U8-cloud-領(lǐng)域解決方案-智能財務(wù)V課件

U8cloud智能財務(wù)解決方案單位：用友網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司姓名：葉青日期：2022/11/26U8cloud智能財務(wù)解決方案單位：用友網(wǎng)絡(luò)科技股份有限CONTENTS目錄成長型集團(tuán)企業(yè)智能財務(wù)管理需求123智能財務(wù)解決方案應(yīng)用案例CONTENTS目成長型集團(tuán)企業(yè)智能財務(wù)管理需求123智能財2成長型集團(tuán)企業(yè)智能財務(wù)管理需求從獨立單一企業(yè)成長型集團(tuán)企業(yè)to基本統(tǒng)一平臺發(fā)展：成長性

多組織

用戶體驗

國際化……高效準(zhǔn)確會計記錄及報告財務(wù)業(yè)務(wù)一體化智能化的核算處理規(guī)范統(tǒng)一的核算政策成長型集團(tuán)企業(yè)智能財務(wù)管理需求從獨立單一企業(yè)成長型集團(tuán)企業(yè)t成長型集團(tuán)企業(yè)財務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)集團(tuán)業(yè)務(wù)快速發(fā)展集團(tuán)業(yè)務(wù)范圍廣，管理半徑長產(chǎn)銷分離規(guī)模增長：企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大，產(chǎn)銷業(yè)態(tài)分離，由單一企業(yè)，向多公司、多工廠擴(kuò)張多地域：集團(tuán)由區(qū)域性企業(yè)逐步向全國性企業(yè)邁進(jìn)，同時拓展國際化業(yè)務(wù)管理多層級集團(tuán)成立分子公司、事業(yè)部對經(jīng)營業(yè)務(wù)進(jìn)行分類管理管理層級涵蓋集團(tuán)、分公司、事業(yè)部提高效率、降低成本集團(tuán)要在管資產(chǎn)、管人、管事的框架內(nèi)，強(qiáng)化以管資本優(yōu)化集團(tuán)管控的運行流程實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)運行閉環(huán)管理，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)運行數(shù)據(jù)統(tǒng)一、集中核算規(guī)范現(xiàn)有財務(wù)管理模式下，下屬單位眾多，財務(wù)工作分散不統(tǒng)一集團(tuán)財務(wù)管理要求提升，財務(wù)人員需要從應(yīng)對基礎(chǔ)工作中解脫，轉(zhuǎn)型管理分析工作財務(wù)核算、資產(chǎn)管理、資金管理、資金調(diào)配，需要集中管控精細(xì)化管理成長型集團(tuán)企業(yè)財務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)集團(tuán)業(yè)務(wù)快速發(fā)展集團(tuán)業(yè)務(wù)范圍CONTENTS目錄成長型集團(tuán)企業(yè)智能財務(wù)管理需求123智能財務(wù)解決方案應(yīng)用案例CONTENTS目成長型集團(tuán)企業(yè)智能財務(wù)管理需求123智能財5智能財務(wù)管理整體框架圖

