商業(yè)計(jì)劃書(shū)經(jīng)典樣本(doc 20)

1、 SHAPE * MERGEFORMAT 第一部分：概述概述是是投資者者看到的的第一個(gè)個(gè)部分。它它給予投投資者對(duì)對(duì)你和你你的計(jì)劃劃書(shū)的最最初的印印象，因因此應(yīng)該該打印得得正確無(wú)無(wú)誤，表表述地清清楚明白白。第二二部分：業(yè)務(wù)及及前景這部分分論及大大量有助助于投資資者了解解你的業(yè)業(yè)務(wù)的關(guān)關(guān)鍵話題題。每一一處都很很重要，但但總貫全全局還要要有一個(gè)個(gè)綜合概概要，如如果不是是明確精精細(xì)的話話，嘗試試去展示示你的業(yè)業(yè)務(wù)是怎怎樣的獨(dú)獨(dú)特。向向讀者展展示是什什么使你你的業(yè)務(wù)務(wù)在世界界上的業(yè)業(yè)務(wù)中有有獨(dú)到之之處。閱閱讀這一一章節(jié)時(shí)時(shí)，投資資者將盡盡力確定定這個(gè)產(chǎn)產(chǎn)業(yè)“成成功的關(guān)關(guān)鍵”。換句句話說(shuō)，他他將盡力力證明

2、這這兩三件件事是在在你的業(yè)業(yè)務(wù)情況況下必須須及時(shí)做做好以達(dá)達(dá)成功的的。注意意編號(hào)體體系有一一個(gè)單獨(dú)獨(dú)的數(shù)字字作為標(biāo)標(biāo)題而副副標(biāo)題含含有小數(shù)數(shù)，比如如2.001。2.001概概要開(kāi)開(kāi)始的一一段以這這樣的句句子起頭頭，“公公司的注注冊(cè)地址址為”并列列出公司司辦公地地址、電電話號(hào)碼碼和需要要接觸的的個(gè)人。2.02業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)在這一部分要給出你所從事的業(yè)務(wù)的綱要。舉個(gè)例子，你可以說(shuō)，“我公司設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、維修微機(jī)基礎(chǔ)軟件，這些軟件控制用于監(jiān)看門(mén)診病人的醫(yī)療診斷設(shè)備”。用一個(gè)精練的句子闡述你公司是干什么的，這也許是最好的開(kāi)頭。接下來(lái)，你要以概括的語(yǔ)句來(lái)描述你的產(chǎn)品或是服務(wù)。你需要用盡可能少的話來(lái)讓投資

3、者了解你的產(chǎn)品或服務(wù)。2.03業(yè)務(wù)的歷史你在這部分要說(shuō)出公司何時(shí)組成，特別要說(shuō)清楚第一件產(chǎn)品或服務(wù)始于何時(shí)，以及公司經(jīng)歷過(guò)的最重要的里程碑式的事情。報(bào)告的業(yè)務(wù)歷史部分必須短小精要。如果報(bào)告多于一頁(yè)，或者最多，達(dá)到兩頁(yè)，你已經(jīng)說(shuō)了太多的歷史了。要是公司有個(gè)特別精彩的經(jīng)歷，那也許可以作為一個(gè)特別的理由來(lái)囊括大段的歷史，但無(wú)論如何都要簡(jiǎn)潔。2.04業(yè)務(wù)的前景說(shuō)清楚公司的年次發(fā)展計(jì)劃并指出其中的分界線。實(shí)際上，投資者需要了解你如何在五年內(nèi)從現(xiàn)在所處的狀況發(fā)展到你想要達(dá)到的狀況。盡管計(jì)劃書(shū)的這一部分必須要簡(jiǎn)潔，但在格式上有相當(dāng)大的自由度。你可以簡(jiǎn)單地說(shuō)明在接下來(lái)的五年里你打算繼續(xù)生產(chǎn)你們的兩種基本產(chǎn)品，

4、到第三年的時(shí)候你將引入另一個(gè)類(lèi)似的產(chǎn)品。依照這樣的辦法，你的業(yè)務(wù)的前景將會(huì)簡(jiǎn)潔而又切中要害。另外，如果你預(yù)料在達(dá)到穩(wěn)定點(diǎn)前要經(jīng)歷許多變化，你應(yīng)該指出會(huì)發(fā)生哪些變化。投資者需要準(zhǔn)確地了解公司要獲得成功必須做些什么。2.05獨(dú)特之處給投資者的每份商業(yè)計(jì)劃書(shū)都應(yīng)該有一些獨(dú)特之處。管理層獨(dú)特？產(chǎn)品或服務(wù)獨(dú)特？生產(chǎn)過(guò)程獨(dú)特？有獨(dú)特的金融基礎(chǔ)？所有的這些都可以囊括在內(nèi)。重要的是要有一些東西使你的公司在和別的對(duì)投資者來(lái)說(shuō)同樣可得的投資機(jī)會(huì)的對(duì)比中凸現(xiàn)出來(lái)。投資者們不喜歡投資于“人云亦云”的公司。他們想要有獨(dú)特的商業(yè)地位的公司。在一個(gè)像這樣的單獨(dú)的章節(jié)中，或是在整篇商業(yè)計(jì)劃的各章節(jié)中，你要著重強(qiáng)調(diào)你公司的獨(dú)特

