國際經濟學-關稅與非關稅89章

關稅本章主要內容貿易政策關稅小國征收關稅的局部均衡分析小國征收關稅的一般均衡分析大國征收關稅的局部均衡分析大國征收關稅的一般均衡分析最優(yōu)關稅率和

關稅關稅結構?帕-

定理Slide

1-1貿易政策、保護貿易政策保護貿易政策：國家對國際貿易活動進行管理和控制所采取的行政措施與，包括關稅（壁壘）措施和非關稅（壁壘）措施，又稱商業(yè)政策。貿易政策Slide

1-2關稅關稅一國或經濟體對通過其關境的收。商品所征收的稅（一）特點： 征收、 、間接稅（二）基本分類1、出口關稅、進口關稅、過境關稅2、從價關稅、從量關稅、混合關稅（三）征收目的1、增加財政收入2、保護國內產業(yè)3、其他目的（政治 、國內市場穩(wěn)定、國內資源有序開發(fā)）Slide

1-3按按征稅待遇分類普通稅程度劃分的關稅普通稅率適用于無任何 關系國家的進口商品，是最高的稅率。關稅關稅適用于有經濟貿易關系的國家的進口商品。經濟貿易關系的不同，則適用不同程度的稅率。 稅率有最惠 率、協(xié)定稅率、普惠制稅率、特惠稅率等多種形式。進口附加稅進口附加稅(ImportSurtax)是指對進口商品除了征收正常的進口關稅以外，根據某種目的再加征的額口稅。差價稅征收關稅的局部均衡分析（小國）關稅的直接經濟效應1、消費效應（D1→D2）2、生產效應（S1→S2）3、貿易效應（S1D1→S2D2）2

24、收入效應（S

D

*t）SPrice,

Pty,

QDPW

+

tPWS1

S2

D2

D1Imports

after

tariffImports

before

tariffSlide

1-5Slide

1-6關稅的福利效應分析生產者剩余消費者剩余消費者剩余消費者剩余＝買者的評價－買者的實際支付8 9

10

11$12$10$9DPrice,

Pty,

QSlide

1-7消費者剩余的變化價格從P1---P2,消費者剩余增加b。baP1P2DPrice,

PQ1Slide

1-8生產者剩余生產者出售一種商品得到的收入減去成本生產者剩余＝賣者得到的收入－賣者的實際成本價格從p1上升到p2，生產者剩余增加d。dcP2P1SPrice,

PQ1Slide

1-9PTPWP*TbcdeDa=消費者剩余損失(a

+b

+c+d)=生產者剩余增加(a)=

收入(c

+e)SS1

S2D2

D1Price,

Pty,

QSlide

1-10PPwSDQOQ1

Q3Q4

Q2c

dbM2M1POBb+dM1M2（A）本國市場Slide

1-11（B）本國進口市場外國出口供給本國進口需求稅后進口需求QA小國關稅一般均衡效應PW=1BEII`XPF=2FAHH’平為I征稅前，生產點為B，消費點為E,效用水征稅100%后，國內的相對價格為PF=2，國際價格不變PW=1；假定

所征

全部重新分配給國民，則生產點為F，消費點為H’，效用水平為I’。貿易時的消費和福利要比含關稅時的消費和福利更優(yōu)。Slide

1-12關稅與提供曲線及經濟福利----小國情形PW=(I)0YX●●B

DI’I●E●H’PW=(I)貿易條件不變貿易量下降E

H’I

I’Slide

1-13社會福利水平下降IIII*大國征收關稅的經濟效應大國與小國征收關稅的最主要的差異在于大國征收關稅可以影響貿易條件。數量Q價格PSH+FDSHedcabD1S1

S2D20REPePh′PwPw′HSH+F+TH′生產者剩余增加=a消費者剩余減少=a+b+c+d關

入=c凈損失=b+d大國

間接關

入=e大國凈損失=e

–

(b+d)T=

Ph′

Pw

+

Pw

Pw′Slide

1-14cPwP

'