財務(wù)云友報賬稅務(wù)云協(xié)同云友空間費用管理現(xiàn)金管理資金管理報銷管理銀行對賬內(nèi)部賬戶管理成本管理生產(chǎn)成本存貨核算銀企直聯(lián)預(yù)算管理資金結(jié)算資金調(diào)度收付結(jié)算債務(wù)轉(zhuǎn)移往來核算票據(jù)管理資產(chǎn)管理資產(chǎn)多折舊政策資產(chǎn)全生命周期管理多會計政策多會計主體多幣種多語言集團(tuán)核算體系智能自動會計平臺財務(wù)業(yè)務(wù)一體化總賬會計憑證處理內(nèi)部交易協(xié)同憑證集團(tuán)公司內(nèi)部對賬多賬薄財務(wù)報表企業(yè)報表合并報表集中核算報告電子發(fā)票用友云智能財務(wù)管理整體框架圖財務(wù)云友報賬稅務(wù)云協(xié)同云友空間費用管財務(wù)集中核算，規(guī)范統(tǒng)一會計核算政策和會計科目1財務(wù)集中核算，規(guī)范統(tǒng)一會計核算政策和會計科目17業(yè)務(wù)特性創(chuàng)新型企業(yè)，多個公司會計主體，要求自上而下規(guī)范各單位核算口徑和會計政策；多個會計實體，構(gòu)成一個多級集團(tuán)管控的樹，統(tǒng)一的集團(tuán)級的參數(shù)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)規(guī)則。智能財務(wù)—構(gòu)建集中會計核算體系以法人公司為核心的運作模式，公司就是企業(yè)內(nèi)部運營管理的主要業(yè)務(wù)組織單元價值體現(xiàn)：規(guī)范和統(tǒng)一財務(wù)管理流程；統(tǒng)一核算政策，降低財務(wù)風(fēng)險；轉(zhuǎn)變財務(wù)管理職能；提高財務(wù)信息的準(zhǔn)確性和及時性；加強(qiáng)財務(wù)人員的專業(yè)水平；業(yè)務(wù)特性智能財務(wù)—構(gòu)建集中會計核算體系以法人公司為核心的運作部門職員倉庫……d完全由單位設(shè)置，無需集團(tuán)統(tǒng)一幣種會計期間存貨分類計量檔案地區(qū)分類采購組織經(jīng)營組織折舊方法會計分期壞賬計提方式……a整個賬套全部統(tǒng)一，由集團(tuán)來制定，分公司只能查詢a統(tǒng)一的會計政策會計科目結(jié)算方式收支項目開戶銀行工資項目人員類別收入確認(rèn)費用確認(rèn)資產(chǎn)確認(rèn)……b集團(tuán)編制部分?jǐn)?shù)據(jù)，分公司能否新增通過參數(shù)控制a會計確認(rèn)條件客商檔案存貨檔案項目檔案折舊方法會計分期壞賬計提方式……c檔案分級管理，每個層次管理內(nèi)容不同a會計估計政策規(guī)范基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)一會計核算政策財務(wù)集中核算—規(guī)范基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)一核算政策部門職員倉庫……d完全由單位設(shè)置，無需集團(tuán)統(tǒng)一幣種會計存貨總公司分公司2分公司1分公司3孫公司孫公司孫公司下級單位繼承集團(tuán)統(tǒng)一的基礎(chǔ)檔案，并可在此基礎(chǔ)上增加自己的單位檔案。集團(tuán)通過參數(shù)控制公司的會計政策是否嚴(yán)格控制由用戶決定，集團(tuán)可以進(jìn)行嚴(yán)格控制，也可以部分控制，甚至不進(jìn)行控制！建立公司目錄制定基礎(chǔ)檔案維護(hù)參數(shù)控制定制權(quán)限管理……財務(wù)集中核算—統(tǒng)一的核算政策保證集團(tuán)財務(wù)政策的統(tǒng)一貫徹執(zhí)行，滿足集團(tuán)財務(wù)集中管理總公司分公司2分公司1分公司3孫公司孫公司孫公司下級單位繼承財務(wù)集中核算—公司目錄管理財務(wù)集中核算—公司目錄管理規(guī)范整個集團(tuán)基礎(chǔ)檔案設(shè)置規(guī)則財務(wù)集中核算—規(guī)范基礎(chǔ)資料規(guī)范整個集團(tuán)基礎(chǔ)檔案設(shè)置規(guī)則財務(wù)集中核算—規(guī)范基礎(chǔ)資料集團(tuán)統(tǒng)一設(shè)置科目體系，分配給分子公司，控制分子公司增加科目的權(quán)限財務(wù)集中核算—規(guī)范科目體系集團(tuán)統(tǒng)一設(shè)置科目體系，分配給分子公司，控制分子公司增加科目的財務(wù)集中核算—規(guī)范現(xiàn)金流量項目財務(wù)集中核算—規(guī)范現(xiàn)金流量項目財務(wù)集中管控實時監(jiān)控查詢財務(wù)數(shù)據(jù)2財務(wù)集中管控實時監(jiān)控查詢財務(wù)數(shù)據(jù)215實時透視下屬單位經(jīng)營成果公司穿透科目穿透輔助穿透憑證穿透實時透視下屬單位經(jīng)營成果公司穿透實時透視下屬單位經(jīng)營成果支持多個公司合并或分列顯示支持跨年度查詢實時透視下屬單位經(jīng)營成果支持多個公司合并或分列顯示支持跨年度實時透視下屬單位經(jīng)營成果實時透視下屬單位經(jīng)營成果實時透視下屬單位經(jīng)營成果實時透視下屬單位經(jīng)營成果實時透視下屬單位經(jīng)營成果實時透視下屬單位經(jīng)營成果高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同3高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同321內(nèi)部往來的產(chǎn)生主要是集團(tuán)內(nèi)部交易或資金及資產(chǎn)往來所產(chǎn)生內(nèi)部往來對集團(tuán)合并報表的真實及準(zhǔn)確產(chǎn)生制約作用傳統(tǒng)的內(nèi)部往來由于核算條件限制集團(tuán)內(nèi)部無法對清內(nèi)部往來業(yè)務(wù)分析收付雙方的記賬期間不產(chǎn)生差異雙方財務(wù)人員可以查詢對方記賬憑證需要一個常效的集團(tuán)內(nèi)對賬方案解決內(nèi)部往來解決內(nèi)部往來的條件高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同內(nèi)部往來業(yè)務(wù)分析解決內(nèi)部往來的條件高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同總公司A分公司關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部交易關(guān)系可自動傳遞跨組織銷售跨組織采購協(xié)同\對賬跨組織領(lǐng)料實物調(diào)撥……B分公司資產(chǎn)調(diào)撥憑證應(yīng)收收款資產(chǎn)調(diào)出憑證應(yīng)付付款資產(chǎn)調(diào)入借助信息系統(tǒng)，規(guī)范集團(tuán)內(nèi)單位之間對于內(nèi)部交易的核算，促進(jìn)交易各方及時、準(zhǔn)確入賬；內(nèi)部交易協(xié)同處理還可以大大減輕工作量；協(xié)同業(yè)務(wù)，在核算階段，一般雙方均予以確認(rèn)，可以節(jié)約集團(tuán)對賬的成本；財務(wù)協(xié)同不僅能使對賬清楚，而且使關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)固化規(guī)范統(tǒng)一；合并報表的內(nèi)部利潤抵消干凈，滿足監(jiān)管要求；產(chǎn)業(yè)鏈的價值轉(zhuǎn)移規(guī)范有序靈活統(tǒng)一；高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同總公司A分公司關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部交易關(guān)系可自高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同—協(xié)同憑證業(yè)務(wù)處理高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同—協(xié)同憑證業(yè)務(wù)處理面向不同報告要求的財務(wù)核算賬簿4面向不同報告要求的財務(wù)核算賬簿425面向不同報告要求的財務(wù)核算多賬簿本位幣差異會計制度差異會計科目差異語言差異統(tǒng)計口徑差異核算主體差異會計期間差異業(yè)務(wù)流程差異入賬時間差異外幣分賬制境外分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部責(zé)任核算內(nèi)外報告分離境內(nèi)集團(tuán)境外上市多賬薄構(gòu)建在系統(tǒng)之上信息化賬套不需對人產(chǎn)生依賴可以使跨國企業(yè)和海外上市企業(yè)達(dá)到審計要求賬薄的分離達(dá)到了企業(yè)精細(xì)化管理的要求在現(xiàn)行財務(wù)業(yè)務(wù)體系下企業(yè)多用多表制來替代多賬制多表制是構(gòu)建在一套傳統(tǒng)的會計準(zhǔn)則之上的手工調(diào)整方法現(xiàn)行的多表制隨著集團(tuán)企業(yè)精細(xì)化管理的發(fā)展已無法達(dá)到其財務(wù)管理需求面向不同報告要求的財務(wù)核算多賬簿本位幣差異會計制度差異會計科實現(xiàn)目標(biāo)：從內(nèi)部管理的角度出發(fā)，提供滿足企業(yè)對外報告與對內(nèi)考核的不同需要的財務(wù)信息。實現(xiàn)方案：一個集團(tuán)可按不同報告要求建立多套科目方案不同報告要求的賬簿選擇相應(yīng)的會計科目方案一個集團(tuán)可以為獨立核算單元建立會計主體賬簿，實現(xiàn)責(zé)任單元考核集團(tuán)組織機(jī)構(gòu)與邏輯賬簿分別關(guān)聯(lián)，實現(xiàn)多個主體賬簿核算基礎(chǔ)核算賬簿會計主體會計主體（公司）會計主體（部門）公司1公司1.1公司1.2公司1.3事業(yè)部1.1.2事業(yè)部1.1.1內(nèi)部管理賬簿對外報告賬簿科目方案一（內(nèi)部管理）科目方案二（對外披露）本位幣會計期間主體賬簿會計主體與賬簿的關(guān)聯(lián)管理賬簿A1管理賬簿A1.1管理賬簿A1.2管理賬簿A1.3管理賬簿A1.1.1管理賬簿A1.1.2報告賬簿B1報告賬簿B1.1報告賬簿B1.2報告賬簿B1.3面向不同報告要求的財務(wù)核算多賬簿實現(xiàn)目標(biāo)：核算基礎(chǔ)核算賬簿會計主體會計主體（公司）會計主體（面向不同報告要求的財務(wù)核算多賬簿分公司是一個獨立法人，有獨立的財務(wù)核算分廠、銷售公司是一個獨立法人，有獨立的財務(wù)核算適用范圍：集團(tuán)總部要求分子公司定期上報財務(wù)報表管理要求：業(yè)務(wù)單據(jù)財務(wù)會計平臺報告賬簿1（事業(yè)部1）報告賬簿2（事業(yè)部2）主賬簿（公司帳）公司對外報告公司對內(nèi)報告財務(wù)折算規(guī)則主賬簿（公司帳）報告賬簿（業(yè)務(wù)部門1）報告賬簿2（業(yè)務(wù)部門2）對外報告管理報告同一業(yè)務(wù)單據(jù)通過會計平臺可以生成不同賬簿的憑證同一會計憑證通過財務(wù)折算可以生成不同賬簿的憑證面向不同報告要求的財務(wù)核算多賬簿分公司是一個獨立法人，有獨立根據(jù)權(quán)限可以同時管理多套賬可以分列或匯總多個套賬的數(shù)據(jù)面向不同報告要求的財務(wù)核算多賬簿根據(jù)權(quán)限可以同時管理多套賬可以分列或匯總多個套賬的數(shù)據(jù)面向不及時準(zhǔn)確地進(jìn)行現(xiàn)金流量分析5及時準(zhǔn)確地進(jìn)行現(xiàn)金流量分析530現(xiàn)金管理，建立了企業(yè)資金流入流出平臺，管理企業(yè)自有資金存量與流量，提供了集團(tuán)資金監(jiān)控的平臺。包括：資金收支業(yè)務(wù)處理，資金結(jié)算、網(wǎng)上付款，空白票據(jù)管理，銀行對賬等業(yè)務(wù)。企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺應(yīng)收系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)費用管理票據(jù)管理現(xiàn)金存款票據(jù)日記賬重空管理對賬銀企直聯(lián)手工支付財務(wù)系統(tǒng)現(xiàn)金管理平臺支付手段現(xiàn)金管理，建立了企業(yè)資金流入流出平臺，管理企業(yè)自有資金存量與企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—空白票據(jù)管理實現(xiàn)重要空白票據(jù)的臺賬管理。支持購置、領(lǐng)用、報銷、作廢的處理，空白票據(jù)報銷處理還和總賬系統(tǒng)、應(yīng)付管理系統(tǒng)、現(xiàn)金管理、報銷管理系統(tǒng)建立有接口。票據(jù)類型設(shè)置空白票據(jù)購置空白票據(jù)領(lǐng)用空白票據(jù)報銷空白票據(jù)作廢企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—空白票據(jù)管理實現(xiàn)重要空白票據(jù)的臺賬管理。企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—銀行對賬系統(tǒng)提供兩種對賬方式：自動對賬和手工對賬。核銷銀行帳余額調(diào)節(jié)表長期未達(dá)審核查詢勾兌情況對賬賬戶初始化銀行對賬單銀行對賬企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—銀行對賬系統(tǒng)提供兩種對賬方式：自動對賬和企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—現(xiàn)金管理企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—現(xiàn)金管理目前已經(jīng)與國內(nèi)近“百家”主流銀行實現(xiàn)直聯(lián)銀行前置機(jī)銀行前置機(jī)網(wǎng)銀適配器網(wǎng)上銀行結(jié)算調(diào)度現(xiàn)金管理單據(jù)支付銀行賬戶余額查詢賬戶交易明細(xì)查詢支付指令狀態(tài)查詢企業(yè)內(nèi)部中行系統(tǒng)工行系統(tǒng)用友云企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—銀企直聯(lián)目前已經(jīng)與國內(nèi)近“百家”主流銀行實現(xiàn)直聯(lián)銀行前置機(jī)銀行前置機(jī)價值體現(xiàn)：ERP的內(nèi)部資金管理與銀行互聯(lián)互通；提高企業(yè)付款、收款業(yè)務(wù)處理的自動化，減輕財務(wù)人員的工作強(qiáng)度。準(zhǔn)確及時記錄企業(yè)賬務(wù)，準(zhǔn)確高效率地完成銀企對賬，控制風(fēng)險。出納工作從事務(wù)型處理轉(zhuǎn)向更高價值的資金分析管理；企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—銀企直聯(lián)工行建行農(nóng)行中行……網(wǎng)銀適配器現(xiàn)金管理收款監(jiān)控付款監(jiān)控資金異常監(jiān)控資金流向分析資金存量分析資金流量分析銀行余額調(diào)節(jié)表對工手工調(diào)整銀行自動對賬資金監(jiān)控導(dǎo)入對賬單銀行對賬單賬戶余額賬戶流水價值體現(xiàn)：企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—銀企直聯(lián)工行建行農(nóng)行中行……網(wǎng)銀企聯(lián)云服務(wù)前置機(jī)1云服務(wù)處理中心專線安全網(wǎng)關(guān)前置機(jī)2前置機(jī)3前置機(jī)N現(xiàn)金管理平臺銀行對賬余額查詢資金流水收付結(jié)算其他銀企聯(lián)云服務(wù)平臺銀企聯(lián)云服務(wù)是以云計算的方式實現(xiàn)企業(yè)系統(tǒng)與多家銀行系統(tǒng)的直聯(lián)，一點接入實現(xiàn)企業(yè)所有銀行帳戶的付款、余額查詢、回單查詢等功能的云服務(wù)。銀企聯(lián)云服務(wù)融合不僅實現(xiàn)銀企直連，還實現(xiàn)了支企直連。U-Key管理機(jī)路由適配金融機(jī)構(gòu)銀企直連支付機(jī)構(gòu)支企直連銀企聯(lián)云服務(wù)前置機(jī)1云服務(wù)處理中心專線安全前置機(jī)2前置機(jī)3前準(zhǔn)確分析企業(yè)現(xiàn)金流量狀況現(xiàn)金流量表項設(shè)置會計科目填制憑證現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量查詢報表查詢設(shè)置現(xiàn)金流量表表項對現(xiàn)金類科目設(shè)置現(xiàn)金分類在對方科目上指定現(xiàn)金流量表項信息指定或調(diào)整現(xiàn)金流量表項信息按前面處理中指定的現(xiàn)金流量信息進(jìn)行將現(xiàn)金流量分析結(jié)果生成報表業(yè)務(wù)規(guī)則設(shè)置對方科目設(shè)置準(zhǔn)確分析企業(yè)現(xiàn)金流量狀況現(xiàn)金流量表項設(shè)置會計科目填制憑證現(xiàn)金準(zhǔn)確分析企業(yè)現(xiàn)金流量狀況按科目及輔助項取數(shù)，生成報表現(xiàn)金流量表項設(shè)置會計科目填制憑證輔助賬簿查詢報表查詢設(shè)置現(xiàn)金流量表表項對現(xiàn)金類科目設(shè)置現(xiàn)金流量表項輔助核算對現(xiàn)金類科目錄入現(xiàn)金流量表項輔助核算內(nèi)容按輔助核算查詢現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)準(zhǔn)確分析企業(yè)現(xiàn)金流量狀況按科目及輔助項取數(shù)，現(xiàn)金流量表項設(shè)置準(zhǔn)確分析企業(yè)現(xiàn)金流量狀況準(zhǔn)確分析企業(yè)現(xiàn)金流量狀況完整的集團(tuán)資金管控平臺6完整的集團(tuán)資金管控平臺641集團(tuán)資金管控，云端交易融合銀企聯(lián)云資金管理銀企聯(lián)云集團(tuán)資金組織成員單位通用銀企直聯(lián)資金預(yù)測電子簽章回單資金調(diào)度資金上收內(nèi)部授信信貸管理資金監(jiān)控內(nèi)部存款資金計劃內(nèi)部賬戶管理資金結(jié)算銀行貸款銀行存款銀行授信信用證管理銀行對賬現(xiàn)金管理移動應(yīng)用多幣種數(shù)字簽名多級資金組織多語言資金歸集代發(fā)工資信用證采購付款合同收款保函管理商業(yè)匯票資金下收自動手動資金流量分析資金存量分析銀行自動對賬資金異常監(jiān)控……集團(tuán)資金管控，云端交易融合銀企聯(lián)云資金管理銀企聯(lián)云集團(tuán)資金組資金計劃管理預(yù)算樣表編制預(yù)算樣表審批資金調(diào)度計劃支付資金下?lián)軉钨Y金計劃設(shè)定資金計劃周期設(shè)置資金計劃類型定義預(yù)算對應(yīng)關(guān)系設(shè)置結(jié)算單位定義新增、下發(fā)資金計劃表填報資金計劃表審批資金計劃表資金計劃執(zhí)行表資金計劃分析表資金收支計劃收付系統(tǒng)報銷系統(tǒng)資金結(jié)算票據(jù)管理信貸管理導(dǎo)入預(yù)算樣表實時更新執(zhí)行情況動態(tài)控制收付款生成資金下?lián)軉螌徟Y金下?lián)軉螌Τ蓡T單位資金進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃，合理配置資源，平衡資金需求資金計劃管理預(yù)算樣表編制預(yù)算樣表審批資金調(diào)度計劃支付資金下?lián)苜Y金集中監(jiān)控外部賬戶數(shù)據(jù)內(nèi)部賬戶數(shù)據(jù)資金集中監(jiān)控資金存量分析資金流量分析資金流向分析預(yù)算執(zhí)行情況分析資金頭寸預(yù)測分析資金安全保有量分析內(nèi)外部融資報告分析國際結(jié)算情況分析企業(yè)資金管理人員集中監(jiān)控對賬資金預(yù)測資金計劃資金結(jié)算票據(jù)數(shù)據(jù)銀行數(shù)據(jù)商業(yè)銀行網(wǎng)銀接口集中監(jiān)控招商銀行工商銀行中信銀行浦發(fā)銀行農(nóng)業(yè)銀行興業(yè)銀行民生銀行交通銀行中國銀行光大銀行………華夏銀行招商銀行業(yè)務(wù)離線數(shù)據(jù)信貸數(shù)據(jù)

