標(biāo)準(zhǔn)BI解決方案

1、用友商業(yè)智能解決方案用友軟件股份有限公司洪毅2010年 3月大綱商務(wù)智能能何謂商務(wù)務(wù)智能用友解決方案案方案簡(jiǎn)介介 SAP2009 /Page2何謂商務(wù)智能能(BusinessIntelligence)只是把Excel轉(zhuǎn)成報(bào)表表還是把儀儀表盤加加上報(bào)表表何謂商務(wù)智能能(BusinessIntelligence)商務(wù)整合合(BusinessIntegration)整合數(shù)據(jù)據(jù)，將其其轉(zhuǎn)變?yōu)闉樾畔?，在整個(gè)個(gè)企業(yè)內(nèi)內(nèi)部和外外部進(jìn)行行傳遞，產(chǎn)生互互動(dòng)商務(wù)創(chuàng)意意(BusinessInnovation)用信息來來改變你你的做事事方式，使其變變得更加加有效，更加易易于管理理和更加加有效?！安皇亲钭顝?qiáng)壯的的也不是

2、是最有智智慧的，而是最最能適應(yīng)應(yīng)變化的的才能夠夠生存”Charles Darwin總結(jié)商務(wù)智能能(BusinessIntelligence)商務(wù)智能能是一種以以使用者者為中心心的情報(bào)報(bào)檢索、探索、分析與互動(dòng)過程，并并從而發(fā)發(fā)展洞察察(insights)與認(rèn)知(understanding)，藉以改改善與強(qiáng)強(qiáng)化決策策品質(zhì)GartnerGroup用創(chuàng)新的方法來來整合、分析、呈現(xiàn)所有有數(shù)據(jù)，以改善善信息提提供效率與決策品質(zhì)以創(chuàng)新為手段、整合為為過程達(dá)達(dá)到效率率與質(zhì)量量的提升升大綱商務(wù)智能能何謂商務(wù)務(wù)智能用友解決方案案方案簡(jiǎn)介介企業(yè)經(jīng)營(yíng)營(yíng)分析模模式縱覽覽源數(shù)據(jù)層層源數(shù)據(jù)層層信息集成成度數(shù)據(jù)依賴賴度低高基

3、于NC等大型ERP系統(tǒng)有專屬核心業(yè)務(wù)務(wù)系統(tǒng)高源數(shù)據(jù)層層信息集成成度數(shù)據(jù)依賴賴度低高業(yè)務(wù)及管管理系統(tǒng)統(tǒng)分散系統(tǒng)應(yīng)用用深入基于NC等大型ERP系統(tǒng)有專屬核心業(yè)務(wù)務(wù)系統(tǒng)高CRM預(yù)算采購(gòu)銷售財(cái)務(wù)成本數(shù)據(jù)查詢?cè)磾?shù)據(jù)層層信息集成成度數(shù)據(jù)依賴賴度低高業(yè)務(wù)及管管理系統(tǒng)統(tǒng)分散系統(tǒng)應(yīng)用用深入基于NC等大型ERP系統(tǒng)有專屬核心業(yè)務(wù)務(wù)系統(tǒng)有統(tǒng)一信信息標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)無企業(yè)級(jí)級(jí)數(shù)據(jù)視視圖高CRM預(yù)算采購(gòu)銷售財(cái)務(wù)生產(chǎn)源數(shù)據(jù)層層信息集成成度數(shù)據(jù)依賴賴度低高業(yè)務(wù)及管管理系統(tǒng)統(tǒng)分散系統(tǒng)應(yīng)用用深入基于NC等大型ERP系統(tǒng)有專屬核心業(yè)務(wù)務(wù)系統(tǒng)Excel、平面文文件簡(jiǎn)單MIS系統(tǒng)有統(tǒng)一信信息標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)無企業(yè)級(jí)級(jí)數(shù)據(jù)視視圖高ExcelExcelEx

