煙草專賣行政處罰案件合法性審查標(biāo)準(zhǔn)

煙草專賣行政處罰案件合法性審查標(biāo)準(zhǔn)煙草專賣行政處罰案件合法性審查標(biāo)準(zhǔn)煙草專賣行政處罰案件合法性審查標(biāo)準(zhǔn)資料僅供參考文件編號(hào)：2022年4月煙草專賣行政處罰案件合法性審查標(biāo)準(zhǔn)版本號(hào)：A修改號(hào)：1頁次：1.0審核：批準(zhǔn):發(fā)布日期：煙草專賣行政處罰案件合法性審查標(biāo)準(zhǔn)涉及案卷材料：1、現(xiàn)場檢查（勘驗(yàn)）筆錄2、調(diào)查詢問通知書3、立案報(bào)告表4、先行登記保存批準(zhǔn)書5、先行登記保存通知書6、先行登記保存告知書7、先行登記保存物品處理通知書8、證據(jù)復(fù)制（提取）單9、詢問筆錄10、抽樣取證物品清單11、證據(jù)送交鑒定告知書12、卷煙鑒別檢驗(yàn)報(bào)告13、檢驗(yàn)損耗及留樣數(shù)量清單14、真品卷煙檢驗(yàn)損耗及檢驗(yàn)留樣有關(guān)事項(xiàng)告知書15、抽樣取證物品處理通知書16、涉案卷煙核價(jià)表17、案件調(diào)查終結(jié)報(bào)告一、基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)部分（一）主體合法1 實(shí)施煙草專賣行政處罰的部門或組織應(yīng)具有法定行政處罰主體資格。 2 實(shí)施煙草專賣行政處罰的行為符合法定職責(zé)權(quán)限。 3 依照法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定受委托執(zhí)法的組織應(yīng)當(dāng)以委托機(jī)關(guān)名義實(shí)施行政處罰。 4 承辦煙草專賣行政處罰案件的人員應(yīng)具備行政執(zhí)法資。5 被處罰對(duì)象應(yīng)當(dāng)主體適格，依法能夠獨(dú)立行使權(quán)利和承擔(dān)法律責(zé)任。無特殊理由，應(yīng)與實(shí)際履行處罰主體一致。 6 行政處罰決定書應(yīng)加蓋辦案單位印章。 （二）違法事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿1 被查處的違法行為事實(shí)認(rèn)定清楚、證據(jù)確鑿。 2 案件結(jié)論所認(rèn)定的事實(shí)必須真實(shí)、具體、準(zhǔn)確。 3 有充分的法律依據(jù)和事實(shí)證據(jù)證明當(dāng)事人的行為屬于依法應(yīng)當(dāng)給予煙草專賣行政處罰的行為。 4 認(rèn)定違法主體和違法行為的證據(jù)之間不存在矛盾、能相互印證，形成有效的證據(jù)鏈，并且支撐違法事實(shí)的證據(jù)具有客觀性、關(guān)聯(lián)性、合法性。 5 按照法定程序收集證據(jù)，不得偽造證據(jù)。 （三）適用法律正確1 定性正確，以案件事實(shí)為依據(jù)，以相關(guān)法律法規(guī)為判斷標(biāo)準(zhǔn)。 2 作出煙草專賣行政處罰的依據(jù)必須為《行政處罰法》、《煙草專賣法》、《煙草專賣法實(shí)施條例》、《煙草專賣行政處罰程序規(guī)定》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的相關(guān)規(guī)定。 3 引用法律條文準(zhǔn)確，符合法律適用原則。 4 處理恰當(dāng)，行政處罰種類與幅度符合法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定。 5 有法定從輕、減輕或不予行政處罰情節(jié)的，應(yīng)當(dāng)依法從輕、減輕或不予行政處罰。 （四）程序合法1 辦理煙草專賣行政處罰案件，必須按照立案、調(diào)查取證、審查決定、送達(dá)、執(zhí)行等基本步驟和流程進(jìn)行，不得違反法定程序或者順序顛倒。 2 由兩名以上執(zhí)法人員進(jìn)行調(diào)查取證。 3 先行登記保存按照行政強(qiáng)制法規(guī)定的流程和步驟實(shí)施。4 作出行政處罰決定前向當(dāng)事人履行告知義務(wù)并聽取其陳述、申辯。 5 對(duì)符合聽證條件的，告知當(dāng)事人聽證權(quán)，當(dāng)事人要求聽證的，依法舉行聽證。 6 行政處罰決定由煙草專賣行政主管部門負(fù)責(zé)人依法作出，案情重大、復(fù)雜的案件必須履行集體討論決定程序。 7 案件按照法定時(shí)限及時(shí)辦理，應(yīng)當(dāng)送達(dá)的法律文書依照法定程序和時(shí)限送達(dá)。 8 應(yīng)當(dāng)移送的案件依法及時(shí)移送有關(guān)機(jī)關(guān)。 