5、之處。如果你的業(yè)務(wù)里有一個(gè)新產(chǎn)品，一個(gè)生產(chǎn)的專(zhuān)利，或是別的特別不尋常的方面，那么應(yīng)該像這樣在單獨(dú)一章里列出。除了要包括這部分之外，企業(yè)主還應(yīng)在商業(yè)計(jì)劃書(shū)中間歇地突出公司。2.06產(chǎn)品或服務(wù)在這部分你要精確的描述你的產(chǎn)品或服務(wù)，要求是不給讀者對(duì)于你所生產(chǎn)的或是計(jì)劃生產(chǎn)的東西留下疑問(wèn)。如果你有好幾種產(chǎn)品或服務(wù)，用單獨(dú)的段落來(lái)敘述其中的每一種。你應(yīng)敘述產(chǎn)品的價(jià)格，價(jià)格如何確定以及毛利數(shù)目。企業(yè)主容易輕率地對(duì)待產(chǎn)品的定價(jià)。花足夠的時(shí)間來(lái)考慮所有影響產(chǎn)品定價(jià)的因素，確信你能夠用坦率而有邏輯的話來(lái)解釋定價(jià)背后的道理。是因?yàn)楦?jìng)爭(zhēng)迫使價(jià)格趨向于那個(gè)方向嗎？?jī)r(jià)格定得高是因?yàn)槟隳軆e幸成功嗎？你必須準(zhǔn)備回答這些問(wèn)題

6、。2.07產(chǎn)品的消費(fèi)者或購(gòu)買(mǎi)者詳盡地?cái)⑹霎a(chǎn)品的消費(fèi)者:哪些人使用它們,用它們來(lái)干什么,為什么要用你的產(chǎn)品或服務(wù)。他們購(gòu)買(mǎi)你的產(chǎn)品是否只是因?yàn)閮r(jià)格,還出于其它什么考慮嗎?對(duì)消費(fèi)者而言你的產(chǎn)品或服務(wù)滿(mǎn)足了哪方面的需要?在這部分里你還要列出你的產(chǎn)品的最大的三個(gè)主顧,以及價(jià)值和他們各自購(gòu)買(mǎi)的數(shù)量。這可以用分欄的形式來(lái)做，第一欄是公司，第二欄是價(jià)值，第三欄是購(gòu)買(mǎi)的數(shù)量。如果投資者對(duì)你的公司感興趣，你就給他開(kāi)一張客戶(hù)清單。在你和投資者接觸的開(kāi)始階段，計(jì)劃書(shū)的這一部分會(huì)給他一個(gè)關(guān)于你的業(yè)務(wù)的印象。2.08行業(yè)或市場(chǎng)在這里你要描述產(chǎn)品的總的市場(chǎng)情況:總的市場(chǎng)價(jià)值,成長(zhǎng)的速度,對(duì)產(chǎn)品或服務(wù)的總的需求。市場(chǎng)規(guī)模的

7、前景預(yù)測(cè)是必要的。你可以用這樣的表格的形式：表41：銷(xiāo)售預(yù)測(cè)表年份產(chǎn)業(yè)銷(xiāo)售額%增長(zhǎng)率第一年實(shí)際值100，000，000-去年實(shí)際值120，000，00020今年計(jì)劃值150，000，00025明年計(jì)劃值200，000，00033后年計(jì)劃值280，000，00040說(shuō)明產(chǎn)業(yè)銷(xiāo)售額時(shí)，絕對(duì)不要把整個(gè)市場(chǎng)的數(shù)額都說(shuō)成是你的，而實(shí)際上，你的產(chǎn)品只是此行業(yè)中的一小部分。典型的例子是打算生產(chǎn)計(jì)算機(jī)磁盤(pán)驅(qū)動(dòng)器的公司。在它的商業(yè)計(jì)劃書(shū)中，它把整個(gè)計(jì)算機(jī)磁盤(pán)驅(qū)動(dòng)器市場(chǎng)列為它的市場(chǎng)。實(shí)際上，它打算生產(chǎn)的計(jì)算機(jī)磁盤(pán)只和一個(gè)廠商相匹配。那個(gè)廠商只占10%的市場(chǎng)份額。投資者急于了解行業(yè)銷(xiāo)售的細(xì)節(jié)和你的產(chǎn)品在此行業(yè)中的深

8、入程度。在這個(gè)地方你要做個(gè)行家才行。2.09競(jìng)爭(zhēng)這里你要說(shuō)出所有競(jìng)爭(zhēng)的產(chǎn)品和生產(chǎn)它們的各家公司。特別要注意它們銷(xiāo)售的貨幣價(jià)值，它們所占有的市場(chǎng)份額，對(duì)手的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。你還要準(zhǔn)確說(shuō)出你的產(chǎn)品和他們的產(chǎn)品不同在哪里。如果沒(méi)有人和你競(jìng)爭(zhēng)，那么說(shuō)出為什么沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)。沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)的原因之一可能是你的專(zhuān)利權(quán)。要是你覺(jué)得將來(lái)可能會(huì)有競(jìng)爭(zhēng)，你應(yīng)指出每個(gè)可能的競(jìng)爭(zhēng)者以及他們何時(shí)會(huì)進(jìn)入。大部分企業(yè)主對(duì)他們的競(jìng)爭(zhēng)了解得不夠。如果你不清楚你所面臨的競(jìng)爭(zhēng)，投資者不會(huì)相信你的分析。要知道絕大多數(shù)投資者都認(rèn)為每一種產(chǎn)品都存在一些競(jìng)爭(zhēng)。2.10銷(xiāo)售這部分要包含市場(chǎng)銷(xiāo)售過(guò)程和銷(xiāo)售渠道的信息。那也就是說(shuō)，產(chǎn)品是如何離開(kāi)工廠并到達(dá)最后的使