資金集中監(jiān)控模式下，集團(tuán)公司通過資金管理信息系統(tǒng)可以實時監(jiān)控下屬成員單位的資金運營信息，不干預(yù)下屬成員單位的資金管理工作，在資金使用上給下屬公司較大的自主權(quán)，下屬公司自主安排資金運作的同時接受集團(tuán)行政方面的資金調(diào)度。集團(tuán)公司主要集中監(jiān)控成員單位的現(xiàn)金流量、流向和存量。

資金集中監(jiān)控外部賬戶數(shù)據(jù)內(nèi)部賬戶數(shù)據(jù)資金集中監(jiān)控資金存量分析資金預(yù)測管理委托貸款定期存款資金計劃應(yīng)收應(yīng)付信貸存款其他貸款銀行借款應(yīng)收賬款…應(yīng)付賬款活期存款通知存款支出計劃收入計劃…資金盈缺分析表應(yīng)收票據(jù)票據(jù)應(yīng)付票據(jù)定制模板建立資金預(yù)測數(shù)學(xué)模型，輔助估計最佳現(xiàn)金持有量，有助于控制風(fēng)險，為資金戰(zhàn)略決策提供有效依據(jù)。資金流量、存量分析，資金頭寸預(yù)測分析、預(yù)測執(zhí)行分析等為資金管理者提供一目了然的資金管理圖景。資金預(yù)測管理委托貸款定期存款資金計劃應(yīng)收應(yīng)付信貸存款其他貸款資金結(jié)算—現(xiàn)金池管理“現(xiàn)金池(CashPooling)”管理模式是在集團(tuán)建立資金總賬戶，將各成員單位的資金匯集到總賬戶形成現(xiàn)金池，再根據(jù)成員單位的支付需求撥付資金。根據(jù)集團(tuán)對成員單位資金管理的控制要求，成員單位的分賬戶可以分別設(shè)立收入賬戶和支出賬戶，形成收支兩條線的資金管理模式；或者不區(qū)分收入賬戶與支出賬戶，形成收支合一賬戶的資金管理模式。

匯集下屬成員單位的結(jié)算資金，通過現(xiàn)金池有效挖掘集團(tuán)的沉淀資金，根據(jù)各成員單位的資金計劃調(diào)劑資金余缺，提高內(nèi)部資金的融通能力，降低資金的使用成本；適應(yīng)集團(tuán)企業(yè)多個法人實體的現(xiàn)實，融合多種資金集中策略，實現(xiàn)最有效地統(tǒng)一調(diào)撥集團(tuán)全部資金，最大限度地降低集團(tuán)持有資金頭寸的管理目的。結(jié)算中心下屬公司外部單位外部單位賬戶總賬戶收入賬戶支出總賬獨立賬戶收款自行支付集團(tuán)支付2收款自行支付下?lián)芗瘓F(tuán)支付1全面監(jiān)控資金結(jié)算—現(xiàn)金池管理“現(xiàn)金池(CashPooling)”銀行賬戶管理根據(jù)集團(tuán)資金管理政策對成員單位在銀行開設(shè)賬戶加強(qiáng)管理銷戶申請銷戶審批管理模式單位申請集團(tuán)審批集團(tuán)代辦單位自主管理開戶管理開戶申請開戶審批銷戶管理賬戶監(jiān)控銀行賬戶管理根據(jù)集團(tuán)資金管理政策對成員單位在銀行開設(shè)賬戶加強(qiáng)資金集中管控—信貸管理外部融資銀行綜合授信協(xié)議銀行綜合授信額度監(jiān)控信用等級標(biāo)準(zhǔn)確定信用等級表格樣表信用等級表格編制信用等級表格計分內(nèi)部授信額度制定內(nèi)部授信額度調(diào)整內(nèi)部授信額度監(jiān)控綜合授信參數(shù)設(shè)置授信額度綜合查詢銀行借款申請審批銀行借款合同信息銀行借款合同計息委托貸款申請審批委托貸款合同信息委托貸款合同計息擔(dān)保物權(quán)管理對外擔(dān)保管理信貸合同查詢內(nèi)部信貸申請審批內(nèi)部信貸合同信息內(nèi)部信貸合同計息內(nèi)部委托貸款申請內(nèi)部委托貸款合同內(nèi)部委托貸款計息貸款利息收益分配信貸合同清分處理信貸信息綜合查詢內(nèi)部融資綜合授信管理信貸流程管理

集團(tuán)企業(yè)通過對信貸業(yè)務(wù)的集中統(tǒng)一管理，可以降低資金使用成本，保持合理的負(fù)債結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)集團(tuán)的資金風(fēng)險管理工作。

資金集中管控—信貸管理外部融資銀行綜合銀行綜合授信信用等級信財務(wù)業(yè)務(wù)一體化實時財務(wù)控制分析7財務(wù)業(yè)務(wù)一體化實時財務(wù)控制分析749財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—構(gòu)建集中會計核算體系確定財務(wù)組織及崗位統(tǒng)一會計核算政策規(guī)范集中基礎(chǔ)數(shù)據(jù)落實內(nèi)控制度集中統(tǒng)一的會計核算平臺業(yè)務(wù)系統(tǒng)財務(wù)系統(tǒng)核算處理總賬查詢?nèi)肆Y源資產(chǎn)管理應(yīng)收應(yīng)付存貨核算薪酬管理固定資產(chǎn)動態(tài)會計平臺憑證憑證處理集團(tuán)對賬現(xiàn)金銀行自動轉(zhuǎn)賬明細(xì)賬查詢余額表查詢現(xiàn)金流量查詢預(yù)警平臺企業(yè)報表合并報表構(gòu)建集團(tuán)統(tǒng)一的會計核算平臺，是集團(tuán)財務(wù)語言統(tǒng)一的前提。在財務(wù)業(yè)務(wù)一體化下實現(xiàn)所有公司內(nèi)部財務(wù)規(guī)則的統(tǒng)一。供應(yīng)鏈管理報銷管理費用預(yù)算資金管理內(nèi)部交易協(xié)同財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—構(gòu)建集中會計核算體系確定財務(wù)組織及崗位統(tǒng)一會財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—集中統(tǒng)一的會計平臺同一公司多個會計規(guī)則會計平臺主要支持的業(yè)務(wù)模式各單位獨立建立作賬規(guī)則集團(tuán)統(tǒng)一作賬規(guī)范財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—集中統(tǒng)一的會計平臺同一公司多個會計規(guī)則會計平集團(tuán)公司在會計平臺制定某類業(yè)務(wù)集團(tuán)統(tǒng)一的憑證生成規(guī)則，應(yīng)用于所有下屬公司，規(guī)范集團(tuán)內(nèi)所有此類業(yè)務(wù)的憑證規(guī)則集團(tuán)總部集中統(tǒng)一的會計核算平臺公司1報銷單公司2報銷單公司3報銷單公司1報銷憑證公司2報銷憑證公司3報銷憑證公司1公司2公司3集團(tuán)統(tǒng)一定義該類業(yè)務(wù)的憑證模板財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—集團(tuán)統(tǒng)一作賬規(guī)則集團(tuán)公司在會計平臺制定某類業(yè)務(wù)集團(tuán)統(tǒng)一的憑證生成規(guī)則，應(yīng)用于各公司核算規(guī)則不同，在會計平臺制定本公司憑證生成規(guī)則，只應(yīng)用于本公司集團(tuán)總部會計平臺公司1報銷單公司2報銷單公司3報銷單公司1報銷憑證公司2報銷憑證公司3報銷憑證公司1公司2公司3公司1憑證模板公司2憑證模板公司3憑證模板財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—各單位獨立建立規(guī)則各公司核算規(guī)則不同，在會計平臺制定本公司憑證生成規(guī)則，只應(yīng)用公司多個核算規(guī)則，同一業(yè)務(wù)單據(jù)可以基于不同報告對象生成不同賬簿的憑證集團(tuán)總部會計平臺公司1公司1應(yīng)付單:中國賬簿-憑證借：物資采購

貸：應(yīng)付賬款香港賬簿-憑證借：存貨類科目貸：或有負(fù)債公司1中國賬簿憑證模板香港賬簿憑證模板財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—公司多個核算規(guī)則公司多個核算規(guī)則，同一業(yè)務(wù)單據(jù)可以基于不同報告對象生成不同賬總賬憑證存貨核算應(yīng)收應(yīng)付報銷管理……入賬規(guī)則科目分類會計憑證模板確定那些公司的哪些賬簿要生成對要用到的科目做分類，每類定義相同的對照表單據(jù)+業(yè)務(wù)類型定義生成憑證的模板憑證生成處理對非實時生成會計憑證的業(yè)務(wù)做處理，包括異常處理成本管理財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—會計平臺規(guī)則建立流程總賬憑證存貨核算應(yīng)收應(yīng)付報銷管理……入賬規(guī)則科目分類會計憑證應(yīng)收管理主要管理客戶的應(yīng)收、收款、核銷業(yè)務(wù)，應(yīng)付管理主要管理供應(yīng)商的應(yīng)付、付款、核銷業(yè)務(wù)。通過對應(yīng)收應(yīng)付款項的全方位管理，實現(xiàn)財務(wù)管理與業(yè)務(wù)處理的緊密連接，輔助企業(yè)業(yè)務(wù)流。加強(qiáng)對資金流入流出的核算與管理，強(qiáng)化對資金的控制，保證企業(yè)資金的健康流動。財務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)上報銷現(xiàn)金管理總賬銷售采購應(yīng)收應(yīng)付管理應(yīng)收款項應(yīng)付款項應(yīng)收款項應(yīng)付款項財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—全方位企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付管理應(yīng)收管理主要管理客戶的應(yīng)收、收款、核銷業(yè)務(wù)，應(yīng)付管理主要管理財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—全方位企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付管理財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—全方位企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付管理統(tǒng)一整個公司的固定資產(chǎn)核算制度，規(guī)范固定資產(chǎn)增加、減少、報廢流程；實現(xiàn)總公司及所屬公司的固定資產(chǎn)狀態(tài)的實時查詢，全面的反映企業(yè)固定資產(chǎn)的增減情況，以及使用狀況、折舊情況等各種信息。財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—實時掌控固定資產(chǎn)狀況統(tǒng)一整個公司的固定資產(chǎn)核算制度，規(guī)范固定資產(chǎn)增加、減少、報廢基于集中核算的報表管理8基于集中核算的報表管理859公司樣表體系公司個別報表體系公司匯總報表體系公司合并報表體系公司分析報表體系報表數(shù)據(jù)采集工具財務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)報表編制平臺報表發(fā)布工具各種報表上報對賬、折算、抵銷匯總、合并報表生成/編制分析報表個別報表編制表內(nèi)表間數(shù)據(jù)審核報表調(diào)整基于集中核算的企業(yè)報表報表需求特征：需要按不同管理模式設(shè)立報表管理需要對下屬公司按不同行業(yè)及管理關(guān)系合并報表報表不僅滿足管理的需要也是與下屬公司溝通的重要工具對內(nèi)部管理報表需求較多決策支持。報表管理問題：如何快速滿足不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)、管理機(jī)構(gòu)對合并報表的需求；如何滿足多種方式的數(shù)據(jù)采集，提高合并報表編制效率；如何快速完成復(fù)雜股權(quán)關(guān)系下合并報表的編制，并留有審計痕跡；如何滿足不同層次管理機(jī)構(gòu)對合并報表管理要求，提供決策支持。公司樣表體系公司個別報表體系公司匯總報表體系公司合并報表體系集團(tuán)企業(yè)報表—逐級編報流程集團(tuán)公司二級公司三級公司制定報表表樣下發(fā)數(shù)據(jù)采集任務(wù)編制個別報表審核匯總報表報表發(fā)布下發(fā)數(shù)據(jù)采集任務(wù)編制個別報表審核匯總報表報表調(diào)整上報編制個別報表審核上報逐級編報方式集團(tuán)企業(yè)報表—逐級編報流程集團(tuán)公司二級公司三級公司制定報表表集團(tuán)公司二級公司三級公司制定報表表樣下發(fā)數(shù)據(jù)采集任務(wù)編制個別報表審核匯總報表報表發(fā)布審核編制個別報表上報編制個別報表審核上報大集中編報方式集團(tuán)企業(yè)報表—集中編報流程集團(tuán)公司二級公司三級公司制定報表表樣下發(fā)數(shù)據(jù)采集任務(wù)編制個別U8