SDQOQ1

Q3Q4

Q2dbM2M1P本國進口需求OBM1M2進口量（A）本國市場（B）本國進口市場外國出口供給AP

'wceeb+dfSlide

1-15關稅與提供曲線及經濟福利----大國情形ICIC

＊II’IIPW＊0YX

●EAHH*B

D

E’●

●

●●

●

●PWCICPWPW

＊貿易條件改善CIC CIC

＊社會福利水平上升CEBESlide

1-16*貿易量下降C最優(yōu)關稅一、最優(yōu)關稅：是指這樣一種關稅稅率，它使得一國（大國）因貿易條件改善帶來的收益減去因貿易量減少帶來的損失后的該國凈收益達到最大化。零關稅<最優(yōu)關稅<禁止性關稅WSlide

1-17t0ACBt*tHSlide

1-18二、最優(yōu)關稅率的測度t’=1/（efs-1）（

t’為最優(yōu)關稅，efs為貿易伙伴國提供曲線的彈性）I*最適關稅與關稅關稅增至最適關稅時，福利達到最大。大國的最適關稅位于

貿易和性關稅之間；關稅－－貿易伙伴國也對其進口商品征收最適關稅。IX0YIIPWPW**●E*E**

●PW*II’E●Slide

1-19Slide

1-20關稅結構一、名義關稅與有效關稅1、名義關稅：對消費者來說很重要，因為它表明了關稅導致最終產品價格的增加幅度。2、有效關稅：對生產者來說很重要，是指關稅保護產品的單位產出國內增加值在征收關稅后提高的百分比。二、有效關稅（有效保護率）計算公式1、公式（1）g=（V’-V）/V（g為有效關稅，V為 貿易條件下產品國內增加值，V’為征收關稅后產品國內增加值）2、公式（2）g

=（t-aiti）/（1-ai）（g為有效保護率，t為最終產品名義關稅率，ti進口原材料名義關稅率，ai為

貿易時進口原材料價值占最終產品價值的比率）Slide

1-21案例：關稅結構與產業(yè)保護假設在

貿易條件下，料成本為140

，增值60自行車的價格為200

，原。如

對進口自行車征收10

%的關稅，對進口原料征稅5%。那么，名義關稅使國內自行車價格上升到220使成本上升為147

。每輛自行車增值73，5%的原料進口稅，自行車名義名義關稅遠小于有效關稅……v

60關稅是10%，有效關稅為：z

w

v

100%

73

60

100%

21.75%對進口自行車征稅10%的關稅，對進口原料征稅15%。那么，

名義關稅使國內自行車價格上升到220

，15%的原料進口稅使成本上升為161

。每輛自行車增值59

，

有效關稅小于零……v

60自行車名義關稅是10%，有效關稅為：z

w

v

100%

59

60

100

1%如

對進口自行車征稅10%的關稅，對進口原料征稅10%。那么，名義關稅使國內自行車價格上升到220美元，原料進口稅使成本上升到154

。每輛自行車增值為

，則自行車名義關稅仍是10%有效關稅等于名義保護率……v

60，有效關稅為：z

w

v

100%

66

60

100%

10%Slide

1-25三、結論1、其他條件既定情況下，最終產品名義關稅率t越高，最終產品的有效保護率越高。2、其他條件既定情況，進口原材料名義關稅率ti越高，最終產品的有效保護率越低。3、諸多工業(yè)化國家均采取所謂“瀑布式”關稅結構，即對原材料制定非常低乃至零關稅，而隨著加工程度的加深，名義關稅率越來越高。案例研究8.5、8.6帕-