9、用者手中的？是使用直接銷(xiāo)售人員還是使用經(jīng)銷(xiāo)商？銷(xiāo)售你的產(chǎn)品要涉及到哪些經(jīng)紀(jì)人或中間人？你和這些中間人的關(guān)系是怎樣的？你要描述你為銷(xiāo)售產(chǎn)品所作的特別的安排。解說(shuō)你的產(chǎn)品的銷(xiāo)售時(shí)，你得一步一步地來(lái)，他們才好明白銷(xiāo)售的過(guò)程。2.11生產(chǎn)這兒你要述說(shuō)生產(chǎn)過(guò)程的所有步驟和所有對(duì)生產(chǎn)有影響的東西。在這里關(guān)鍵一點(diǎn)是生產(chǎn)費(fèi)用。銷(xiāo)售時(shí)的這筆費(fèi)用，是怎樣一步一步得來(lái)的？2.12生產(chǎn)特征這部分應(yīng)著重于生產(chǎn)特征。生產(chǎn)過(guò)程是困難還是高度發(fā)達(dá)？有許多部件還是只有一些？公司實(shí)際上給產(chǎn)品增加了多少價(jià)值？部件花了多少錢(qián)？對(duì)生產(chǎn)過(guò)程而言什么部件是至關(guān)緊要的？投資者需要測(cè)定生產(chǎn)過(guò)程的困難。是標(biāo)準(zhǔn)的生產(chǎn)過(guò)程還是有許多有難度的工序？如

10、果是個(gè)復(fù)雜的過(guò)程，需要有特別技巧的人員來(lái)操作嗎？2.14供應(yīng)商這部分描述了供應(yīng)你公司原料或其它必需品的公司。在計(jì)劃書(shū)的這個(gè)地方，你要列出三四個(gè)最大的供應(yīng)商及他們所供應(yīng)的東西。你要用分欄的形式來(lái)做，第一欄列出供應(yīng)商，第二欄列出供應(yīng)的總價(jià)值，第三欄列出所供的物品。接下來(lái)，你要向投資者開(kāi)列一張主要部件供應(yīng)商的清單。投資者會(huì)用清單聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商加以驗(yàn)證。2.15轉(zhuǎn)包商在你的產(chǎn)品走向市場(chǎng)的過(guò)程中，如果轉(zhuǎn)包商或別的什么人做了部分工作，列出他們并說(shuō)明和他們的關(guān)系。這部分里你要列出幾個(gè)簽約轉(zhuǎn)包商和工作的貨幣價(jià)值。然后你要向轉(zhuǎn)包商提供轉(zhuǎn)包商的清單，包括名稱(chēng)，地址，電話號(hào)碼及數(shù)量，使投資者能和這些轉(zhuǎn)包商進(jìn)行接觸。2.

11、16設(shè)備詳細(xì)地說(shuō)一下你已經(jīng)購(gòu)買(mǎi)或打算購(gòu)買(mǎi)的設(shè)備。概述一下固定資產(chǎn)和它們的轉(zhuǎn)售價(jià)值。描述用現(xiàn)有設(shè)備你能生產(chǎn)的產(chǎn)品數(shù)量和貨幣價(jià)值。確認(rèn)獲得機(jī)器的時(shí)間。這里投資者要了解你的設(shè)備是否難以買(mǎi)到。如果真是如此且你的生產(chǎn)容量已滿(mǎn)，公司就必須等上一段漫長(zhǎng)的時(shí)間來(lái)獲得多余的設(shè)備以提高產(chǎn)量。投資者需要知道設(shè)備是否是復(fù)雜的并且需要特殊的技巧來(lái)操作。如果是這樣，你就需要特別的工作人員來(lái)操作機(jī)器。問(wèn)題是，“找一個(gè)特殊的雇員來(lái)操作機(jī)器有多大難度？”最后，如果機(jī)器是專(zhuān)用于一個(gè)目的的，將難以出手。因此，其抵押價(jià)值大打折扣。所有這些對(duì)于投資者來(lái)說(shuō)都是很重要的。2.17所有物及設(shè)施描述公司擁有的房產(chǎn)，或公司所有的辦公室和工廠的租

12、約。說(shuō)明你已有的和打算買(mǎi)的設(shè)備；詳細(xì)地說(shuō)明固定資產(chǎn)的情況。這里投資者想要知道廠房對(duì)于公司的發(fā)展來(lái)說(shuō)是足夠的。2.18專(zhuān)利和商標(biāo)你要說(shuō)清楚公司持有或打算申請(qǐng)的專(zhuān)利或商標(biāo)。你可說(shuō)一下被授予專(zhuān)利的原因以突出產(chǎn)品的獨(dú)特。在這里你要向投資者提供專(zhuān)利證書(shū)的副本，讓他看一下來(lái)測(cè)定你的專(zhuān)利或商標(biāo)為何獨(dú)特。在商業(yè)計(jì)劃書(shū)里最好不要放商標(biāo)的副本，除非這對(duì)說(shuō)明其獨(dú)特性很關(guān)鍵。2.19研究開(kāi)發(fā)在這里你要指出花在研究開(kāi)發(fā)上的開(kāi)銷(xiāo)，過(guò)去已經(jīng)支出的以及將來(lái)你打算支出的。你應(yīng)準(zhǔn)確說(shuō)明你打算研究開(kāi)發(fā)些什么。莫名其妙地對(duì)企業(yè)主判斷失誤，投資于一個(gè)已不可能開(kāi)發(fā)出什么產(chǎn)品的研究員，而不是需要開(kāi)發(fā)產(chǎn)品的企業(yè)主，這對(duì)于投資者來(lái)說(shuō)是件相當(dāng)可

