4章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理

第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則存款準備金的管理商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)與流動性需求銀行流動性需求的預測流動性需求與來源的協(xié)調(diào)管理

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第四章商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理

第一節(jié)商商業(yè)業(yè)銀行現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)管理的的目的和和原則第四章第第一節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理的目的的和原則則現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)的構(gòu)成成狹義的現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)是指銀銀行庫存存現(xiàn)金。。一般意義義上理解解現(xiàn)金資資產(chǎn)是指指廣義現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)，即包包括現(xiàn)金金和準現(xiàn)現(xiàn)金。即即銀行持有有的庫存存現(xiàn)金以以及與現(xiàn)現(xiàn)金等同同的可隨隨時用于于支付的的銀行資資產(chǎn)。從構(gòu)成上上來看,四類資產(chǎn)產(chǎn)屬于銀銀行現(xiàn)金金資產(chǎn)的的范疇：：法定準備備金超額準備備金第四章第第一節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理的目的的和原則則現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)管理的的目的現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)與銀行行安全性性和盈利利性之間間的關系系

結(jié)論：現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)管理的的目的就就是要在在確保銀銀行流動動性需要要的前提提下，盡盡可能地地降低現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)占總資資產(chǎn)的比比重，使使現(xiàn)金資資產(chǎn)達到到最適度度的規(guī)模模。第四章第第一節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理的目的的和原則則現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)的作用用保持清償償力的需需要保持流動動性的需需要7

第四章第第一節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理的目的的和原則則現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)管理的的原則適度存量量控制原則：適度的的存量控控制既能能保證銀銀行的盈盈利性，，也能保保證銀行行的流動動性。適度流量量調(diào)節(jié)原則：銀行必必須根據(jù)據(jù)業(yè)務需要要調(diào)節(jié)現(xiàn)現(xiàn)金流量量，使其其達到適度規(guī)模模。安全性保保障原則：確?，F(xiàn)金金資產(chǎn)的的安全。。第四章第第二節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理庫存現(xiàn)金金的日常常管理(一)影影響庫存存現(xiàn)金的的因素銀行所在在的區(qū)域域的經(jīng)濟濟發(fā)展情情況現(xiàn)金收支支規(guī)律營業(yè)網(wǎng)點點的多少少后勤保障障的條件件與中央銀銀行發(fā)行行庫的距距離和交交通條件件及發(fā)行行庫的規(guī)規(guī)定商業(yè)銀行行的內(nèi)部部管理等等因素。。第四章第第二節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理--庫存現(xiàn)金金的日常常管理（二）銀銀行庫存存現(xiàn)金規(guī)規(guī)模的確確定1、庫存存現(xiàn)金需需要量的的匡算。。主要考慮慮兩個因因素：即即庫存現(xiàn)金金周轉(zhuǎn)時時間和庫存現(xiàn)金金支出水水平的確定。。測算庫存存現(xiàn)金支支出水平平，一方方面要考考慮歷史史同期的的現(xiàn)金支支出水平平，另一一方面，，要考慮慮一些季季節(jié)性和和臨時性性的影響響因素。。即期現(xiàn)金金支出水水平=前前期平均均支出水水平×保保險系數(shù)數(shù)×歷史史同期平平均發(fā)展展速度。。第四章第第二節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理--庫存現(xiàn)金金的日常常管理2、最適適運鈔量量的測算算。目的是是降低占占用庫存存現(xiàn)金和和運送鈔鈔票的成成本。用用經(jīng)濟批批量法測測算T=C..Q/2+P..A/QT總成本本、A一一定時期期的現(xiàn)金金支出量量、Q每每次運鈔鈔數(shù)量、、P每次次運鈔費費用、C現(xiàn)金占占用費率率、A//Q運鈔鈔次數(shù)、、Q/2平均庫庫存現(xiàn)金金量、P.A//Q全年年運鈔總總費用、、C.Q/2庫庫存現(xiàn)金金全年平平均占用用費Q=√2A.P/C第四章第第二節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理--庫存現(xiàn)金金的日常常管理例：某銀銀行的分分理處距距中心支支行30公里；；年投放放現(xiàn)金1825萬元，，平均每每天投放放5萬，，每次運運鈔費用用50元元，資金金占用費費率為年年利率6.6%%；Q是是多少？？3天運鈔鈔一次，，成本？？一天運鈔鈔一次，，一次運運鈔5萬萬,成本本？一周運鈔鈔一次，，一次運運鈔35萬，成成本?第四章第第二節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理--庫存現(xiàn)金金的日常常管理3、現(xiàn)金金調(diào)撥臨界點的確定。。以明確確在什么么時候和和多大的的庫存量量時調(diào)撥撥現(xiàn)金?！，F(xiàn)金調(diào)撥撥臨界點點=平均均每天正正常支出出量×提提前時間間+保險險庫存量量保險庫存存量=（（預計每每天最大大支出--平均每每天正常常支出））×提前前時間4、銀行行保持現(xiàn)現(xiàn)金適度度量的措措施。加加強銀行行內(nèi)部管管理，提提高管理理水平。。第四章第第二節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理庫存現(xiàn)金金的日常常管理（三）嚴嚴格庫房房安全管管理措施施庫存現(xiàn)金金的風險險主要來來自于被被盜、被被搶和自自然災害害的損失失，也來來自于業(yè)業(yè)務人員員清點、、包裝中中的差錯錯，還可可能來自自于銀行行內(nèi)部不不法分子子的貪污污和挪用用等。第四章第第二節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理同業(yè)存款款的管理理準確測算算同業(yè)存存款的需需要量，，一般取取決于以以下幾個個因素：：1、使用用代理行行的服務務數(shù)量和和項目；；2、代理理行的收收費標準準；3、可投投資余額額的收益益率。第四章商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理