cloud基于集中核算的合并報表蠶食與減持進(jìn)入合并報表的子公司利潤份額進(jìn)入合并報表的子公司利潤份額蠶食性收購情況資本減持情況1月6月12月1月6月12月50%的股權(quán)80%的股權(quán)80%的股權(quán)80%的股權(quán)50%的股權(quán)50%的股權(quán)50%80%80%50%復(fù)雜算法產(chǎn)業(yè)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)子公司A子公司B子公司C…孫公司A孫公司B…集團(tuán)總部100%80%20%10%20%90%70%30%權(quán)益法核算與成本法核算對合并報表的影響成本法自動轉(zhuǎn)權(quán)益法項目權(quán)益法一權(quán)益法二成本法母公司對子公司投資的核算方法將子公司全年的凈利潤的控股份額作為母公司的投資收益僅僅將子公司收購日后的凈利潤的控股份額作為母公司的投資收益僅僅將子公司宣布的現(xiàn)金股利的對應(yīng)份額作為投資收益合并報表

利潤將子公司全年的凈利潤的控股份額歸入合并利潤將子公司收購日后的凈利潤的控股份額歸入合并利潤將子公司收購日后的凈利潤的控股份額歸入合并利潤合并價差收購時支付的金額與會計期末的子公司的凈資產(chǎn)的對應(yīng)份額的差額。合并收差≠母公司賬上的股權(quán)投資差額收購時支付的金額與收購日的子公司的凈資產(chǎn)的對應(yīng)份額差額。合并價差=母公司賬上的股權(quán)投資差額收購時支付的金額與收購日的子公司的凈資產(chǎn)的對應(yīng)份額差額。母公司賬上不再區(qū)分出股權(quán)資差額外幣折算抵銷模板內(nèi)部交易自動對帳分部報告集中合并匯總表表抵銷售分錄子單位A1財務(wù)數(shù)據(jù)子單位A2財務(wù)數(shù)據(jù)子單位A財務(wù)數(shù)據(jù)子單位AB財務(wù)數(shù)據(jù)母單位

合并報表財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)逐級合并子單位A2財務(wù)數(shù)據(jù)子單位A1財務(wù)數(shù)據(jù)子單位A財務(wù)數(shù)據(jù)財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)匯總報表子單位A合并報表調(diào)配分錄內(nèi)部交易數(shù)據(jù)調(diào)配分錄合并報表匯總報表母單位AB財務(wù)數(shù)據(jù)財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)跨行業(yè)集團(tuán)合并報表數(shù)據(jù)庫用友獨有的不同行業(yè)的數(shù)據(jù)采集與合并方案集團(tuán)合并報表金融地產(chǎn)酒店集團(tuán)匯總報表制造合并金融合并地產(chǎn)合并科目余額發(fā)生額內(nèi)部交易附表價值體現(xiàn)：統(tǒng)一集團(tuán)報表格式，規(guī)范集團(tuán)報表編報流程；統(tǒng)一報告的指標(biāo)和口徑，為建立集團(tuán)大數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)體系打下基礎(chǔ)；提高集團(tuán)合并報表的時效性和準(zhǔn)確性，滿足不同管理要求的合并要求；U8cloud基于集中核算的合并報表蠶食與減持進(jìn)入合并報U8

cloud合并報表編制流程定義集團(tuán)單位結(jié)構(gòu)定義報表定義抵銷關(guān)系定義抵銷項目報表數(shù)據(jù)采集個別報表調(diào)整憑證外幣報表折算調(diào)整后的個別報表生成合并報表生成工作底稿自動生成抵銷分錄自動對賬采集內(nèi)部交易數(shù)據(jù)登記內(nèi)部股權(quán)及其變動基礎(chǔ)設(shè)置采集合并抵消報表展現(xiàn)合并報表編制流程U8cloud合并報表編制流程定義集團(tuán)單位結(jié)構(gòu)定義報表定U8

cloud合并報表合并方式—一次性大合并集團(tuán)總部子公司1子公司2U8

cloud合并報表一次性大合并錄入投資數(shù)據(jù)確定合并范圍選擇數(shù)據(jù)報表版本執(zhí)行報表調(diào)整創(chuàng)建合并報表編報任務(wù)并下發(fā)個別報表及內(nèi)部交易采集表設(shè)計抵銷模板執(zhí)行內(nèi)部交易抵銷生成合并報表按照集團(tuán)下發(fā)任務(wù)執(zhí)行取數(shù)個別報表及內(nèi)部交易采集表按照集團(tuán)下發(fā)任務(wù)執(zhí)行取數(shù)個別報表及內(nèi)部交易采集表U8cloud合并報表合并方式—一次性大合并集團(tuán)總部子公U8

cloud合并報表合并方式—逐級合并集團(tuán)總部子公司2子公司1子公司1.1子公司1.2U8

cloud合并報表--逐級合并個別報表0個別報表2個別報表1個別報表1.1個別報表1.2內(nèi)部交易0內(nèi)部交易2內(nèi)部交易1內(nèi)部交易1.1內(nèi)部交易1.2匯總匯總生成合并報表0生成合并報表1編制抵銷分錄核對編制抵銷分錄核對U8cloud合并報表合并方式—逐級合并集團(tuán)總部子公司2集團(tuán)企業(yè)合并報表—樣表設(shè)計集團(tuán)企業(yè)合并報表—樣表設(shè)計集團(tuán)企業(yè)合并報表—投資數(shù)據(jù)設(shè)置集團(tuán)企業(yè)合并報表—投資數(shù)據(jù)設(shè)置集團(tuán)企業(yè)合并報表—抵消模板設(shè)置集團(tuán)企業(yè)合并報表—抵消模板設(shè)置集團(tuán)企業(yè)合并報表—報表查詢集團(tuán)企業(yè)合并報表—報表查詢?nèi)珕T報銷集團(tuán)費用管控的新模式9全員報銷集團(tuán)費用管控的新模式971員工消費記錄全員報銷審批結(jié)算核算報告預(yù)算分析預(yù)算編制預(yù)算控制預(yù)算管理財務(wù)人員支持營改增支持購進(jìn)國內(nèi)旅客運輸服務(wù)納入抵扣范圍的自動處理審批流過程中可維護(hù)指定字段費用控制智能化-友報賬、預(yù)算管控、全員報銷事前預(yù)測事中控制事后分析全程記錄員工消費記錄全員報銷審批結(jié)算核算報告預(yù)算分析預(yù)算編制預(yù)算控制預(yù)算友報賬友報賬員工/經(jīng)理財務(wù)/出納預(yù)算編制預(yù)算控制預(yù)算調(diào)整制度規(guī)范報銷標(biāo)準(zhǔn)報銷流程借款控制規(guī)則申請控制規(guī)則webAPP報賬申請單借款單報賬單···財務(wù)處理審批核算結(jié)算···數(shù)據(jù)洞察(財務(wù))U8

cloud總賬攜程／滴滴／紅火臺／友云采／美團(tuán)／。。。報賬申請單報賬單隨時記電子發(fā)票發(fā)票連接出行商旅餐飲審批采購?fù)ㄐ盼锪鲾?shù)據(jù)洞察(業(yè)務(wù))出行分析商旅分析餐飲分析費用分析員工信用隨時記拍一拍審批影像預(yù)算分析費用統(tǒng)計政策執(zhí)行預(yù)算執(zhí)行···智能財務(wù)+云融合—友報賬預(yù)算友報賬友報賬員工/經(jīng)理財務(wù)/出納預(yù)算編制預(yù)算控制預(yù)算調(diào)整多種費用入口預(yù)制入賬規(guī)則實時全程記錄分類報銷入賬關(guān)聯(lián)部門預(yù)算實時憑證入賬全程移動應(yīng)用實時高效透明綜合智能分析輔助費控決策智能財務(wù)+云融合—友報賬財務(wù)管理新標(biāo)配多種費用入口實時全程記錄關(guān)聯(lián)部門預(yù)算全程移動應(yīng)用綜合智能分析WEB端-全員報銷獨立登錄快速靈活【全員報銷】模塊，為企業(yè)降本增效，讓企業(yè)員工日常進(jìn)行的費用報銷更為靈活、快捷！WEB端-全員報銷獨立登錄快速靈活【全員報銷】模塊，為WEB端-全員報銷支持稅改新政策支持對公支付，靈活滿足更多的報銷支付場景；支持客運服務(wù)費用抵稅新政按制度規(guī)定預(yù)置交通方式及對應(yīng)抵稅類型根據(jù)交通方式及抵稅類型自動攜帶制度規(guī)定的對應(yīng)抵扣稅率內(nèi)置算法，自動計算進(jìn)項稅額等金額機(jī)場建設(shè)費自動快速扣除預(yù)置進(jìn)項稅額抵扣字段，有力支持營改增要求；WEB端-全員報銷支持稅改新政策支持對公支付，靈活滿足更多CONTENTS目錄成長型集團(tuán)企業(yè)智能財務(wù)管理需求123智能財務(wù)解決方案應(yīng)用案例CONTENTS目成長型集團(tuán)企業(yè)智能財務(wù)管理需求123智能財77