13、怕的事情。開(kāi)發(fā)性的企業(yè)主花費(fèi)幾百萬(wàn)元來(lái)研究開(kāi)發(fā)出已有產(chǎn)品的新的變種。投資者需要這樣的企業(yè)主，他能把這種改變注入一個(gè)銷(xiāo)售和生產(chǎn)型公司以盡量地賺錢(qián)。2.20訴訟說(shuō)明現(xiàn)階段牽涉到公司的訴訟，包括別人向公司提起的訴訟和公司向別人提起的訴訟。一定要說(shuō)明可能發(fā)生的訴訟。2.21政府法規(guī)說(shuō)明管理公司的政府機(jī)構(gòu)以及公司和它的關(guān)系。在這個(gè)部分你要說(shuō)明你打算怎樣來(lái)遵守由各類(lèi)管理機(jī)構(gòu)制定的規(guī)章。2.22利益沖突說(shuō)明潛在的利益沖突，比如一個(gè)董事同時(shí)又是你的供應(yīng)物品的所有者，或者是從事類(lèi)似業(yè)務(wù)的公司的董事或所有者。說(shuō)明和公司管理層人員進(jìn)行的交易，在這些交易中，管理層向公司推銷(xiāo)了一些東西，價(jià)格也許是合理的，也許是不合理的

14、。如果你不揭示利益沖突而且投資者發(fā)現(xiàn)了這一點(diǎn)，你會(huì)立刻失去信用。2.23定單這一部分你應(yīng)指出公司尚未完成的定單數(shù)量。列出所要求的東西和數(shù)量。列出最大的三四個(gè)主顧和他們的定單，可以讓投資者對(duì)定單有更好的了解。用分欄的格式來(lái)做。第一欄列出定貨公司的名稱(chēng)，第二欄列出定單的價(jià)值，第三欄列出訂購(gòu)的數(shù)量。2.24保險(xiǎn)列出公司已買(mǎi)的保險(xiǎn)和將要買(mǎi)的保險(xiǎn)，包括，火災(zāi)險(xiǎn)、傷亡險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)、水災(zāi)險(xiǎn)、關(guān)鍵職員的人壽險(xiǎn)，等等。不過(guò)，只需列出對(duì)公司運(yùn)營(yíng)有重要影響的保險(xiǎn)，而不是健康險(xiǎn)或類(lèi)似的東西。2.25稅收說(shuō)明對(duì)公司征收的特別的稅收。如果你已經(jīng)在做這項(xiàng)業(yè)務(wù)，說(shuō)明未付的稅款，如工資稅，收入稅。2.26公司結(jié)構(gòu)這部分里你要

15、說(shuō)明公司是股份公司還是合伙公司。說(shuō)明公司是否為獨(dú)立法人，從何處得到授權(quán)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)以及所使用的商標(biāo)名稱(chēng)。要說(shuō)明它是否有子公司。如果情況比較復(fù)雜，母公司擁有部分或全部的子公司，你應(yīng)使用框圖，說(shuō)明個(gè)別的法人，在它們之間劃上線并標(biāo)明百分比。2.27出版物和同業(yè)公會(huì)在信息方面，投資者會(huì)對(duì)你的行業(yè)的同業(yè)公會(huì)感興趣。他想知道哪些商業(yè)雜志和商業(yè)報(bào)刊比較好，他可以利用以前的報(bào)刊來(lái)更多的了解你的業(yè)務(wù)。2.28公用事業(yè)水、電等不可缺少的資源的可得性。通訊設(shè)備的可得性。通向工廠和辦公室的道路和其它設(shè)施。第三部分：經(jīng)營(yíng)管理這部分你要說(shuō)明管理人員、董事和其他對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)有重要影響的人。通常，在一個(gè)非常小的機(jī)構(gòu)里核心人物不超過(guò)

16、三個(gè)，稍大一點(diǎn)不超過(guò)六個(gè)。3.01董事和高級(jí)職員列出所有高級(jí)職員、董事和核心職員。應(yīng)包括每個(gè)人的完整的姓名、他或她的職位和年齡。3.02關(guān)鍵雇員這部分里你要證實(shí)三四個(gè)屬于是關(guān)鍵雇員的人員，給出他們背景和工作的簡(jiǎn)歷。證明這些關(guān)鍵雇員勇于進(jìn)取是很重要的。用勇于進(jìn)取者有點(diǎn)心理學(xué)著作文體的味道，但對(duì)于企業(yè)主而言，則不是那么回事。有人認(rèn)為勇于進(jìn)取者天生如此，盡管別的人認(rèn)為勇于進(jìn)取者的品質(zhì)是可以學(xué)習(xí)的。在你所處的情形中，這方面則很簡(jiǎn)單。你必須向投資者表明你就是個(gè)勇于進(jìn)取者，否則你將拿不到錢(qián)。進(jìn)一步來(lái)說(shuō)，你在你的行業(yè)里賺的越多，就越能激發(fā)投資者去投資于你的公司。3.03管理層忠誠(chéng)度從書(shū)面上難以判斷你的忠誠(chéng)度

17、。但像下面這樣的真實(shí)的表述將受到歡迎。公司沒(méi)有任何一名管理人員、董事或主要投資者曾被逮捕、宣判有罪或被控有重大罪行；進(jìn)而，沒(méi)有人曾經(jīng)破產(chǎn)過(guò)或和任何破產(chǎn)業(yè)務(wù)有關(guān)聯(lián)。個(gè)人信用報(bào)告要證明所有個(gè)人有良好的信用記錄且無(wú)大額未償債務(wù)。3.04薪水這部分你要列出所有從公司支取薪水的核心雇員、董事或官員。你應(yīng)用表格形式列出每個(gè)人的姓名、職位、領(lǐng)取或?qū)⒁I(lǐng)取的薪水。在薪水一項(xiàng)里，你要把所有費(fèi)用都列進(jìn)去，董事費(fèi)、顧問(wèn)費(fèi)、傭金、津貼、薪水等等換句話說(shuō)，公司總的報(bào)酬支出。3.05股票購(gòu)買(mǎi)權(quán)你應(yīng)給所有股票購(gòu)買(mǎi)權(quán)做一個(gè)列表。除了每個(gè)人的姓名之外，還應(yīng)指出已經(jīng)享有的股票數(shù)目、平均的預(yù)購(gòu)價(jià)格、自授予購(gòu)買(mǎi)權(quán)以來(lái)已購(gòu)買(mǎi)的數(shù)額以及