定律（2）1、理論內容：當一國國內某商品相對價格上升時（例如由于征收關稅），會增加該商品生產中密集使用要素的價格（收入水平）。2、例如：B（進口X，出口Y）

→X征收進口關稅→國內（PX/PY）上升→X產量增加，Y產量下降→國內要素存量不變，對L需求增加，對K需求下降→國內（w/r）上升。3、實例：當一個（貿易量）小的、資本豐富國家對勞動密集型產品征收關稅后，該國工資率（勞動者收入）會上升。這也就是發(fā)達國家勞工組織青睞進口關稅的原因，雖然，關稅使該國總體福利水平下降Slide

1-26關稅總結關稅作為一種貿易保護之一，其實施效果在大國和小國作用不同。對小國來講，征收關稅其福利總是損失的；對大國來講，其福利不確定，因此存在最優(yōu)關稅率。有效關稅率和名義關稅率之間的關系說明若關稅結構中，名義關稅率隨著加工程度的深化而提高，則有效保護率將高于名義關稅率。隨著GATT幾輪談判的不斷推進，各國的關稅已經降到一個很低的程度，其保護作用越來越弱。Slide

1-27Slide

1-28The

History

ofTariffsthe

average

tariff

rate

has

generally

fallen

over

the

last

70

years.Averagetariffs

reachedtheir

peak

of

20

percent

in

1933.（西方主要國家制成品平均關稅）Slide

1-29非關稅措施（Non-tariffmeasures,NTMs）除關稅外的其他限制（或者鼓勵）國際貿易活動的政策措施，如進口、自動出口限制、傾銷與反傾銷、出口補貼與反補貼、技術及行政性貿易壁壘等等。Slide

1-30主要的非關稅壁壘措施Slide

1-31Antidum（傾銷與反傾銷）Local

ContentRequirements（當地成分要求）VoluntaryExportsRestraintsSubsidies補貼AdministrativePolicies（行政措施）ImportQuotas（

）自動出口限制Technical

Barrieto

Trade（技術性貿易壁壘非關稅措施（Non-tariffmeasures,NTMs）美日歐共體受非關稅貿易壁壘影響的貿易（百分比）歐共體 所有國家產品組19651986196519861965198619651986所有食品32746110073995692農業(yè)原材料41能源920113733282727礦產品與金屬0制成品3971105648501958所有商品3645213331432548Slide

1-32非關稅壁壘的主要特點比關稅具有更大的靈活性和針對性。關稅的制定，往往要通過一定的程序，要調整或更改稅率，也需要一定的法律程序和手續(xù)。而非關稅措施的制定與實施通常采用行政程序，制定起來比較迅速，程序也較簡單，能隨時針對某國和某種商品采取或更換相應的限制進口措施，從而較快地達到限制進口的目的。保護作用比關稅的作用更為強烈和直接。關稅措施是通過征收關稅來提高商品成本和價格，進而削弱其競爭能力的，因而其保護作用具有間接性。而非關稅措施如能快速和直接地達到關稅措施難以達到的目的。比關稅更具有隱蔽性和 性。非關稅措施則往往差，隱蔽性強，而且有較強的針對性，容易對別的國家實施差別待遇。Slide

1-33制度最重要的非關稅壁壘措施，指一國在一定時期內對某種商品的進口（或出口）的數量（或金額）加以直接限制的政策措施，其中主要以進口為多。Slide

1-34Slide

1-35進口 與進口關稅的比較1、對于給定的進口關稅，如國內需求增加，會導致更高的消費量和進口量，對于國內價格和國內產量不存在影響。而對于給定的進口

，若國內需求增加，會導致更高的國內價格和國內生產量。2、采取進口關稅限制進口，外國出口者可以采取降低出口價格的方式部分（甚至全部）抵消關稅的貿易效應。因而，進口3、如果比關稅更具有限制性與保護性。不是以公開、公平方式拍賣進口 ，則潛在進口者為獲得利潤會極力 乃至，造成資源浪費和滋生