秭歸縣楚元投資有限責(zé)任公司（原秭歸縣投資公司）成立于2001年8月。經(jīng)秭歸縣人民政府批準(zhǔn)，負(fù)責(zé)金缸城新區(qū)建設(shè)的國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)經(jīng)營、對外融投資及資本運營的國有企業(yè)。目前雖未成立集團(tuán)公司，但已成立多家分子公司，從管理模式和經(jīng)營結(jié)構(gòu)上來講，已屬于集團(tuán)化運作和經(jīng)營管理。應(yīng)用模塊：總賬、現(xiàn)金管理、固定資產(chǎn)、企業(yè)報表、合并報表。組織架構(gòu)應(yīng)用價值提高工作效率，信息實現(xiàn)共享，為企業(yè)管理水平提升、及后期的決策分析提供保障和依據(jù)?？傮w來講，U8cloud助力秭歸楚元在集團(tuán)化管控和數(shù)據(jù)共享兩大方面獲得了提升?；谄髽I(yè)行業(yè)特性及企業(yè)管理需求，優(yōu)化并規(guī)范了企業(yè)財務(wù)核算制度；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和信息實現(xiàn)集中管理，建立了管理制度和處理流程，確?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、唯一性、共享性統(tǒng)一核算標(biāo)準(zhǔn)，快速準(zhǔn)確地出具報表及合并報表，滿足了企業(yè)對外披露和對內(nèi)管理需求；規(guī)范企業(yè)業(yè)務(wù)流程，有效地提升員工素質(zhì)和信息化水平；財務(wù)制度基礎(chǔ)數(shù)據(jù)合并報表業(yè)務(wù)流程信息共享U8cloud助力楚元投資有限公司精細(xì)化管控秭歸縣楚元投資有限責(zé)任公司（原秭歸縣投資公司）中國地圖出版社，新平臺新管理新起點預(yù)算管控移動審批應(yīng)用范圍中國地圖出版社集團(tuán)旗下的13家公司總賬、固定資產(chǎn)、報銷管理、費用預(yù)算、人力資源、移動審批、企業(yè)報表、合并報表應(yīng)用模塊1、全員網(wǎng)上報銷2、員工多公司報銷3、員工代理報銷報銷管理及預(yù)算價值4、報銷時預(yù)算管控5、全流程移動審批6、多維度預(yù)算控制7、實時預(yù)算分析8、跨套表執(zhí)行取數(shù)中國地圖出版集團(tuán)——2010年9月，經(jīng)國家測繪地理信息局批準(zhǔn)以中國地圖出版社為母公司形成公司架構(gòu)，由中國地圖出版社、測繪出版社、中華地圖學(xué)社等3家全民所有制出版企業(yè)組建現(xiàn)代文化企業(yè)集團(tuán)。中國地圖出版社，新平臺新管理新起點預(yù)算管控移動審批應(yīng)用范國富投資，逐漸深入、看的見、管得住、用得好123完成資金計劃表樣設(shè)計、計劃上報、計劃匯總審批、計劃執(zhí)行、成員單位收付?；鶎訂挝唤ㄔO(shè)完成資金上收、資金下?lián)?、外部銀行存款計息和內(nèi)部活期存款計息。中心調(diào)度平臺建設(shè)資金監(jiān)控、銀企直聯(lián)資金監(jiān)控平臺建設(shè)建設(shè)步驟1、實時動態(tài)掌控集團(tuán)內(nèi)資金收支情況，及時全面分析資金狀況，保障資金安全；2、資金歸集和支出動態(tài)額度管控；3、實現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部資金市場化動態(tài)調(diào)劑；4、集中資金，提高與銀行資金效益的談判議價能力，提高整體效益；5、固化風(fēng)險管理體系，及時實現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警；6、業(yè)務(wù)流程規(guī)范化，專業(yè)化，降低操作風(fēng)險，提高集團(tuán)審計監(jiān)控能力；河北省國富農(nóng)業(yè)投資集團(tuán)有限公司，是經(jīng)河北省人民政府批準(zhǔn)，于2001年11月重組設(shè)立的國有獨資公司，隸屬河北省財政廳，是河北省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會授權(quán)的國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營機(jī)構(gòu)。項目應(yīng)用成果國富投資，逐漸深入、看的見、管得住、用得好123完成資金計劃標(biāo)題（相關(guān)負(fù)責(zé)人寫）標(biāo)題（相關(guān)負(fù)責(zé)人寫）81敏經(jīng)營輕管理易金融簡IT企業(yè)數(shù)字化升級，從U8

cloud開始！組織應(yīng)變管控分級財務(wù)集中業(yè)務(wù)協(xié)同敏經(jīng)營輕管理易金融簡IT企業(yè)數(shù)字化升級，從82U8-cloud-領(lǐng)域解決方案-智能財務(wù)V課件U8cloud智能財務(wù)解決方案單位：用友網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司姓名：葉青日期：2022/11/26U8cloud智能財務(wù)解決方案單位：用友網(wǎng)絡(luò)科技股份有限CONTENTS目錄成長型集團(tuán)企業(yè)智能財務(wù)管理需求123智能財務(wù)解決方案應(yīng)用案例CONTENTS目成長型集團(tuán)企業(yè)智能財務(wù)管理需求123智能財85成長型集團(tuán)企業(yè)智能財務(wù)管理需求從獨立單一企業(yè)成長型集團(tuán)企業(yè)to基本統(tǒng)一平臺發(fā)展：成長性

多組織

用戶體驗

國際化……高效準(zhǔn)確會計記錄及報告財務(wù)業(yè)務(wù)一體化智能化的核算處理規(guī)范統(tǒng)一的核算政策成長型集團(tuán)企業(yè)智能財務(wù)管理需求從獨立單一企業(yè)成長型集團(tuán)企業(yè)t成長型集團(tuán)企業(yè)財務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)集團(tuán)業(yè)務(wù)快速發(fā)展集團(tuán)業(yè)務(wù)范圍廣，管理半徑長產(chǎn)銷分離規(guī)模增長：企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大，產(chǎn)銷業(yè)態(tài)分離，由單一企業(yè)，向多公司、多工廠擴(kuò)張多地域：集團(tuán)由區(qū)域性企業(yè)逐步向全國性企業(yè)邁進(jìn)，同時拓展國際化業(yè)務(wù)管理多層級集團(tuán)成立分子公司、事業(yè)部對經(jīng)營業(yè)務(wù)進(jìn)行分類管理管理層級涵蓋集團(tuán)、分公司、事業(yè)部提高效率、降低成本集團(tuán)要在管資產(chǎn)、管人、管事的框架內(nèi)，強(qiáng)化以管資本優(yōu)化集團(tuán)管控的運行流程實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)運行閉環(huán)管理，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)運行數(shù)據(jù)統(tǒng)一、集中核算規(guī)范現(xiàn)有財務(wù)管理模式下，下屬單位眾多，財務(wù)工作分散不統(tǒng)一集團(tuán)財務(wù)管理要求提升，財務(wù)人員需要從應(yīng)對基礎(chǔ)工作中解脫，轉(zhuǎn)型管理分析工作財務(wù)核算、資產(chǎn)管理、資金管理、資金調(diào)配，需要集中管控精細(xì)化管理成長型集團(tuán)企業(yè)財務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)集團(tuán)業(yè)務(wù)快速發(fā)展集團(tuán)業(yè)務(wù)范圍CONTENTS目錄成長型集團(tuán)企業(yè)智能財務(wù)管理需求123智能財務(wù)解決方案應(yīng)用案例CONTENTS目成長型集團(tuán)企業(yè)智能財務(wù)管理需求123智能財88智能財務(wù)管理整體框架圖