18、尚余的數(shù)額。公司的購(gòu)買(mǎi)權(quán)尚未償付，應(yīng)說(shuō)明原因。3.06股票購(gòu)買(mǎi)權(quán)計(jì)劃這部分要說(shuō)明公司已有的總的股票購(gòu)買(mǎi)權(quán)計(jì)劃，里面有多少購(gòu)買(mǎi)權(quán)或是在以后某日將會(huì)有多少購(gòu)買(mǎi)權(quán)。3.07主要股東在這部分用表格列出每個(gè)人的姓名、直接擁有或只有使用權(quán)的股票數(shù)額、股票購(gòu)買(mǎi)權(quán)份額、在所有未行使購(gòu)買(mǎi)權(quán)中的比例以及購(gòu)買(mǎi)權(quán)行使之后的股權(quán)比例。同時(shí)說(shuō)明購(gòu)買(mǎi)股權(quán)的價(jià)格。3.08雇傭協(xié)議詳細(xì)列出公司和雇員的雇傭協(xié)議并特別注明和每個(gè)雇員簽定的是什么協(xié)議。如果你有訂立雇傭合同的合理解釋?zhuān)阉鼘?xiě)入這一部分。3.09利益沖突這部分被一再列出以確保所有違背公眾利益的交易得到了充分的披露。這一節(jié)你應(yīng)揭示管理層和公司進(jìn)行的交易。例如，一位董事也許

19、向公司提供過(guò)服務(wù)，作為回報(bào)，這位董事拿到了公司的股票或股票購(gòu)買(mǎi)權(quán)。3.10顧問(wèn)、會(huì)計(jì)師、律師、銀行家及其他這部分你要說(shuō)明顧問(wèn)的名稱(chēng)，會(huì)計(jì)師、律師和銀行家以及他們的電話號(hào)碼。如果支付給他們?nèi)魏螌?zhuān)門(mén)費(fèi)用，或公司每月支付聘用費(fèi)用，在這一部分加以說(shuō)明。第四部分：籌資說(shuō)明在這部分說(shuō)明你想采用的籌資類(lèi)型和相關(guān)條款。4.01擬用籌資首先你要說(shuō)明你想賣(mài)給投資者的普通股、優(yōu)先股或是可轉(zhuǎn)換債券。要提供足夠的細(xì)節(jié)使你要賣(mài)的東西不至于讓人產(chǎn)生疑問(wèn)。如果你想賣(mài)普通股，普通股是否有紅利？要是你忘了領(lǐng)取紅利它是否會(huì)累積？一段時(shí)間以后會(huì)贖回股票讓投資者取回資金嗎？要投資者為普通股付怎樣的價(jià)錢(qián)？對(duì)股票會(huì)有何限制？普通股股東的投

20、票權(quán)如何？普通股股東享有怎樣的注冊(cè)權(quán)？也就是說(shuō)，投資者會(huì)誤以為你公開(kāi)上市而這樣做使你成為公開(kāi)發(fā)行股份公司嗎？如果你銷(xiāo)售優(yōu)先股，你將支付怎樣的紅利？紅利會(huì)累積嗎（意味著如果你有一年或一季度沒(méi)有支付，你必須在別的年份或季度作出補(bǔ)償）？?jī)?yōu)先股怎樣贖回？例如，在五年以后，你是否需要跨年度贖回股票返還投資者的資金？可以轉(zhuǎn)換成普通股嗎？如果可以，轉(zhuǎn)換價(jià)又是多少？這些股票有何限制，優(yōu)先股有否投票權(quán)？它控制董事會(huì)嗎？會(huì)有什么優(yōu)待嗎？如果是可轉(zhuǎn)換債券，解釋一下條款。是五年期還是十年期的？是否有一段只支付利息的時(shí)期？你給的利率是多少？利率是固定的還是浮動(dòng)的？可以轉(zhuǎn)換成普通股或優(yōu)先股嗎？這些條款都要有。如果你還未決

21、定用何種結(jié)構(gòu)，在這部分注明這重要的一點(diǎn)。如在以上任任一條件件下提供供股票購(gòu)購(gòu)買(mǎi)權(quán)，你你要考慮慮當(dāng)投資資者購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)你公司司的股票票購(gòu)買(mǎi)權(quán)權(quán)時(shí)他會(huì)會(huì)出的價(jià)價(jià)錢(qián)。要要考慮投投資者會(huì)會(huì)支付多多少錢(qián)來(lái)來(lái)把購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)權(quán)轉(zhuǎn)換換為普通通股或優(yōu)優(yōu)先股。購(gòu)購(gòu)買(mǎi)權(quán)將將轉(zhuǎn)換成成多少股股票？購(gòu)購(gòu)買(mǎi)權(quán)何何時(shí)終止止？五年年？十年年？你要要說(shuō)清楚楚所有這這些有關(guān)關(guān)股票購(gòu)購(gòu)買(mǎi)權(quán)的的事情。如如果籌資資類(lèi)型或或籌資條條款是可可變通的的，在這這兒說(shuō)明明你的協(xié)協(xié)商意愿愿。44.022資本本結(jié)構(gòu)這里你你要說(shuō)明明普通股股、優(yōu)先先股和未未付長(zhǎng)期期債務(wù)，以以使投資資者能了了解公司司的大致致資本結(jié)結(jié)構(gòu)。表表422：資本本結(jié)構(gòu)分分布表籌籌資前籌資后后長(zhǎng)