。Slide

1-36自動出口限制當一國的出口以貿易

相到進口國國內經濟時，進口國，迫使另一國“自愿”地減少某種商品的出口，又稱“有秩序銷售安排”。1、經濟效應與進口 基本相同，唯一不同在于由出口方執(zhí)行限制，故出口國 可以采取拍賣出口額度方式獲得收入效應。2、案例9.1：

汽車業(yè)對

的出口限制Slide

1-37技術、行政及其他壁壘1、通過設置復雜苛刻的技術標準、行政 以及商品包裝 規(guī)定等方式限制進 術性貿易壁壘2、

性 采購：一國為保護扶植國內民族工業(yè)，在進行 采購時，優(yōu)先 本國商品和服務的 性政策。1933年“ 貨法案”1979年GATT”東京回合”關于議，試圖消除這一壁壘。采購政策達成協(xié)Slide

1-38Slide

1-39技術性貿易壁壘對世界貿易的影響貿易壁壘格局的變化限數量限制等制技措術性貿易施關稅措施非關稅措施貿易保護主義新貿易保護主義在關稅大幅減低，非關稅措施大量削減的情況下，SPS、TBT等技術性貿易壁壘措施正在成為替代關稅和其他非關稅措施的新的貿易壁壘1999年，

報告和歐盟的研究表明：受技術

影響的出口產品占世界出口貿易總額的25%，全世界出口量因此減少15-25%；受標準和合格評定程序影響而減少的出口商品相當于全世界出口總額的3.75-6.25%。國際指由一些國家的某種商品的供應商（或）組成，以達成協(xié)議方式限制某種商品的產量和出口量以使該組織利潤達到最大化。1、石油輸出國組織（OPEC）2、 具有不穩(wěn)定性。Slide

1-40（國際）傾銷與反傾銷反傾銷：針對于掠奪性傾銷行為的正當貿易限制措施，通常采取征收或征收反傾銷稅方式來制止這類競爭行為。但濫征反傾銷稅日益成為一種新的貿易壁壘形式。1、1978年，實施“觸發(fā)價格機制”。2、案例9.2：2001年實施的反傾銷措施3、所謂中國的“非市場經濟地位”問題Slide

1-411995-2001年全球反傾銷數Slide

1-42出口補貼指對本國出口者或潛在出口者進行直接支付或者減免稅負或補貼等等方式促進本國對外出口。1、歐盟共同農業(yè)政策中的農業(yè)生產補貼和出口補貼，美歐之間貿易。2、WTO允許受到損害的國家以采取征收反貼補稅的方式抵消這種補貼，但不能對一種商品同時征收反傾銷稅和反補貼稅。3、案例9.3、9.4Slide

1-43出口補貼效應（小國）Slide

1-44出口補貼的大國效應Slide

1-45貿易保護主義與 性貿易政策一、貿易保護主義的基本觀點1、需要通過保護來減少國內失業(yè)2、需要通過保護消除國際收支赤字評價：1、“以鄰為壑”的做法，建立別國的損失基礎上，最終結果可能是兩敗俱傷。2、“誰得到了保護？”（9.4c）：貿易保護使生產者受益而使消費者受損。Slide

1-48二、保護幼稚工業(yè)論（一）理論內容：某國家在某種商品（產業(yè)）可能有潛在的比較優(yōu)勢，但是由于缺乏專有技術和最初較少的投入，該產業(yè)難以建立?；蛘唠m已啟動，也難以與外國企業(yè)競爭。對于這類幼稚工業(yè)進行暫時的貿易保護，直至它能應付外國競爭，并取得長期的競爭優(yōu)勢時，即可以取消保護。（1789-1846），德國歷史學和愛國者《政治經濟學的國民體里?！づ芍怠罚?841）“

的生產力比之

本身不知要重Slide要1-49

多少倍（二）評價1、發(fā)展中國家比發(fā)達國家更適用于該理論2、難于確定哪些產業(yè)應該成為“幼稚產業(yè)”。3、在貿易保護措施方面，生產者補貼比關稅或其他非關稅壁壘更好些，因為前者屬于