財務(wù)云友報賬稅務(wù)云協(xié)同云友空間費用管理現(xiàn)金管理資金管理報銷管理銀行對賬內(nèi)部賬戶管理成本管理生產(chǎn)成本存貨核算銀企直聯(lián)預(yù)算管理資金結(jié)算資金調(diào)度收付結(jié)算債務(wù)轉(zhuǎn)移往來核算票據(jù)管理資產(chǎn)管理資產(chǎn)多折舊政策資產(chǎn)全生命周期管理多會計政策多會計主體多幣種多語言集團(tuán)核算體系智能自動會計平臺財務(wù)業(yè)務(wù)一體化總賬會計憑證處理內(nèi)部交易協(xié)同憑證集團(tuán)公司內(nèi)部對賬多賬薄財務(wù)報表企業(yè)報表合并報表集中核算報告電子發(fā)票用友云智能財務(wù)管理整體框架圖財務(wù)云友報賬稅務(wù)云協(xié)同云友空間費用管財務(wù)集中核算，規(guī)范統(tǒng)一會計核算政策和會計科目1財務(wù)集中核算，規(guī)范統(tǒng)一會計核算政策和會計科目190業(yè)務(wù)特性創(chuàng)新型企業(yè)，多個公司會計主體，要求自上而下規(guī)范各單位核算口徑和會計政策；多個會計實體，構(gòu)成一個多級集團(tuán)管控的樹，統(tǒng)一的集團(tuán)級的參數(shù)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)規(guī)則。智能財務(wù)—構(gòu)建集中會計核算體系以法人公司為核心的運作模式，公司就是企業(yè)內(nèi)部運營管理的主要業(yè)務(wù)組織單元價值體現(xiàn)：規(guī)范和統(tǒng)一財務(wù)管理流程；統(tǒng)一核算政策，降低財務(wù)風(fēng)險；轉(zhuǎn)變財務(wù)管理職能；提高財務(wù)信息的準(zhǔn)確性和及時性；加強(qiáng)財務(wù)人員的專業(yè)水平；業(yè)務(wù)特性智能財務(wù)—構(gòu)建集中會計核算體系以法人公司為核心的運作部門職員倉庫……d完全由單位設(shè)置，無需集團(tuán)統(tǒng)一幣種會計期間存貨分類計量檔案地區(qū)分類采購組織經(jīng)營組織折舊方法會計分期壞賬計提方式……a整個賬套全部統(tǒng)一，由集團(tuán)來制定，分公司只能查詢a統(tǒng)一的會計政策會計科目結(jié)算方式收支項目開戶銀行工資項目人員類別收入確認(rèn)費用確認(rèn)資產(chǎn)確認(rèn)……b集團(tuán)編制部分?jǐn)?shù)據(jù)，分公司能否新增通過參數(shù)控制a會計確認(rèn)條件客商檔案存貨檔案項目檔案折舊方法會計分期壞賬計提方式……c檔案分級管理，每個層次管理內(nèi)容不同a會計估計政策規(guī)范基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)一會計核算政策財務(wù)集中核算—規(guī)范基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)一核算政策部門職員倉庫……d完全由單位設(shè)置，無需集團(tuán)統(tǒng)一幣種會計存貨總公司分公司2分公司1分公司3孫公司孫公司孫公司下級單位繼承集團(tuán)統(tǒng)一的基礎(chǔ)檔案，并可在此基礎(chǔ)上增加自己的單位檔案。集團(tuán)通過參數(shù)控制公司的會計政策是否嚴(yán)格控制由用戶決定，集團(tuán)可以進(jìn)行嚴(yán)格控制，也可以部分控制，甚至不進(jìn)行控制！建立公司目錄制定基礎(chǔ)檔案維護(hù)參數(shù)控制定制權(quán)限管理……財務(wù)集中核算—統(tǒng)一的核算政策保證集團(tuán)財務(wù)政策的統(tǒng)一貫徹執(zhí)行，滿足集團(tuán)財務(wù)集中管理總公司分公司2分公司1分公司3孫公司孫公司孫公司下級單位繼承財務(wù)集中核算—公司目錄管理財務(wù)集中核算—公司目錄管理規(guī)范整個集團(tuán)基礎(chǔ)檔案設(shè)置規(guī)則財務(wù)集中核算—規(guī)范基礎(chǔ)資料規(guī)范整個集團(tuán)基礎(chǔ)檔案設(shè)置規(guī)則財務(wù)集中核算—規(guī)范基礎(chǔ)資料集團(tuán)統(tǒng)一設(shè)置科目體系，分配給分子公司，控制分子公司增加科目的權(quán)限財務(wù)集中核算—規(guī)范科目體系集團(tuán)統(tǒng)一設(shè)置科目體系，分配給分子公司，控制分子公司增加科目的財務(wù)集中核算—規(guī)范現(xiàn)金流量項目財務(wù)集中核算—規(guī)范現(xiàn)金流量項目財務(wù)集中管控實時監(jiān)控查詢財務(wù)數(shù)據(jù)2財務(wù)集中管控實時監(jiān)控查詢財務(wù)數(shù)據(jù)298實時透視下屬單位經(jīng)營成果公司穿透科目穿透輔助穿透憑證穿透實時透視下屬單位經(jīng)營成果公司穿透實時透視下屬單位經(jīng)營成果支持多個公司合并或分列顯示支持跨年度查詢實時透視下屬單位經(jīng)營成果支持多個公司合并或分列顯示支持跨年度實時透視下屬單位經(jīng)營成果實時透視下屬單位經(jīng)營成果實時透視下屬單位經(jīng)營成果實時透視下屬單位經(jīng)營成果實時透視下屬單位經(jīng)營成果實時透視下屬單位經(jīng)營成果高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同3高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同3104內(nèi)部往來的產(chǎn)生主要是集團(tuán)內(nèi)部交易或資金及資產(chǎn)往來所產(chǎn)生內(nèi)部往來對集團(tuán)合并報表的真實及準(zhǔn)確產(chǎn)生制約作用傳統(tǒng)的內(nèi)部往來由于核算條件限制集團(tuán)內(nèi)部無法對清內(nèi)部往來業(yè)務(wù)分析收付雙方的記賬期間不產(chǎn)生差異雙方財務(wù)人員可以查詢對方記賬憑證需要一個常效的集團(tuán)內(nèi)對賬方案解決內(nèi)部往來解決內(nèi)部往來的條件高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同內(nèi)部往來業(yè)務(wù)分析解決內(nèi)部往來的條件高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同總公司A分公司關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部交易關(guān)系可自動傳遞跨組織銷售跨組織采購協(xié)同\對賬跨組織領(lǐng)料實物調(diào)撥……B分公司資產(chǎn)調(diào)撥憑證應(yīng)收收款資產(chǎn)調(diào)出憑證應(yīng)付付款資產(chǎn)調(diào)入借助信息系統(tǒng)，規(guī)范集團(tuán)內(nèi)單位之間對于內(nèi)部交易的核算，促進(jìn)交易各方及時、準(zhǔn)確入賬；內(nèi)部交易協(xié)同處理還可以大大減輕工作量；協(xié)同業(yè)務(wù)，在核算階段，一般雙方均予以確認(rèn)，可以節(jié)約集團(tuán)對賬的成本；財務(wù)協(xié)同不僅能使對賬清楚，而且使關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)固化規(guī)范統(tǒng)一；合并報表的內(nèi)部利潤抵消干凈，滿足監(jiān)管要求；產(chǎn)業(yè)鏈的價值轉(zhuǎn)移規(guī)范有序靈活統(tǒng)一；高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同總公司A分公司關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部交易關(guān)系可自高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同—協(xié)同憑證業(yè)務(wù)處理高效準(zhǔn)確的內(nèi)部交易協(xié)同—協(xié)同憑證業(yè)務(wù)處理面向不同報告要求的財務(wù)核算賬簿4面向不同報告要求的財務(wù)核算賬簿4108面向不同報告要求的財務(wù)核算多賬簿本位幣差異會計制度差異會計科目差異語言差異統(tǒng)計口徑差異核算主體差異會計期間差異業(yè)務(wù)流程差異入賬時間差異外幣分賬制境外分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部責(zé)任核算內(nèi)外報告分離境內(nèi)集團(tuán)境外上市多賬薄構(gòu)建在系統(tǒng)之上信息化賬套不需對人產(chǎn)生依賴可以使跨國企業(yè)和海外上市企業(yè)達(dá)到審計要求賬薄的分離達(dá)到了企業(yè)精細(xì)化管理的要求在現(xiàn)行財務(wù)業(yè)務(wù)體系下企業(yè)多用多表制來替代多賬制多表制是構(gòu)建在一套傳統(tǒng)的會計準(zhǔn)則之上的手工調(diào)整方法現(xiàn)行的多表制隨著集團(tuán)企業(yè)精細(xì)化管理的發(fā)展已無法達(dá)到其財務(wù)管理需求面向不同報告要求的財務(wù)核算多賬簿本位幣差異會計制度差異會計科實現(xiàn)目標(biāo)：從內(nèi)部管理的角度出發(fā)，提供滿足企業(yè)對外報告與對內(nèi)考核的不同需要的財務(wù)信息。實現(xiàn)方案：一個集團(tuán)可按不同報告要求建立多套科目方案不同報告要求的賬簿選擇相應(yīng)的會計科目方案一個集團(tuán)可以為獨立核算單元建立會計主體賬簿，實現(xiàn)責(zé)任單元考核集團(tuán)組織機(jī)構(gòu)與邏輯賬簿分別關(guān)聯(lián)，實現(xiàn)多個主體賬簿核算基礎(chǔ)核算賬簿會計主體會計主體（公司）會計主體（部門）公司1公司1.1公司1.2公司1.3事業(yè)部1.1.2事業(yè)部1.1.1內(nèi)部管理賬簿對外報告賬簿科目方案一（內(nèi)部管理）科目方案二（對外披露）本位幣會計期間主體賬簿會計主體與賬簿的關(guān)聯(lián)管理賬簿A1管理賬簿A1.1管理賬簿A1.2管理賬簿A1.3管理賬簿A1.1.1管理賬簿A1.1.2報告賬簿B1報告賬簿B1.1報告賬簿B1.2報告賬簿B1.3面向不同報告要求的財務(wù)核算多賬簿實現(xiàn)目標(biāo)：核算基礎(chǔ)核算賬簿會計主體會計主體（公司）會計主體（面向不同報告要求的財務(wù)核算多賬簿分公司是一個獨立法人，有獨立的財務(wù)核算分廠、銷售公司是一個獨立法人，有獨立的財務(wù)核算適用范圍：集團(tuán)總部要求分子公司定期上報財務(wù)報表管理要求：業(yè)務(wù)單據(jù)財務(wù)會計平臺報告賬簿1（事業(yè)部1）報告賬簿2（事業(yè)部2）主賬簿（公司帳）公司對外報告公司對內(nèi)報告財務(wù)折算規(guī)則主賬簿（公司帳）報告賬簿（業(yè)務(wù)部門1）報告賬簿2（業(yè)務(wù)部門2）對外報告管理報告同一業(yè)務(wù)單據(jù)通過會計平臺可以生成不同賬簿的憑證同一會計憑證通過財務(wù)折算可以生成不同賬簿的憑證面向不同報告要求的財務(wù)核算多賬簿分公司是一個獨立法人，有獨立根據(jù)權(quán)限可以同時管理多套賬可以分列或匯總多個套賬的數(shù)據(jù)面向不同報告要求的財務(wù)核算多賬簿根據(jù)權(quán)限可以同時管理多套賬可以分列或匯總多個套賬的數(shù)據(jù)面向不及時準(zhǔn)確地進(jìn)行現(xiàn)金流量分析5及時準(zhǔn)確地進(jìn)行現(xiàn)金流量分析5113現(xiàn)金管理，建立了企業(yè)資金流入流出平臺，管理企業(yè)自有資金存量與流量，提供了集團(tuán)資金監(jiān)控的平臺。包括：資金收支業(yè)務(wù)處理，資金結(jié)算、網(wǎng)上付款，空白票據(jù)管理，銀行對賬等業(yè)務(wù)。企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺應(yīng)收系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)費用管理票據(jù)管理現(xiàn)金存款票據(jù)日記賬重空管理對賬銀企直聯(lián)手工支付財務(wù)系統(tǒng)現(xiàn)金管理平臺支付手段現(xiàn)金管理，建立了企業(yè)資金流入流出平臺，管理企業(yè)自有資金存量與企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—空白票據(jù)管理實現(xiàn)重要空白票據(jù)的臺賬管理。支持購置、領(lǐng)用、報銷、作廢的處理，空白票據(jù)報銷處理還和總賬系統(tǒng)、應(yīng)付管理系統(tǒng)、現(xiàn)金管理、報銷管理系統(tǒng)建立有接口。票據(jù)類型設(shè)置空白票據(jù)購置空白票據(jù)領(lǐng)用空白票據(jù)報銷空白票據(jù)作廢企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—空白票據(jù)管理實現(xiàn)重要空白票據(jù)的臺賬管理。企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—銀行對賬系統(tǒng)提供兩種對賬方式：自動對賬和手工對賬。核銷銀行帳余額調(diào)節(jié)表長期未達(dá)審核查詢勾兌情況對賬賬戶初始化銀行對賬單銀行對賬企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—銀行對賬系統(tǒng)提供兩種對賬方式：自動對賬和企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—現(xiàn)金管理企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—現(xiàn)金管理目前已經(jīng)與國內(nèi)近“百家”主流銀行實現(xiàn)直聯(lián)銀行前置機(jī)銀行前置機(jī)網(wǎng)銀適配器網(wǎng)上銀行結(jié)算調(diào)度現(xiàn)金管理單據(jù)支付銀行賬戶余額查詢賬戶交易明細(xì)查詢支付指令狀態(tài)查詢企業(yè)內(nèi)部中行系統(tǒng)工行系統(tǒng)用友云企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—銀企直聯(lián)目前已經(jīng)與國內(nèi)近“百家”主流銀行實現(xiàn)直聯(lián)銀行前置機(jī)銀行前置機(jī)價值體現(xiàn)：ERP的內(nèi)部資金管理與銀行互聯(lián)互通；提高企業(yè)付款、收款業(yè)務(wù)處理的自動化，減輕財務(wù)人員的工作強(qiáng)度。準(zhǔn)確及時記錄企業(yè)賬務(wù)，準(zhǔn)確高效率地完成銀企對賬，控制風(fēng)險。出納工作從事務(wù)型處理轉(zhuǎn)向更高價值的資金分析管理；企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—銀企直聯(lián)工行建行農(nóng)行中行……網(wǎng)銀適配器現(xiàn)金管理收款監(jiān)控付款監(jiān)控資金異常監(jiān)控資金流向分析資金存量分析資金流量分析銀行余額調(diào)節(jié)表對工手工調(diào)整銀行自動對賬資金監(jiān)控導(dǎo)入對賬單銀行對賬單賬戶余額賬戶流水價值體現(xiàn)：企業(yè)級現(xiàn)金管理平臺—銀企直聯(lián)工行建行農(nóng)行中行……網(wǎng)銀企聯(lián)云服務(wù)前置機(jī)1云服務(wù)處理中心專線安全網(wǎng)關(guān)前置機(jī)2前置機(jī)3前置機(jī)N現(xiàn)金管理平臺銀行對賬余額查詢資金流水收付結(jié)算其他銀企聯(lián)云服務(wù)平臺銀企聯(lián)云服務(wù)是以云計算的方式實現(xiàn)企業(yè)系統(tǒng)與多家銀行系統(tǒng)的直聯(lián)，一點接入實現(xiàn)企業(yè)所有銀行帳戶的付款、余額查詢、回單查詢等功能的云服務(wù)。銀企聯(lián)云服務(wù)融合不僅實現(xiàn)銀企直連，還實現(xiàn)了支企直連。U-Key管理機(jī)路由適配金融機(jī)構(gòu)銀企直連支付機(jī)構(gòu)支企直連銀企聯(lián)云服務(wù)前置機(jī)1云服務(wù)處理中心專線安全前置機(jī)2前置機(jī)3前準(zhǔn)確分析企業(yè)現(xiàn)金流量狀況現(xiàn)金流量表項設(shè)置會計科目填制憑證現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量查詢報表查詢設(shè)置現(xiàn)金流量表表項對現(xiàn)金類科目設(shè)置現(xiàn)金分類在對方科目上指定現(xiàn)金流量表項信息指定或調(diào)整現(xiàn)金流量表項信息按前面處理中指定的現(xiàn)金流量信息進(jìn)行將現(xiàn)金流量分析結(jié)果生成報表業(yè)務(wù)規(guī)則設(shè)置對方科目設(shè)置準(zhǔn)確分析企業(yè)現(xiàn)金流量狀況現(xiàn)金流量表項設(shè)置會計科目填制憑證現(xiàn)金準(zhǔn)確分析企業(yè)現(xiàn)金流量狀況按科目及輔助項取數(shù)，生成報表現(xiàn)金流量表項設(shè)置會計科目填制憑證輔助賬簿查詢報表查詢設(shè)置現(xiàn)金流量表表項對現(xiàn)金類科目設(shè)置現(xiàn)金流量表項輔助核算對現(xiàn)金類科目錄入現(xiàn)金流量表項輔助核算內(nèi)容按輔助核算查詢現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)準(zhǔn)確分析企業(yè)現(xiàn)金流量狀況按科目及輔助項取數(shù)，現(xiàn)金流量表項設(shè)置準(zhǔn)確分析企業(yè)現(xiàn)金流量狀況準(zhǔn)確分析企業(yè)現(xiàn)金流量狀況完整的集團(tuán)資金管控平臺6完整的集團(tuán)資金管控平臺6124集團(tuán)資金管控，云端交易融合銀企聯(lián)云資金管理銀企聯(lián)云集團(tuán)資金組織成員單位通用銀企直聯(lián)資金預(yù)測電子簽章回單資金調(diào)度資金上收內(nèi)部授信信貸管理資金監(jiān)控內(nèi)部存款資金計劃內(nèi)部賬戶管理資金結(jié)算銀行貸款銀行存款銀行授信信用證管理銀行對賬現(xiàn)金管理移動應(yīng)用多幣種數(shù)字簽名多級資金組織多語言資金歸集代發(fā)工資信用證采購付款合同收款保函管理商業(yè)匯票資金下收自動手動資金流量分析資金存量分析銀行自動對賬資金異常監(jiān)控……集團(tuán)資金管控，云端交易融合銀企聯(lián)云資金管理銀企聯(lián)云集團(tuán)資金組資金計劃管理預(yù)算樣表編制預(yù)算樣表審批資金調(diào)度計劃支付資金下?lián)軉钨Y金計劃設(shè)定資金計劃周期設(shè)置資金計劃類型定義預(yù)算對應(yīng)關(guān)系設(shè)置結(jié)算單位定義新增、下發(fā)資金計劃表填報資金計劃表審批資金計劃表資金計劃執(zhí)行表資金計劃分析表資金收支計劃收付系統(tǒng)報銷系統(tǒng)資金結(jié)算票據(jù)管理信貸管理導(dǎo)入預(yù)算樣表實時更新執(zhí)行情況動態(tài)控制收付款生成資金下?lián)軉螌徟Y金下?lián)軉螌Τ蓡T單位資金進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃，合理配置資源，平衡資金需求資金計劃管理預(yù)算樣表編制預(yù)算樣表審批資金調(diào)度計劃支付資金下?lián)苜Y金集中監(jiān)控外部賬戶數(shù)據(jù)內(nèi)部賬戶數(shù)據(jù)資金集中監(jiān)控資金存量分析資金流量分析資金流向分析預(yù)算執(zhí)行情況分析資金頭寸預(yù)測分析資金安全保有量分析內(nèi)外部融資報告分析國際結(jié)算情況分析企業(yè)資金管理人員集中監(jiān)控對賬資金預(yù)測資金計劃資金結(jié)算票據(jù)數(shù)據(jù)銀行數(shù)據(jù)商業(yè)銀行網(wǎng)銀接口集中監(jiān)控招商銀行工商銀行中信銀行浦發(fā)銀行農(nóng)業(yè)銀行興業(yè)銀行民生銀行交通銀行中國銀行光大銀行………華夏銀行招商銀行業(yè)務(wù)離線數(shù)據(jù)信貸數(shù)據(jù)