22、期期債務(wù)1000，0000長(zhǎng)長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資本5000，0000可可轉(zhuǎn)換債債務(wù)優(yōu)優(yōu)先股普通股股1000，00001000，000044.033籌資資抵押很很明顯，如如果涉及及普通股股，無(wú)須須抵押。如如果是附附屬信用用債務(wù)，列列出優(yōu)先先于它的的債務(wù)。說(shuō)說(shuō)明這筆筆債務(wù)的的抵押物物。44.044擔(dān)保保在這這里指出出給投資資者投資資作擔(dān)保保的個(gè)人人或公司司。如果果存在個(gè)個(gè)人擔(dān)保保，你要要提供擔(dān)擔(dān)保人的的個(gè)人財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表。44.055條件件說(shuō)明明籌資條條件。舉舉個(gè)例子子，公司司是否必必須在董董事會(huì)為為投資者者的代表表設(shè)一個(gè)個(gè)座位？公司要要靠財(cái)務(wù)務(wù)比率來(lái)來(lái)生存嗎嗎？公司司必須達(dá)達(dá)到怎樣樣的里程程碑呢？4.00

23、6報(bào)報(bào)表說(shuō)說(shuō)明你打打算向投投資者提提供的關(guān)關(guān)于籌資資的報(bào)表表。例如如，你要要提供每每月盈虧虧表、資資產(chǎn)負(fù)債債表和年年度審計(jì)計(jì)表嗎？4.007使使用進(jìn)程程說(shuō)明明你打算算把錢(qián)用用在何處處。不不要使用用不合規(guī)規(guī)定的名名稱(chēng)“經(jīng)營(yíng)資資本”，但但要說(shuō)明明如何使使用資金金。盡量量詳細(xì)一一些。4.008所所有權(quán)這一章章說(shuō)明尚尚未支付付給每個(gè)個(gè)股東的的股票數(shù)數(shù)額和一一旦籌資資成立投投資者將將擁有的的股票數(shù)數(shù)目。說(shuō)說(shuō)明所有有權(quán)支付付額/將將支付額額，以及及各股東東對(duì)公司司所有權(quán)權(quán)的百分分比。如如果發(fā)起起股東收收到或?qū)⒁盏降降氖枪晒善倍徊皇乾F(xiàn)金金，給出出具體細(xì)細(xì)節(jié)，例例如是拿拿什么股股票作為為回報(bào)的的，也就就

24、是說(shuō)，是是土地、建建筑物，還還是設(shè)備備、發(fā)起起股等，還還有，給給出資產(chǎn)產(chǎn)現(xiàn)在的的市值。表43：資資產(chǎn)市值值表籌籌資前籌資后后百分分比支支付價(jià)格格現(xiàn)有有股東8000，00008800，00008050，0000投資者者2000，0000202000，000044.099資本本稀釋這里你你要說(shuō)明明就帳面面值而言言新投資資者的稀稀釋程度度。44.100支付付的費(fèi)用用在這這里你應(yīng)應(yīng)說(shuō)明你你是否要要支付什什么咨詢(xún)?cè)冑M(fèi)用，是是否要支支付終止止投資的的法律費(fèi)費(fèi)用。4.111投投資者加加入投投資者想想擁有參參加董事事會(huì)議的的權(quán)利并并成為董董事會(huì)的的成員。投投資者會(huì)會(huì)要求一一到兩個(gè)個(gè)位置（投投資者控控股的除除外

25、）。你你也許會(huì)會(huì)讓投資資者更為為活躍地地加入。這這部分中中你說(shuō)明明你尋求求的投資資者加入入量或是是想要從從投資者者那里得得到的數(shù)數(shù)量。風(fēng)險(xiǎn)資資本機(jī)構(gòu)構(gòu)可能有有其它機(jī)機(jī)會(huì)向你你的較小小的公司司提供服服務(wù)。你你也許希希望在這這一章對(duì)對(duì)此加以以闡述。例例如，你你會(huì)需要要風(fēng)險(xiǎn)資資本機(jī)構(gòu)構(gòu)在金融融領(lǐng)域向向你提供供幫助并并為此服服務(wù)而支支付酬金金。你會(huì)會(huì)需要一一種特別別的籌資資類(lèi)型。為為了私下下轉(zhuǎn)銷(xiāo)你你要向投投資者支支付酬金金，如，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)銷(xiāo)額的的百分之之二。一一般來(lái)說(shuō)說(shuō)，這部部分解決決你期望望的投資資者將來(lái)來(lái)提供服服務(wù)時(shí)的的加入類(lèi)類(lèi)型。第五部部分：風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)因素素這一一章節(jié)中中你要說(shuō)說(shuō)明公司司投資于于你的公公司

26、的最最主要的的風(fēng)險(xiǎn)。這部分要說(shuō)清楚所有缺點(diǎn)。不提供積極的意見(jiàn)，除了在每段的結(jié)尾處。你所要考慮的一些地方是如下這樣的：5.01有限的經(jīng)營(yíng)歷史如果公司是新成立或最近成立的，缺少經(jīng)營(yíng)歷史將是個(gè)特別值得討論的地方。5.02有限的資源公司也許會(huì)，也許不會(huì)，擁有足夠的資源來(lái)為延長(zhǎng)期持續(xù)的生產(chǎn)，如果事情并非如計(jì)劃那樣發(fā)展。說(shuō)明這是個(gè)潛在風(fēng)險(xiǎn)。5.03有限的管理經(jīng)驗(yàn)如果這個(gè)行業(yè)的管理是幼稚的或是全新的，你要說(shuō)明管理的經(jīng)驗(yàn)水平。5.04市場(chǎng)不確定性你要說(shuō)明和銷(xiāo)售有關(guān)的現(xiàn)存的市場(chǎng)不確定性。5.05生產(chǎn)不確定性這里你要說(shuō)明任何可能存在的生產(chǎn)不確定性。也許一種模型從來(lái)不能在生產(chǎn)裝配線上做出來(lái)，因此對(duì)于是否能生產(chǎn)有一定