4、cel數(shù)據(jù)表格MIS系統(tǒng)ExcelExcelExcelExcelExcel業(yè)務(wù)層管理層領(lǐng)導(dǎo)層打印表格數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)由手工完成管理桌面面管理駕駛駛艙通過宏觀觀關(guān)鍵績(jī)績(jī)效指標(biāo)標(biāo)的分析析，來把把握企業(yè)業(yè)整體運(yùn)運(yùn)行及經(jīng)經(jīng)營(yíng)狀況況。通過分析析模擬預(yù)預(yù)測(cè)，把把握企業(yè)業(yè)發(fā)展趨趨勢(shì)。管理桌面面報(bào)表平臺(tái)臺(tái)報(bào)表平臺(tái)臺(tái)27張80張23張報(bào)表平臺(tái)臺(tái) 數(shù)據(jù)集市增量抽取數(shù)據(jù) 自行開發(fā)系統(tǒng) NC系統(tǒng) 數(shù)據(jù)集結(jié)區(qū) 1.基礎(chǔ)檔案全量 抽取2.指標(biāo)相關(guān)增量抽取總帳存貨庫(kù)存應(yīng)收應(yīng)付全量抽取數(shù)據(jù) 主題報(bào)表總體情況一覽表銷售統(tǒng)計(jì)表全國(guó)成品庫(kù)存增量抽取數(shù)據(jù) 銷售系統(tǒng)預(yù)算主營(yíng)業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)集結(jié)區(qū)分析方法法分析方法法比較分析析法沃爾評(píng)分分法平衡計(jì)分

5、分卡戰(zhàn)略主題戰(zhàn)略目標(biāo)測(cè)量指標(biāo) 財(cái)務(wù)層面 (Financial)財(cái)務(wù)成長(zhǎng)F1資本運(yùn)用回報(bào)率F2現(xiàn)有資產(chǎn)利用F3獲利F4成本優(yōu)勢(shì)F5獲利成長(zhǎng)資本運(yùn)用回報(bào)率現(xiàn)金流量?jī)裘c競(jìng)爭(zhēng)者比較的排名單位售油成本(與競(jìng)爭(zhēng)者比較)銷售量增長(zhǎng)(與競(jìng)爭(zhēng)者比較)高級(jí)品所占銷售比例非油類產(chǎn)品的營(yíng)收與毛利 顧客層面 (Customer)讓顧客有愉悅的消費(fèi)經(jīng)驗(yàn)雙贏的經(jīng)銷商關(guān)系C1使目標(biāo)顧客群有愉悅購(gòu)買體驗(yàn)C2建立與經(jīng)銷商的雙贏關(guān)系目標(biāo)市場(chǎng)的占有率神秘客訪查評(píng)價(jià)經(jīng)銷商毛利成長(zhǎng)經(jīng)銷商問卷調(diào)查內(nèi)部流程層面 (Internal) 建立經(jīng)銷優(yōu)勢(shì)安全與可靠具競(jìng)爭(zhēng)力的供應(yīng)商品質(zhì)社區(qū)的好鄰居I1創(chuàng)新的產(chǎn)品與服務(wù)I2業(yè)界最佳經(jīng)銷團(tuán)隊(duì)I3煉油廠

6、績(jī)效I4庫(kù)存管理I5成本優(yōu)勢(shì)I6符合規(guī)格與交期I7提升工作環(huán)境的安全衛(wèi)生新產(chǎn)品的投資回報(bào)率新產(chǎn)品被市場(chǎng)接受的比率經(jīng)銷商品質(zhì)評(píng)價(jià)良品率落差（下降水平）非計(jì)劃性的停工存貨水準(zhǔn)缺貨率運(yùn)營(yíng)成本(與競(jìng)爭(zhēng)者比較)零缺失訂單環(huán)境意外事件發(fā)生次數(shù)工時(shí)數(shù)學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)層面 (Learning & Growth)訓(xùn)練有素且士氣高昂的工作團(tuán)隊(duì)L1利于行動(dòng)的組織氣氛L2員工核心能力與技術(shù)L3戰(zhàn)略性資訊的獲取員工滿意度調(diào)查完成個(gè)人計(jì)分卡的比率(%)戰(zhàn)略性員工技能戰(zhàn)略性資訊（系統(tǒng)）的完備率4個(gè)層面9個(gè)戰(zhàn)略主主題17個(gè)戰(zhàn)略性性任務(wù)目目標(biāo)26個(gè)測(cè)量指指標(biāo)分析方法法沃爾評(píng)分分法分析方法法沃爾評(píng)分分法平均利潤(rùn)潤(rùn)收入資資產(chǎn)平均利潤(rùn)潤(rùn)收