資金集中監(jiān)控模式下，集團(tuán)公司通過資金管理信息系統(tǒng)可以實時監(jiān)控下屬成員單位的資金運營信息，不干預(yù)下屬成員單位的資金管理工作，在資金使用上給下屬公司較大的自主權(quán)，下屬公司自主安排資金運作的同時接受集團(tuán)行政方面的資金調(diào)度。集團(tuán)公司主要集中監(jiān)控成員單位的現(xiàn)金流量、流向和存量。

資金集中監(jiān)控外部賬戶數(shù)據(jù)內(nèi)部賬戶數(shù)據(jù)資金集中監(jiān)控資金存量分析資金預(yù)測管理委托貸款定期存款資金計劃應(yīng)收應(yīng)付信貸存款其他貸款銀行借款應(yīng)收賬款…應(yīng)付賬款活期存款通知存款支出計劃收入計劃…資金盈缺分析表應(yīng)收票據(jù)票據(jù)應(yīng)付票據(jù)定制模板建立資金預(yù)測數(shù)學(xué)模型，輔助估計最佳現(xiàn)金持有量，有助于控制風(fēng)險，為資金戰(zhàn)略決策提供有效依據(jù)。資金流量、存量分析，資金頭寸預(yù)測分析、預(yù)測執(zhí)行分析等為資金管理者提供一目了然的資金管理圖景。資金預(yù)測管理委托貸款定期存款資金計劃應(yīng)收應(yīng)付信貸存款其他貸款資金結(jié)算—現(xiàn)金池管理“現(xiàn)金池(CashPooling)”管理模式是在集團(tuán)建立資金總賬戶，將各成員單位的資金匯集到總賬戶形成現(xiàn)金池，再根據(jù)成員單位的支付需求撥付資金。根據(jù)集團(tuán)對成員單位資金管理的控制要求，成員單位的分賬戶可以分別設(shè)立收入賬戶和支出賬戶，形成收支兩條線的資金管理模式；或者不區(qū)分收入賬戶與支出賬戶，形成收支合一賬戶的資金管理模式。

匯集下屬成員單位的結(jié)算資金，通過現(xiàn)金池有效挖掘集團(tuán)的沉淀資金，根據(jù)各成員單位的資金計劃調(diào)劑資金余缺，提高內(nèi)部資金的融通能力，降低資金的使用成本；適應(yīng)集團(tuán)企業(yè)多個法人實體的現(xiàn)實，融合多種資金集中策略，實現(xiàn)最有效地統(tǒng)一調(diào)撥集團(tuán)全部資金，最大限度地降低集團(tuán)持有資金頭寸的管理目的。結(jié)算中心下屬公司外部單位外部單位賬戶總賬戶收入賬戶支出總賬獨立賬戶收款自行支付集團(tuán)支付2收款自行支付下?lián)芗瘓F(tuán)支付1全面監(jiān)控資金結(jié)算—現(xiàn)金池管理“現(xiàn)金池(CashPooling)”銀行賬戶管理根據(jù)集團(tuán)資金管理政策對成員單位在銀行開設(shè)賬戶加強(qiáng)管理銷戶申請銷戶審批管理模式單位申請集團(tuán)審批集團(tuán)代辦單位自主管理開戶管理開戶申請開戶審批銷戶管理賬戶監(jiān)控銀行賬戶管理根據(jù)集團(tuán)資金管理政策對成員單位在銀行開設(shè)賬戶加強(qiáng)資金集中管控—信貸管理外部融資銀行綜合授信協(xié)議銀行綜合授信額度監(jiān)控信用等級標(biāo)準(zhǔn)確定信用等級表格樣表信用等級表格編制信用等級表格計分內(nèi)部授信額度制定內(nèi)部授信額度調(diào)整內(nèi)部授信額度監(jiān)控綜合授信參數(shù)設(shè)置授信額度綜合查詢銀行借款申請審批銀行借款合同信息銀行借款合同計息委托貸款申請審批委托貸款合同信息委托貸款合同計息擔(dān)保物權(quán)管理對外擔(dān)保管理信貸合同查詢內(nèi)部信貸申請審批內(nèi)部信貸合同信息內(nèi)部信貸合同計息內(nèi)部委托貸款申請內(nèi)部委托貸款合同內(nèi)部委托貸款計息貸款利息收益分配信貸合同清分處理信貸信息綜合查詢內(nèi)部融資綜合授信管理信貸流程管理

集團(tuán)企業(yè)通過對信貸業(yè)務(wù)的集中統(tǒng)一管理，可以降低資金使用成本，保持合理的負(fù)債結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)集團(tuán)的資金風(fēng)險管理工作。