27、的不確定性。5.06清算這里你要列出你的公司的清算分析。那也就是說(shuō)，萬(wàn)一公司陷入困境不得不被清算，拍賣(mài)股票能值多少錢(qián)？5.07對(duì)核心管理人員的依賴(lài)5.08什么可能發(fā)生錯(cuò)誤?這里投資者想你為他考慮,盡量把業(yè)務(wù)看作是投資。他希望你能提出這個(gè)問(wèn)題，“什么可能會(huì)發(fā)生錯(cuò)誤？”用來(lái)回答的相關(guān)問(wèn)題是，“投資者如何會(huì)失去他的錢(qián)？”換句話說(shuō)，投資者希望你用你自己的客觀的分析技巧來(lái)分析你的業(yè)務(wù)狀況。他希望你能指出來(lái)，你必須說(shuō)明你會(huì)如何去解決。5.09其它條款你要說(shuō)明這樣的條款，如你的估計(jì)的財(cái)政儲(chǔ)備，股票缺少公開(kāi)市場(chǎng)，經(jīng)濟(jì)控制或其它政府法規(guī)，非投資者股東對(duì)公司的控制以及無(wú)紅利等。如果它們很重要的話你應(yīng)加以說(shuō)明，不要

28、等到投資者來(lái)提出這些問(wèn)題。第六部分：投資回報(bào)和退出這部分里你要說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)資本投資者最終是如何在公司拿到他投資所帶來(lái)的回報(bào)。記住，投資者想拿到全部的錢(qián)而不對(duì)你的公司作任何投資。一般來(lái)說(shuō)有三個(gè)可以接受的辦法給投資者提供流動(dòng)性。你應(yīng)考慮全部這三個(gè)方法，但也應(yīng)指出對(duì)你的投資者來(lái)說(shuō)可能是最好的那種方法。6.01公眾股份第一個(gè)可能性是公眾股份；那也就是說(shuō)，公司通過(guò)向公眾發(fā)行股票而變得公開(kāi)化。投資者擁有的部分股份或全部股份可以在公開(kāi)市場(chǎng)上銷(xiāo)售。6.02銷(xiāo)售第二，公司可以賣(mài)給一個(gè)大公司通常是個(gè)大的集團(tuán)企業(yè)。這種情況下，你要真實(shí)地說(shuō)明你認(rèn)為會(huì)對(duì)收購(gòu)你的公司感興趣的大集團(tuán)企業(yè)或大公司。6.03回購(gòu)6.04投資回報(bào)投

29、資回報(bào)（roi）對(duì)投資者來(lái)說(shuō)是很重要的。你要說(shuō)明如果他按你的要求投資所能期望的回報(bào)。例如，你可以說(shuō)，“如果一個(gè)投資者以300，000購(gòu)買(mǎi)公司30%的股份，四年后公司上市且有300萬(wàn)的稅前收益，三百萬(wàn)乘以我們這個(gè)行業(yè)的價(jià)格收益乘數(shù)8就是兩千四百萬(wàn)，這就是公司的價(jià)值。取其中的30%你就得到720萬(wàn)，而你的投資不過(guò)30萬(wàn)。假定這30%的股份在四年后售出，不打折扣的投資回報(bào)是拿30萬(wàn)和四年去除720萬(wàn)，那也就是每年每分錢(qián)四百元的投資回報(bào)。第七部分：營(yíng)運(yùn)及預(yù)測(cè)分析這里你要列出自己對(duì)于公司以前營(yíng)運(yùn)歷史以及對(duì)將來(lái)預(yù)測(cè)的分析。7.01綜述這一章節(jié)中你要根據(jù)你公司的金融數(shù)據(jù)列出一些總的盈虧信息。例如，最近三年和

30、將來(lái)三年，列出凈收入、銷(xiāo)售成本、營(yíng)業(yè)開(kāi)支、利息支出和利潤(rùn)。預(yù)測(cè)一下以后的情況并給出歷史資料，讓人對(duì)于公司已處的狀況和將來(lái)的情況一目了然。例如：表44：財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)總表前年實(shí)際值去年實(shí)際值今年預(yù)測(cè)值明年預(yù)測(cè)值后年預(yù)測(cè)值凈收入1004001000400010000銷(xiāo)售成本10020050025006500營(yíng)業(yè)開(kāi)支100100200400800利息支出100100100200300凈收入（200）-2009002400流動(dòng)資產(chǎn)204040014004300機(jī)器，設(shè)備10040060010001000土地和建筑物-其它資產(chǎn)1010101010流動(dòng)負(fù)債202401004001000長(zhǎng)期債務(wù)100400400

31、600-凈資產(chǎn)10（190）510141043107.02比率分析這部分中列出凈收入、銷(xiāo)售成本、營(yíng)業(yè)開(kāi)支、利息支出和凈利潤(rùn)并計(jì)算它們的百分比。也就是說(shuō)，拿凈銷(xiāo)售額作為100%，然后計(jì)算銷(xiāo)售成本占銷(xiāo)售額的百分比，以此類(lèi)推。把這些百分?jǐn)?shù)分欄列出，便于察看百分比。例如：表45：財(cái)務(wù)比例預(yù)測(cè)表百分比前年實(shí)際值去年實(shí)際值今年預(yù)測(cè)值明年預(yù)測(cè)值后年預(yù)測(cè)值凈收入100100100100100銷(xiāo)售成本10050506365營(yíng)業(yè)開(kāi)支-2520108利息支出-251043凈利潤(rùn)-2023247.03營(yíng)運(yùn)成績(jī)這一章你應(yīng)詳細(xì)敘述營(yíng)運(yùn)成績(jī)和預(yù)測(cè)。為什么成績(jī)上升或下降了？說(shuō)出它們將來(lái)會(huì)上升的理由。說(shuō)明為什么百分比可能變化并

