供導(dǎo)致物物資設(shè)備備部不能能進行核核算的將將給予工工程部長長1000