資金集中管控—信貸管理外部融資銀行綜合銀行綜合授信信用等級信財務(wù)業(yè)務(wù)一體化實時財務(wù)控制分析7財務(wù)業(yè)務(wù)一體化實時財務(wù)控制分析7132財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—構(gòu)建集中會計核算體系確定財務(wù)組織及崗位統(tǒng)一會計核算政策規(guī)范集中基礎(chǔ)數(shù)據(jù)落實內(nèi)控制度集中統(tǒng)一的會計核算平臺業(yè)務(wù)系統(tǒng)財務(wù)系統(tǒng)核算處理總賬查詢?nèi)肆Y源資產(chǎn)管理應(yīng)收應(yīng)付存貨核算薪酬管理固定資產(chǎn)動態(tài)會計平臺憑證憑證處理集團(tuán)對賬現(xiàn)金銀行自動轉(zhuǎn)賬明細(xì)賬查詢余額表查詢現(xiàn)金流量查詢預(yù)警平臺企業(yè)報表合并報表構(gòu)建集團(tuán)統(tǒng)一的會計核算平臺，是集團(tuán)財務(wù)語言統(tǒng)一的前提。在財務(wù)業(yè)務(wù)一體化下實現(xiàn)所有公司內(nèi)部財務(wù)規(guī)則的統(tǒng)一。供應(yīng)鏈管理報銷管理費用預(yù)算資金管理內(nèi)部交易協(xié)同財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—構(gòu)建集中會計核算體系確定財務(wù)組織及崗位統(tǒng)一會財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—集中統(tǒng)一的會計平臺同一公司多個會計規(guī)則會計平臺主要支持的業(yè)務(wù)模式各單位獨立建立作賬規(guī)則集團(tuán)統(tǒng)一作賬規(guī)范財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—集中統(tǒng)一的會計平臺同一公司多個會計規(guī)則會計平集團(tuán)公司在會計平臺制定某類業(yè)務(wù)集團(tuán)統(tǒng)一的憑證生成規(guī)則，應(yīng)用于所有下屬公司，規(guī)范集團(tuán)內(nèi)所有此類業(yè)務(wù)的憑證規(guī)則集團(tuán)總部集中統(tǒng)一的會計核算平臺公司1報銷單公司2報銷單公司3報銷單公司1報銷憑證公司2報銷憑證公司3報銷憑證公司1公司2公司3集團(tuán)統(tǒng)一定義該類業(yè)務(wù)的憑證模板財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—集團(tuán)統(tǒng)一作賬規(guī)則集團(tuán)公司在會計平臺制定某類業(yè)務(wù)集團(tuán)統(tǒng)一的憑證生成規(guī)則，應(yīng)用于各公司核算規(guī)則不同，在會計平臺制定本公司憑證生成規(guī)則，只應(yīng)用于本公司集團(tuán)總部會計平臺公司1報銷單公司2報銷單公司3報銷單公司1報銷憑證公司2報銷憑證公司3報銷憑證公司1公司2公司3公司1憑證模板公司2憑證模板公司3憑證模板財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—各單位獨立建立規(guī)則各公司核算規(guī)則不同，在會計平臺制定本公司憑證生成規(guī)則，只應(yīng)用公司多個核算規(guī)則，同一業(yè)務(wù)單據(jù)可以基于不同報告對象生成不同賬簿的憑證集團(tuán)總部會計平臺公司1公司1應(yīng)付單:中國賬簿-憑證借：物資采購

貸：應(yīng)付賬款香港賬簿-憑證借：存貨類科目貸：或有負(fù)債公司1中國賬簿憑證模板香港賬簿憑證模板財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—公司多個核算規(guī)則公司多個核算規(guī)則，同一業(yè)務(wù)單據(jù)可以基于不同報告對象生成不同賬總賬憑證存貨核算應(yīng)收應(yīng)付報銷管理……入賬規(guī)則科目分類會計憑證模板確定那些公司的哪些賬簿要生成對要用到的科目做分類，每類定義相同的對照表單據(jù)+業(yè)務(wù)類型定義生成憑證的模板憑證生成處理對非實時生成會計憑證的業(yè)務(wù)做處理，包括異常處理成本管理財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—會計平臺規(guī)則建立流程總賬憑證存貨核算應(yīng)收應(yīng)付報銷管理……入賬規(guī)則科目分類會計憑證應(yīng)收管理主要管理客戶的應(yīng)收、收款、核銷業(yè)務(wù)，應(yīng)付管理主要管理供應(yīng)商的應(yīng)付、付款、核銷業(yè)務(wù)。通過對應(yīng)收應(yīng)付款項的全方位管理，實現(xiàn)財務(wù)管理與業(yè)務(wù)處理的緊密連接，輔助企業(yè)業(yè)務(wù)流。加強(qiáng)對資金流入流出的核算與管理，強(qiáng)化對資金的控制，保證企業(yè)資金的健康流動。財務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)上報銷現(xiàn)金管理總賬銷售采購應(yīng)收應(yīng)付管理應(yīng)收款項應(yīng)付款項應(yīng)收款項應(yīng)付款項財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—全方位企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付管理應(yīng)收管理主要管理客戶的應(yīng)收、收款、核銷業(yè)務(wù)，應(yīng)付管理主要管理財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—全方位企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付管理財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—全方位企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付管理統(tǒng)一整個公司的固定資產(chǎn)核算制度，規(guī)范固定資產(chǎn)增加、減少、報廢流程；實現(xiàn)總公司及所屬公司的固定資產(chǎn)狀態(tài)的實時查詢，全面的反映企業(yè)固定資產(chǎn)的增減情況，以及使用狀況、折舊情況等各種信息。財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—實時掌控固定資產(chǎn)狀況統(tǒng)一整個公司的固定資產(chǎn)核算制度，規(guī)范固定資產(chǎn)增加、減少、報廢基于集中核算的報表管理8基于集中核算的報表管理8142公司樣表體系公司個別報表體系公司匯總報表體系公司合并報表體系公司分析報表體系報表數(shù)據(jù)采集工具財務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)報表編制平臺報表發(fā)布工具各種報表上報對賬、折算、抵銷匯總、合并報表生成/編制分析報表個別報表編制表內(nèi)表間數(shù)據(jù)審核報表調(diào)整基于集中核算的企業(yè)報表報表需求特征：需要按不同管理模式設(shè)立報表管理需要對下屬公司按不同行業(yè)及管理關(guān)系合并報表報表不僅滿足管理的需要也是與下屬公司溝通的重要工具對內(nèi)部管理報表需求較多決策支持。報表管理問題：如何快速滿足不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)、管理機(jī)構(gòu)對合并報表的需求；如何滿足多種方式的數(shù)據(jù)采集，提高合并報表編制效率；如何快速完成復(fù)雜股權(quán)關(guān)系下合并報表的編制，并留有審計痕跡；如何滿足不同層次管理機(jī)構(gòu)對合并報表管理要求，提供決策支持。公司樣表體系公司個別報表體系公司匯總報表體系公司合并報表體系集團(tuán)企業(yè)報表—逐級編報流程集團(tuán)公司二級公司三級公司制定報表表樣下發(fā)數(shù)據(jù)采集任務(wù)編制個別報表審核匯總報表報表發(fā)布下發(fā)數(shù)據(jù)采集任務(wù)編制個別報表審核匯總報表報表調(diào)整上報編制個別報表審核上報逐級編報方式集團(tuán)企業(yè)報表—逐級編報流程集團(tuán)公司二級公司三級公司制定報表表集團(tuán)公司二級公司三級公司制定報表表樣下發(fā)數(shù)據(jù)采集任務(wù)編制個別報表審核匯總報表報表發(fā)布審核編制個別報表上報編制個別報表審核上報大集中編報方式集團(tuán)企業(yè)報表—集中編報流程集團(tuán)公司二級公司三級公司制定報表表樣下發(fā)數(shù)據(jù)采集任務(wù)編制個別U8

cloud基于集中核算的合并報表蠶食與減持進(jìn)入合并報表的子公司利潤份額進(jìn)入合并報表的子公司利潤份額蠶食性收購情況資本減持情況1月6月12月1月6月12月50%的股權(quán)80%的股權(quán)80%的股權(quán)80%的股權(quán)50%的股權(quán)50%的股權(quán)50%80%80%50%復(fù)雜算法產(chǎn)業(yè)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)子公司A子公司B子公司C…孫公司A孫公司B…集團(tuán)總部100%80%20%10%20%90%70%30%權(quán)益法核算與成本法核算對合并報表的影響成本法自動轉(zhuǎn)權(quán)益法項目權(quán)益法一權(quán)益法二成本法母公司對子公司投資的核算方法將子公司全年的凈利潤的控股份額作為母公司的投資收益僅僅將子公司收購日后的凈利潤的控股份額作為母公司的投資收益僅僅將子公司宣布的現(xiàn)金股利的對應(yīng)份額作為投資收益合并報表

利潤將子公司全年的凈利潤的控股份額歸入合并利潤將子公司收購日后的凈利潤的控股份額歸入合并利潤將子公司收購日后的凈利潤的控股份額歸入合并利潤合并價差收購時支付的金額與會計期末的子公司的凈資產(chǎn)的對應(yīng)份額的差額。合并收差≠母公司賬上的股權(quán)投資差額收購時支付的金額與收購日的子公司的凈資產(chǎn)的對應(yīng)份額差額。合并價差=母公司賬上的股權(quán)投資差額收購時支付的金額與收購日的子公司的凈資產(chǎn)的對應(yīng)份額差額。母公司賬上不再區(qū)分出股權(quán)資差額外幣折算抵銷模板內(nèi)部交易自動對帳分部報告集中合并匯總表表抵銷售分錄子單位A1財務(wù)數(shù)據(jù)子單位A2財務(wù)數(shù)據(jù)子單位A財務(wù)數(shù)據(jù)子單位AB財務(wù)數(shù)據(jù)母單位

合并報表財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)逐級合并子單位A2財務(wù)數(shù)據(jù)子單位A1財務(wù)數(shù)據(jù)子單位A財務(wù)數(shù)據(jù)財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)匯總報表子單位A合并報表調(diào)配分錄內(nèi)部交易數(shù)據(jù)調(diào)配分錄合并報表匯總報表母單位AB財務(wù)數(shù)據(jù)財務(wù)報表內(nèi)部交易數(shù)據(jù)跨行業(yè)集團(tuán)合并報表數(shù)據(jù)庫用友獨有的不同行業(yè)的數(shù)據(jù)采集與合并方案集團(tuán)合并報表金融地產(chǎn)酒店集團(tuán)匯總報表制造合并金融合并地產(chǎn)合并科目余額發(fā)生額內(nèi)部交易附表價值體現(xiàn)：統(tǒng)一集團(tuán)報表格式，規(guī)范集團(tuán)報表編報流程；統(tǒng)一報告的指標(biāo)和口徑，為建立集團(tuán)大數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)體系打下基礎(chǔ)；提高集團(tuán)合并報表的時效性和準(zhǔn)確性，滿足不同管理要求的合并要求；U8cloud基于集中核算的合并報表蠶食與減持進(jìn)入合并報U8

cloud合并報表編制流程定義集團(tuán)單位結(jié)構(gòu)定義報表定義抵銷關(guān)系定義抵銷項目報表數(shù)據(jù)采集個別報表調(diào)整憑證外幣報表折算調(diào)整后的個別報表生成合并報表生成工作底稿自動生成抵銷分錄自動對賬采集內(nèi)部交易數(shù)據(jù)登記內(nèi)部股權(quán)及其變動基礎(chǔ)設(shè)置采集合并抵消報表展現(xiàn)合并報表編制流程U8cloud合并報表編制流程定義集團(tuán)單位結(jié)構(gòu)定義報表定U8

cloud合并報表合并方式—一次性大合并集團(tuán)總部子公司1子公司2U8

cloud合并報表一次性大合并錄入投資數(shù)據(jù)確定合并范圍選擇數(shù)據(jù)報表版本執(zhí)行報表調(diào)整創(chuàng)建合并報表編報任務(wù)并下發(fā)個別報表及內(nèi)部交易采集表設(shè)計抵銷模板執(zhí)行內(nèi)部交易抵銷生成合并報表按照集團(tuán)下發(fā)任務(wù)執(zhí)