32、敘說(shuō)重大事件，像哪一年開(kāi)發(fā)出了新產(chǎn)品或是將來(lái)你會(huì)支出大量費(fèi)用用于研究開(kāi)發(fā)。換句話說(shuō)，你要解釋前一章節(jié)列出的數(shù)字，應(yīng)說(shuō)明你打算在計(jì)劃書(shū)的下一章節(jié)中敘述的附加的金融和預(yù)測(cè)。7.04金融條件這一章你應(yīng)詳細(xì)敘述現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表。說(shuō)明公司的流動(dòng)性。說(shuō)明特定項(xiàng)目如應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款等為何有重大增加。7.05或有負(fù)債說(shuō)明公司的或有負(fù)債像未備基金的養(yǎng)老金計(jì)劃或是因一個(gè)公司堅(jiān)稱(chēng)它以前的雇員現(xiàn)在為你工作帶去了它的機(jī)密而引起的訴訟案。第八部分：財(cái)務(wù)報(bào)表這并非完全是一個(gè)支持性數(shù)據(jù)的集成。它應(yīng)完全由財(cái)務(wù)報(bào)表組成。如果你的報(bào)表沒(méi)有得到獨(dú)立審計(jì)師的證明，它們應(yīng)交由獨(dú)立的審計(jì)公司審查。你應(yīng)有合并了的資產(chǎn)負(fù)債表，合并了的利潤(rùn)報(bào)

33、表，合并了的股東持股報(bào)表，合并了的財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表。你還應(yīng)給財(cái)務(wù)報(bào)表添上合適的注釋。這部分應(yīng)包括最近幾年的財(cái)務(wù)報(bào)表，以及目前的財(cái)務(wù)報(bào)表。它們可以由會(huì)計(jì)師事務(wù)所來(lái)審計(jì)，也可以不通過(guò)他們審計(jì)。這些應(yīng)該被作為展示#1-財(cái)務(wù)報(bào)表附加上并且你的商業(yè)計(jì)劃書(shū)應(yīng)提到這些。不管你是干什么的，都不要提交沒(méi)有目前的財(cái)務(wù)報(bào)表的商業(yè)計(jì)劃書(shū)。太多的商業(yè)計(jì)劃書(shū)帶著舊的（六個(gè)月或更久以前）的財(cái)務(wù)報(bào)表交上去。你若想證明自己經(jīng)營(yíng)較穩(wěn)定的業(yè)務(wù)，就應(yīng)提交目前的財(cái)務(wù)報(bào)表。有些商業(yè)計(jì)劃書(shū)列出的財(cái)務(wù)報(bào)表是一年前的。叫人如何憑已成為歷史的財(cái)務(wù)報(bào)表決定對(duì)公司投資？一些企業(yè)主還沒(méi)有意識(shí)到這樣的事實(shí)即財(cái)務(wù)報(bào)表在管理業(yè)務(wù)上的高度重要性。不用說(shuō)，這樣的

34、企業(yè)主的得不到風(fēng)險(xiǎn)資本公司的垂青。第九部分：財(cái)務(wù)規(guī)劃這部分應(yīng)由對(duì)以后五年的年度財(cái)務(wù)規(guī)劃組成，還要有一個(gè)具體的接下來(lái)十二個(gè)月的月度現(xiàn)金流量表。任何人看一下表的情況，就能準(zhǔn)確地?cái)喽ìF(xiàn)金流動(dòng)狀況?，F(xiàn)金流量表應(yīng)能把財(cái)務(wù)方面的流入表現(xiàn)為現(xiàn)金流入。這些表應(yīng)附加在商業(yè)計(jì)劃書(shū)上并標(biāo)作展示#2-財(cái)務(wù)規(guī)劃和展示#5-現(xiàn)金流動(dòng)。附錄展示了一個(gè)代表性的格式，你可以用于規(guī)劃和現(xiàn)金流動(dòng)。發(fā)起人退股，以及應(yīng)由公司承擔(dān)的費(fèi)用像薪水、車(chē)費(fèi)、招待費(fèi)用等等，都應(yīng)給出完整的細(xì)節(jié)。第十部分：產(chǎn)品宣傳資料、小冊(cè)子、報(bào)道和圖片你應(yīng)把產(chǎn)品圖片和有關(guān)公司的宣傳資料都放進(jìn)去，它們可以展示你的產(chǎn)品或服務(wù)。商業(yè)計(jì)劃書(shū)的書(shū)面表述是必要的，但圖片同樣有助于推銷(xiāo)你的計(jì)劃書(shū)。一篇關(guān)于行業(yè)或和你的產(chǎn)品相競(jìng)爭(zhēng)的產(chǎn)品的概要性的報(bào)道是十分有用的附錄。第十一部分：附錄寫(xiě)作商業(yè)計(jì)劃書(shū)不要忘記了附錄的特殊作用，實(shí)際上，一組高質(zhì)量的附錄對(duì)于融資的成功常常具有特別重要的意義，有時(shí)候可以起到關(guān)鍵的作用。因此創(chuàng)業(yè)者在寫(xiě)作商業(yè)計(jì)劃書(shū)時(shí)還需要作好附錄的工作。有用的附錄包括：企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)圖示、損益預(yù)測(cè)表、現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表、資產(chǎn)負(fù)債預(yù)測(cè)表。通常為人們采用的附錄主要有以下幾種：1、主要經(jīng)