第二節(jié)存款準備備金的管管理第四章第第二節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理---存款準備備金的管管理存款準準備備金在中央銀銀行的存存款由兩兩部分組組成：一一是法定定準備金金；二是是超額準準備金。。法定準備備金是按按照法定定比率向向中央銀銀行繳存存的存款款準備金金。超額準備備金是指指在中央央銀行存存款準備備金賬戶戶中超出出了法定定存款準準備金的的那部分分存款。。超額存款款準備金金與法定定存款準準備金有有此消彼彼長的關關系。法定存款款準備金金：凡是吸收收存款的的金融機機構(gòu)均要要繳納。。一般包括括各類客客戶存款款，各種種其他負負債。不包括同同業(yè)存款款，匯出出匯入款款等。我國繳納納存款準準備金的的金融機機構(gòu)包括括：存款貨幣幣銀行：：商業(yè)銀銀行，農(nóng)農(nóng)業(yè)發(fā)展展銀行，，信用社社，財務務公司。。特定存款款機構(gòu)：：金融信信托公司司，國家家開發(fā)銀銀行，進進出口銀銀行?！督鹑跈C機構(gòu)外匯匯存款準準備金管管理規(guī)定定》（2005年1月1日日實行））適用于在在中華人人民共和和國境內(nèi)內(nèi)吸收外外匯存款款的金融融機構(gòu)，，包括：：國有獨獨資商業(yè)業(yè)銀行、、股份制制商業(yè)銀銀行、城城市商業(yè)業(yè)銀行、、農(nóng)村商商業(yè)（合合作）銀銀行、城城市信用用社、農(nóng)農(nóng)村信用用社和企企業(yè)集團團財務公公司、外外資獨資資銀行、、中外合合資銀行行、外資資獨資財財務公司司、中外外合資財財務公司司和外國國銀行分分行以及及其他吸吸收外匯匯存款的的金融機機構(gòu)。外匯存款款準備金金是指金金融機構(gòu)構(gòu)按照規(guī)規(guī)定將其其吸收外外匯存款款的一定定比例交交存中國國人民銀銀行的存存款。外匯存款款準備金金率是指指金融機機構(gòu)交存存中國人人民銀行行的外匯匯存款準準備金與與其吸收收外匯存存款的比比率。目目前為5%。中國人民民銀行負負責確定定、調(diào)整整外匯存存款準備備金率，，檢查監(jiān)監(jiān)督金融融機構(gòu)執(zhí)執(zhí)行外匯匯存款準準備金管管理規(guī)定定的行為為。中國人民民銀行對對金融機機構(gòu)交存存的外匯匯存款準準備金不不計付利利息。法定準備備金的計計算方法法滯后準備備金計算算法滯后準備備金計算算法是根根據(jù)前期期存款負負債的余余額確定定本期準準備金需需要量的的方法。。這種方方法主要要適用于于銀行對對非交易易性賬戶戶存款計計算存款款準備金金。同步準備備金計算算法同步準備備金計算算法的基基本原理理是：以以本期的的存款余余額為基基礎，計計算本期期的準備備金需要要量。這這種方法法主要適適用于商商業(yè)銀行行的交易易性賬戶戶存款計計算準備備金。第四章第第二節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理---存款準備備金的管管理滯后準備備金計算算法21