7、入負(fù)負(fù)債客戶預(yù)付付款的壞壞帳資金充足足率現(xiàn)金流壞帳和不不確定債債務(wù)的費(fèi)費(fèi)用收益率成成本交叉銷售售客戶和生生產(chǎn)線收收益率股息盈利與股股息比率率直接費(fèi)用用每股收益益異常及其其他條目目費(fèi)用比率率(效率比)基于費(fèi)用用的利潤(rùn)潤(rùn)增長(zhǎng)對(duì)客戶的的總預(yù)付付款無實(shí)施的的貸款總總額沒有執(zhí)行行的貸款款總額與與客戶預(yù)預(yù)付款之之比間接費(fèi)用用無利潤(rùn)的的服務(wù)/產(chǎn)品百百分比稅前利潤(rùn)潤(rùn)利潤(rùn)率投資支付付率貸款流失失儲(chǔ)備資產(chǎn)收益益資本收益益用主要資資產(chǎn)種類類回報(bào)率率資產(chǎn)凈值值回報(bào)地區(qū)銷售售增長(zhǎng)率率每個(gè)員工工的銷售售額股價(jià)股東資金金特殊儲(chǔ)備備覆蓋率率特殊儲(chǔ)備備生產(chǎn)量運(yùn)營(yíng)資本本率資產(chǎn)收入入產(chǎn)量投資回報(bào)報(bào)流動(dòng)比率率每期凈現(xiàn)現(xiàn)金流稅后凈利利

8、潤(rùn)稅后凈利利潤(rùn)與股股東平均均投資之之比稅后凈利利潤(rùn)與平平均總資資產(chǎn)之比比凈銷售額額無息費(fèi)用用無息收入入與運(yùn)營(yíng)營(yíng)總收入入之比無息利潤(rùn)潤(rùn)無實(shí)施的的貸款運(yùn)營(yíng)費(fèi)用用撥款前的的運(yùn)營(yíng)利利潤(rùn)其它運(yùn)營(yíng)營(yíng)收入計(jì)算總收收入前的的日常管管理費(fèi)用用償還借款款新客戶的的銷售百百分比新服務(wù)/新產(chǎn)品品的銷售售百分比比無利潤(rùn)客客戶的百百分比“孤兒指指標(biāo)”特殊的沃沃爾形式式因素分析析法指標(biāo)間血血緣關(guān)系系基本分析析方法：沃爾評(píng)評(píng)分法+單一因素素連環(huán)替替代法分析方法法因素分析析法影響因素素分析基于經(jīng)營(yíng)營(yíng)計(jì)劃的的預(yù)測(cè)模模擬分析析模型分析析（數(shù)據(jù)模模型）基于財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表的的經(jīng)營(yíng)分分析三個(gè)層面面五個(gè)角度度戰(zhàn)略層面：企業(yè)戰(zhàn)略管理營(yíng)運(yùn)層面 ：