9 處罰機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)和罰款收繳機(jī)關(guān)分離，法律規(guī)定可以由處罰機(jī)關(guān)代繳的除外 二、文書規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)部分（一）立案階段1.立案審批文書1 有當(dāng)事人基本情況的詳細(xì)記載 2 有案件來源，即注明案件是來自現(xiàn)場檢查、舉報(bào)、交辦還是移送等內(nèi)容 3 有準(zhǔn)確的案情描述和記載 4 有承辦人意見，應(yīng)注明可能違反的法律、法規(guī)、規(guī)章的名稱 5 有煙草專賣行政主管部門負(fù)責(zé)人明確具體的審批意見、簽名和日期 6 在規(guī)定時(shí)間內(nèi)立案、立案依據(jù)準(zhǔn)確 7 立案報(bào)告表應(yīng)附辦案相關(guān)材料（不予立案或者撤銷立案的，應(yīng)當(dāng)填寫不予立案或者撤銷立案報(bào)告表，報(bào)本煙草專賣行政主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。） （二）調(diào)查取證階段1.勘驗(yàn)檢查筆錄1 應(yīng)向當(dāng)事人出示執(zhí)法證件、表明身份 2 有現(xiàn)場檢查的起止時(shí)間、場所和被檢查人基本情況記載3 現(xiàn)場檢查的內(nèi)容清楚 4 現(xiàn)場檢查情況記錄準(zhǔn)確、客觀、全面 5 實(shí)施行政強(qiáng)制措施的，有通知當(dāng)事人到場情況的記錄 6 有被檢查人對(duì)筆錄的意見及簽名（被檢查人不在現(xiàn)場或拒絕簽名的，應(yīng)有兩名以上見證人在場確認(rèn)或兩名以上執(zhí)法人員注明情況并簽字） 2.詢問筆錄1 有詢問的起止時(shí)間、地點(diǎn) 2 詢問當(dāng)事人、證人應(yīng)當(dāng)單獨(dú)進(jìn)行 3 詢問前應(yīng)表明執(zhí)法人員身份，并告知當(dāng)事人享有陳述申辯權(quán)和申請(qǐng)回避的權(quán)利 4 被詢問人基本情況記載清楚，詢問筆錄記錄的內(nèi)容真實(shí)、完整 5 筆錄有被詢問人逐頁簽字確認(rèn)（被詢問人拒絕簽名的，應(yīng)有兩名以上執(zhí)法人員注明情況并簽字） 6 筆錄中有涂改之處時(shí)，應(yīng)由被詢問人簽字或以其它方式確認(rèn) 7 詢問筆錄的實(shí)質(zhì)內(nèi)容為反映本案事實(shí)的時(shí)間、地點(diǎn)、行為及行為人、情節(jié)、后果等必要情況。實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的圍繞法律對(duì)違法行為構(gòu)成要件展開 3.其它證據(jù)及登記保存證據(jù)文書1 提取的證據(jù)應(yīng)與案件有關(guān)且查證屬實(shí) 2 提取的各類證據(jù)符合證據(jù)的形式要求 3 提取各類證據(jù)的手段應(yīng)該合法，先行登記保存按照行政強(qiáng)制措施的要求實(shí)施 4 涉案物品核價(jià)依據(jù)或證據(jù) 5 提取試聽資料類證據(jù)復(fù)制件時(shí)，應(yīng)當(dāng)注明制作方法、時(shí)間、制作人等情況，并附有相關(guān)話語的文字記錄 6 先行登記保存證據(jù)應(yīng)出具符合法定條件、各類必要事項(xiàng)記載全面的先行登記保存通知書 7 先行登記保存事由正當(dāng)，告知當(dāng)事人采取行政強(qiáng)制措施的理由、依據(jù)以及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利、救濟(jì)途徑當(dāng)事人享有的權(quán)利8 先行登記保存通知書由執(zhí)法人員、當(dāng)事人簽字確認(rèn)。當(dāng)事人拒絕簽名或不在場的，應(yīng)有二名以上見證人在場確認(rèn)；見證人不足二名或拒絕確認(rèn)的，執(zhí)法人員應(yīng)在先行登記保存通知書上注明情況并簽字 9 調(diào)查取證的地點(diǎn)準(zhǔn)確具體 10 提取物證應(yīng)當(dāng)當(dāng)場清點(diǎn)并出具符合法定條件的物品清單，調(diào)查取證物品的性質(zhì)、狀態(tài)描述完整準(zhǔn)確（包括物品名稱、規(guī)格、數(shù)量等）11 先行登記保存的證據(jù)應(yīng)在法定期限內(nèi)做出處理決定.