第四章第第二節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理---存款準備備金的管管理同步準備備金計算算法第四章第第二節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理---存款準備備金的管管理法定準備備金頭寸寸的管理理原則：在滿足中中央銀行行法定要要求前提提下，通通過自身身努力，，盡量使使準備金金賬戶最最小化。。預測：銀行法法定存款款準備金金管理需需要提前前預測在在準備金金保持期期內(nèi)的各各種存款款與庫存存現(xiàn)金的的變化狀狀況，據(jù)據(jù)此制定定法定存存款準備備金的具具體管理理目標。。調(diào)整：銀行將已已繳納的的存款準準備金余余額與實實際需要要量進行行比較，，若不足則則補足，，若多余余則調(diào)減減以增加加收益．．超額存款款準備金金廣義：存款數(shù)額額-存存款數(shù)數(shù)額法定存款款準備金金率——被視為商商業(yè)銀行行的可用用頭寸（（資金））狹義：存款準備備金帳戶戶中超過過法定存存款準備備金的部部分。主要用于于支付與與債權(quán)債債務清算算?！环Q為商商業(yè)銀行行的備付付金或清清算存款款。規(guī)定限額額部分：：支付與與清算。。超限額部部分：貸貸款和投投資。

超額存款款準備金金規(guī)定限額額超限額第四章第第二節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理---存款準備備金的管管理影響超額額準備金金需要量量的因素素存款波動動。超額存款款準備金金需要量量與銀行行存款流流出存在在正相關關關系。。貸款的發(fā)發(fā)放與收收回。其他因素素。對超額存款準備金的影響貸款發(fā)放的對象貸款收回的對象它行開戶的企業(yè)減少超額存款準備增加超額存款準備本行開戶的企業(yè)增加超額存款準備不變25

第四章第第二節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理---存款準備備金的管管理影響超額額準備金金需要量量的其他他因素超額準備金增加減少26

第四章第第二節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理---存款準備備金的管管理超額存款款準備金金的調(diào)節(jié)節(jié)調(diào)節(jié)原則則：相對成成本較低低核定必必要的超超額準備備金保有有數(shù)量。。調(diào)節(jié)方法法：比較持持有超額額準備金金的機會會成本和和不持有有超額存存款準備備金的損損失成本本。在預預測需要要量的基基礎上適適當進行行頭寸的的調(diào)度。。調(diào)度頭寸寸的方法法：同業(yè)拆借借、短期期證券回回購、商商業(yè)票據(jù)據(jù)交易、、中央銀銀行融資資、商業(yè)業(yè)銀行系系統(tǒng)內(nèi)的的資金調(diào)調(diào)度等。。27

第四章商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理

第三節(jié)商業(yè)銀行行的現(xiàn)金金資產(chǎn)與與流動性性需求第四章第第三節(jié)商業(yè)銀行行的現(xiàn)金金資產(chǎn)與與流動性性需求銀行的流流動性需需求及其其種類銀行的流流動性需需求是指指客戶對對銀行提提出的必必須立即即兌現(xiàn)的的資金要要求，具具體分為為存款客客戶的提提現(xiàn)要求求和貸款款客戶的的貸款要要求。流動性需需求存在在著四種種類型：：短期流動動性需求求：是一一種短期期現(xiàn)金需需求。季季節(jié)性因因素是影影響存款款的變化化和貸款款需求波波動的主主要因素素。長期流動動性需求求：是一一種長期期現(xiàn)金需需求，這這種需求求主要由由銀行所所服務的的社區(qū)或或者產(chǎn)業(yè)業(yè)的經(jīng)濟濟發(fā)展所所決定。。周期流動動性需求求：是一一種長期期現(xiàn)金需需求，這這種需求求主要是是由于經(jīng)經(jīng)濟周期期性波動動所引發(fā)發(fā)的。臨時流動動性需求求：是一一種臨時時的現(xiàn)金金需求，，這種需需求是由由難以預預測的不不尋常事事件所引引發(fā)的。。第四章第第三節(jié)商業(yè)銀行行的現(xiàn)金金資產(chǎn)與與流動性性需求銀行流動動性需求求的類型型第四章第第三節(jié)商業(yè)銀行行的現(xiàn)金金資產(chǎn)與與流動性性需求長期流動動性需求求的產(chǎn)生生原理第四章第第三節(jié)商業(yè)銀行行的現(xiàn)金金資產(chǎn)與與流動性性需求現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)與流動動性供給給銀行的流流動性供供給包括括：一是是在資產(chǎn)產(chǎn)負債表表中存儲儲流動性性，二是是從金融融市場上上“購買”流動性。。銀行的現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)作為資資金運用用的一部部分，直直接形成成了對流流動性的的供給。。在現(xiàn)金資資產(chǎn)中，，我國商商業(yè)銀行行習慣地地將可供供商業(yè)銀銀行直接接、自主主運用的的資金稱稱之為資資金頭寸寸。商業(yè)銀行行的頭寸寸概念有有可用頭頭寸、基基礎頭寸寸和可貸貸頭寸之之分?？捎妙^寸寸，是指扣扣除了法法定準備備金以后后的所有有現(xiàn)金資資產(chǎn)，包包括庫存存現(xiàn)金、、在中央央銀行的的超額準準備金及及存放同同業(yè)存款款。可用用頭寸也也稱為可可用現(xiàn)金金?；A頭寸寸是指商業(yè)業(yè)銀行庫庫存現(xiàn)金金與在中中央銀行行的超額額準備金金之和。。基礎頭頭寸是銀銀行最具具流動性性的資產(chǎn)產(chǎn)，商業(yè)業(yè)銀行可可以隨時時動用，，用于充充當銀行行一切資資金結(jié)算算的最終終支付手手段?？少J頭寸寸是指商業(yè)業(yè)銀行在在某一時時期內(nèi)可可直接用用于貸款款發(fā)放和和投資的的資金，，它是形形成銀行行盈利性性資產(chǎn)的的基礎。。第四章第第三節(jié)商業(yè)銀行行的現(xiàn)金金資產(chǎn)與與流動性性需求商業(yè)銀行行頭寸的的具體分分類基礎頭寸寸、可用用頭寸、、可貸頭頭寸商業(yè)銀行行可以動動用的全全部資金金：可用頭寸寸包括：基基礎頭寸寸+存放同業(yè)業(yè)基礎頭寸寸：庫存存現(xiàn)金+超額準備備金用途：①用于應付付客戶提提存和滿滿足債權(quán)權(quán)債務清清算的需需要?！?guī)定限額額的超額額準備金金部分。。②用用于發(fā)放放貸款和和投資——可貸頭寸寸可貸頭寸寸=全部可用用頭寸-規(guī)定限額額的超額額準備金金第四章商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理