9、企業(yè)營(yíng)運(yùn)管理報(bào)表層面：報(bào)表分析展現(xiàn)企業(yè)業(yè)已經(jīng)發(fā)發(fā)生了什什么分析為何何發(fā)生預(yù)測(cè)即將將發(fā)生什什么準(zhǔn)實(shí)時(shí)把把握企業(yè)業(yè)目前發(fā)發(fā)生了什什么模擬預(yù)測(cè)測(cè)企業(yè)希希望發(fā)生生什么九大主題題1綜合績(jī)效效分析2發(fā)展能力力分析3盈利能力力分析4營(yíng)運(yùn)能力力分析5資金分析析6償債能力力分析7責(zé)任中心心考核8預(yù)警9報(bào)表分析析報(bào)表分析析目的獲得企業(yè)業(yè)財(cái)務(wù)狀狀況、經(jīng)經(jīng)營(yíng)成果果、現(xiàn)金金流量和和關(guān)鍵指指標(biāo)等的的準(zhǔn)確認(rèn)認(rèn)識(shí)內(nèi)容資產(chǎn)負(fù)債債表利潤(rùn)表現(xiàn)金流量量表其它分析方法法環(huán)比同比趨勢(shì)結(jié)構(gòu)預(yù)警預(yù)警的目目的對(duì)企業(yè)經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理活動(dòng)中中潛在的的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)進(jìn)行準(zhǔn)實(shí)實(shí)時(shí)的分分析析與監(jiān)控控預(yù)警的內(nèi)內(nèi)容過快增長(zhǎng)長(zhǎng)預(yù)警過快下降降預(yù)警虧損預(yù)警警財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)

10、表項(xiàng)目目異常預(yù)預(yù)警企業(yè)的未未來會(huì)出出現(xiàn)多種種情況，在每種種情況下下企業(yè)的的盈利會(huì)會(huì)發(fā)生什什么樣的的變化？企業(yè)維持目前前經(jīng)營(yíng)水水平條件下的的虧損預(yù)預(yù)警企業(yè)收入水平平發(fā)生變變化條件下的的虧損預(yù)預(yù)警企業(yè)成本費(fèi)用用水平發(fā)發(fā)生變化化條件下的的虧損預(yù)預(yù)警營(yíng)運(yùn)管理理企業(yè)營(yíng)運(yùn)運(yùn)管理盈利能力分析收入質(zhì)量利潤(rùn)質(zhì)量盈利綜合能力資金分析管理資金構(gòu)成分析資金成本分析資金償債能力分析資金協(xié)調(diào)性分析資金獲利能力分析營(yíng)運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效果分析固定資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)能力分析全部資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)能力償債能力分析企業(yè)負(fù)債情況企業(yè)短期償債能力企業(yè)長(zhǎng)期償債能力基于企業(yè)盈利能力和營(yíng)運(yùn)能力的償債能力測(cè)算企業(yè)未來償債能力預(yù)測(cè)目標(biāo)角色

11、應(yīng)用用內(nèi)容發(fā)展能力力盈利能力力分析找出企業(yè)業(yè)盈利的的關(guān)鍵驅(qū)驅(qū)動(dòng)因素素，提高高企業(yè)盈盈利水平平盈利能力力分析費(fèi)用：結(jié)構(gòu)、趨勢(shì)、合理性收入：結(jié)構(gòu)、趨勢(shì)、質(zhì)量綜合KPI利潤(rùn)：趨勢(shì)、質(zhì)量成本：結(jié)構(gòu)、趨勢(shì)、合理性什么是盈盈利能力力？能給企業(yè)業(yè)帶來什什么？如何進(jìn)行行？資金分析析資金分析析內(nèi)容資金構(gòu)成成分析資金成本本分析資金償債債能力分分析資金協(xié)調(diào)調(diào)性分析析資金獲利利能力分分析資金分析析重要性性資金在局局部或在在分布上上的不協(xié)協(xié)調(diào)，會(huì)會(huì)導(dǎo)致企企業(yè)資金金周轉(zhuǎn)的的中斷或或停滯發(fā)達(dá)國(guó)家家統(tǒng)計(jì)數(shù)數(shù)據(jù)顯示示，每五家破產(chǎn)企業(yè)業(yè)，有四家是盈利的的，只有有一家是是虧損的的。經(jīng)營(yíng)成功功的企業(yè)業(yè)，各有有不同的的戰(zhàn)略和和秘密，但

12、經(jīng)營(yíng)營(yíng)失敗的的企業(yè)，都有共共通的問問題和征征兆現(xiàn)金鏈條條斷裂企業(yè)資金金在會(huì)計(jì)計(jì)核算過過程中始始終保持持總量平平衡，總總量平衡衡不能完完全保證證資金在在數(shù)量上上和時(shí)間間上的協(xié)協(xié)調(diào)資金成本本分析不同性質(zhì)質(zhì)資金來來源的成成本尋求最為為合理的的融資方方式不同時(shí)期期資金成成本企業(yè)融資資成本變變化了然然于胸資金成本本對(duì)比分分析行業(yè)對(duì)比比預(yù)算對(duì)比比資金協(xié)調(diào)調(diào)性分析析企業(yè)發(fā)展展的血液液資金是否在健健康、協(xié)協(xié)調(diào)的運(yùn)運(yùn)作？資金鏈?zhǔn)鞘欠駮?huì)斷斷裂？資金是否否冗余？資金協(xié)調(diào)調(diào)：涵蓋蓋企業(yè)經(jīng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)務(wù)的各個(gè)個(gè)環(huán)節(jié)投資、融融資生產(chǎn)、采采購(gòu)、銷銷售資金支付付和結(jié)算算等。靜態(tài)協(xié)調(diào)調(diào)與動(dòng)態(tài)態(tài)的協(xié)調(diào)調(diào)投資和融融資活動(dòng)動(dòng)協(xié)調(diào)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

13、動(dòng)協(xié)調(diào)現(xiàn)金支付付情況協(xié)協(xié)調(diào)短期資金占用長(zhǎng)期資金占用短期資金來源長(zhǎng)期資金來源資金協(xié)調(diào)調(diào)性分析析舉例貨幣資金短期投資短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收票據(jù)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性負(fù)債非流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)負(fù)債貨幣資金短期投資短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收票據(jù)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性負(fù)債非流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)負(fù)債資金協(xié)調(diào)調(diào)性分析析：協(xié)調(diào)調(diào)狀態(tài)經(jīng)營(yíng)性資金需求長(zhǎng)期性資金富余資金支付能力狀態(tài)說明警示000資金狀況協(xié)調(diào)并且有造血能力00資金富裕，企業(yè)應(yīng)著重考慮自己的使用效率00資金狀況協(xié)調(diào)但需要注意企業(yè)資金的造血能力0000000資金狀況嚴(yán)重不協(xié)調(diào)償債能力力分析什么是企企業(yè)償債債能力？靜態(tài)的講講，是指指企業(yè)用用資產(chǎn)清清償債務(wù)務(wù)的能力力；動(dòng)態(tài)的講講，是指指企業(yè)

14、用用資產(chǎn)和和經(jīng)營(yíng)過過程創(chuàng)造造的收益益償還債債務(wù)的能能力。償債能力力分析內(nèi)內(nèi)容企業(yè)負(fù)債債情況分分析企業(yè)短期期償債能能力分析析企業(yè)長(zhǎng)期期償債能能力分析析基于企業(yè)業(yè)盈利能能力和營(yíng)營(yíng)運(yùn)能力力的償債債能力測(cè)測(cè)算企業(yè)未來來償債能能力預(yù)測(cè)測(cè)償債能力力測(cè)算與與預(yù)測(cè)企業(yè)實(shí)際際的可以以用來清清償債務(wù)務(wù)的資產(chǎn)產(chǎn)不僅包包括其立立即變現(xiàn)現(xiàn)的資產(chǎn)產(chǎn)，還包包括生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)創(chuàng)造造的收益益，企業(yè)業(yè)在未來來的經(jīng)營(yíng)營(yíng)會(huì)面臨臨多種情情況，每每種情況況下企業(yè)業(yè)清償債債務(wù)的能能力如何何？企業(yè)維持持目前生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀態(tài)的的情況下下，未來來償債能能力預(yù)測(cè)測(cè)企業(yè)提高高盈利能能力的情情況下，未來償償債能力力預(yù)測(cè)企業(yè)提高高資產(chǎn)營(yíng)營(yíng)運(yùn)能力力的情況況下，未未來償債債能力預(yù)預(yù)測(cè)企業(yè)營(yíng)運(yùn)運(yùn)能力分分析什么是營(yíng)營(yíng)運(yùn)能力力？分析的目目的何在在？如何分析析？流動(dòng)