第四節(jié)資金流動動性需求求的預測測第四章第第四節(jié)銀行流動動性需求求的預測測流動性需需求預測測的意義義在任意時時點上銀銀行的流流動性需需求和流流動性供供給的對對比狀況況決定了了這一時時刻銀行行的凈流流動頭寸寸和應該該采取的的措施。。第四章第第四節(jié)銀行流動動性需求求的預測測流動性需需求預測測的方法法因素法資金頭寸寸需要量量=預計貸款款增量+應繳存款款準備金金增量-預計存款款增量資金結(jié)構(gòu)構(gòu)法資金結(jié)構(gòu)構(gòu)法是通通過分析析存貸款款資金結(jié)結(jié)構(gòu)及其其變化趨趨勢來預預測未來來的流動動性需求求。銀行總流流動性需需求=存款和非非存款負負債的流流動性需需求+貸款的流流動性需需求。流動性指指標法流動性指指標體系系能夠反反映一家家銀行整整體的流流動性狀狀況。銀銀行可以以通過對對比分析析自身的的流動性性指標與與同行業(yè)業(yè)的平均均水平來來估算其其流動性性需求。。37

第四章第第四節(jié)銀行流動動性需求求的預測測資金結(jié)構(gòu)構(gòu)法商業(yè)銀行行存款按按照被提提取的可可能性分分為三類類：流動動性貨幣幣負債、、脆弱性性貨幣負負債、穩(wěn)穩(wěn)定性貨貨幣負債債。商業(yè)銀行行為不同同的負債債設定不不同的流流動性資資金準備備率（A,B,,C），并計算出出流動性性需求的的總量。。負債流動動性需要要量=Ax（流動性性貨幣負負債-法定準備備金）+Bx（脆弱性貨貨幣負債債-法定準備備金）+Cx（穩(wěn)定性貨貨幣負債債-法定準備備金）商業(yè)銀行行總流動動性需求求=存款和非非存款負負債的流流動性需需求+貸款的流流動性需需求38

第四章第第四節(jié)銀行流動動性需求求的預測測流動性指指標法39

第四章商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)管理理

第五節(jié)流動性需需求與來來源的協(xié)協(xié)調(diào)管理理第四章第第五節(jié)流動性需需求與來來源的協(xié)協(xié)調(diào)管理理流動性管管理的主主要內(nèi)容容銀行管理理人員對對流動性性需求做做出預測測后，需需要選擇擇最優(yōu)的的流動性性管理方方案。包包括：第四章第第五節(jié)流動性需需求與來來源的協(xié)協(xié)調(diào)管理理流動性管管理的原原則

當出現(xiàn)流流動性缺缺口時：：通過主動動負債的的方式來來滿足流流動性需需求。

靠自身資資產(chǎn)轉(zhuǎn)換換、出售售的方式式來滿足足流動性性需求。。

比較眾多多方案，，選擇成成本最小小方案滿滿足流動動性需求求。第四章第第五節(jié)流動性需需求與來來源的協(xié)協(xié)調(diào)管理理流動性需需求與來來源的協(xié)協(xié)調(diào)管理理方法銀行可以以通過轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換資產(chǎn)產(chǎn)的方式式來滿足足流動性性需求。。銀行通通常以持持有流動動性的資