依法應(yīng)當(dāng)解除登記保存的，應(yīng)及時(shí)解除，返還物品12 案件調(diào)查取證應(yīng)在法定期限內(nèi)終結(jié) 4.檢驗(yàn)相關(guān)文書1 提取樣品時(shí)，當(dāng)事人應(yīng)到場并在清單上簽字。如果當(dāng)事人拒絕到場或者拒絕簽字，承辦人應(yīng)邀請(qǐng)其他人作為見證人或予以注明2 受托單位適當(dāng) 3 鑒定內(nèi)容、目的明確 4 鑒定程序、方式合法 5 鑒定結(jié)論明確 6 及時(shí)告知當(dāng)事人送檢所需時(shí)間以及檢驗(yàn)、檢測或者鑒定結(jié)果 7 及時(shí)告知當(dāng)事人真品卷煙檢驗(yàn)損耗數(shù)量、現(xiàn)金給付標(biāo)準(zhǔn)，檢驗(yàn)留樣時(shí)間、地點(diǎn)，規(guī)范制作相關(guān)文書 （三）審查決定階段1.合法性審查意見書1 法規(guī)工作機(jī)構(gòu)或者專職法規(guī)人員對(duì)涉嫌違法行為的定性意見、處理建議及其法律依據(jù)的審查意見填寫規(guī)范 2 按照省局行政處罰合法性審查制度規(guī)定的時(shí)限和流程完成合法性審查工作2.案件處理審批表1 案由和當(dāng)事人的基本情況記載準(zhǔn)確 2 違法事實(shí)記錄完整，證據(jù)確鑿、充分，處罰依據(jù)正確 3 承辦人意見明確、具體，有簽名、日期 4 有法制工作機(jī)構(gòu)的審查意見 5 煙草專賣行政主管部門負(fù)責(zé)人審批意見明確、具體，有簽名、日期3.違法行為處理告知文書1 當(dāng)事人名稱準(zhǔn)確2 載明違法事實(shí)和法律依據(jù) 3 明確告知擬作出行政處罰的內(nèi)容和理由 4 明確告知當(dāng)事人行使陳述權(quán)、申辯權(quán)的期限，符合聽證條件的告知當(dāng)事人舉行聽證權(quán)利 5 處罰機(jī)關(guān)的印章、日期完整4.聽證通知書1 在舉行聽證七日前書面通知當(dāng)事人聽證時(shí)間及聽證地點(diǎn) 2 注明當(dāng)事人可以委托代理人參加聽證和有要求主持人回避的權(quán)利，告知當(dāng)事人無故不按時(shí)參加聽證視為放棄聽證權(quán)3 處罰機(jī)關(guān)的印章、日期完整 5.聽證筆錄1 準(zhǔn)確記載舉行聽證的起止時(shí)間、地點(diǎn) 2 載明當(dāng)事人、代理人、第三人及聽證主持人、記錄人、當(dāng)事人、代理人、案件調(diào)查人員的基本情況 3 載明當(dāng)事人對(duì)案件涉及的事實(shí)、證據(jù)、依據(jù)方面的陳述和申辯的內(nèi)容 4 有主持人和記錄人簽名，有當(dāng)事人的簽名或以其它方式確認(rèn) 6.聽證報(bào)告1 載明案由 2 載明聽證的時(shí)間、地點(diǎn)、參加人情況 3 當(dāng)事人針對(duì)處罰機(jī)關(guān)認(rèn)定的違法事實(shí)、情節(jié)、適用法律等提出的理由和依據(jù)及從輕、減輕或不予行政處罰的要求及依據(jù) 4 載明聽證結(jié)論 7.重大復(fù)雜案件集體討論記錄1 案由、當(dāng)事人、討論時(shí)間、地點(diǎn)、主持人、匯報(bào)人、記錄人、參加人要填寫清楚 2 詳細(xì)記載調(diào)查查明的違法事實(shí)、調(diào)取的必要證據(jù)以及擬處罰意見 3 記錄討論人員的發(fā)言和討論決定意見 4 有參會(huì)人員的簽名確認(rèn) 8.行政處罰決定書1 有當(dāng)事人基本情況（公民：姓名、性別、年齡、住址；法人：單位名稱、地址、法定代表人） 2 有違反法律、法規(guī)、規(guī)章的事實(shí)和證據(jù) 3 有行政處罰具體內(nèi)容、法律依據(jù)和適用自由裁量權(quán)情況4 有行政處罰的履行方式和期限，并告知若逾期繳納罰款加處罰款的規(guī)定 5 有告知當(dāng)事人如不服行政處罰決定的，可以申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的途徑和期限 6 有作出行政處罰決定的處罰機(jī)關(guān)名稱及印章、日期 （四）送達(dá)和執(zhí)行階段1．送達(dá)回證1 載明送達(dá)文書名稱 2 載明受送達(dá)人名稱（姓名） 3 送達(dá)時(shí)間、地點(diǎn)、送達(dá)方式準(zhǔn)確 4 直接送達(dá)應(yīng)有收件人的簽名間接送達(dá)應(yīng)有相關(guān)材料證明2．罰沒款（物）票據(jù)1 應(yīng)使用合法罰沒票據(jù) 2 票據(jù)填寫規(guī)范、準(zhǔn)確 3 繳納罰款期限正確，加蓋處罰機(jī)關(guān)印章 （五）結(jié)案報(bào)告部分1．結(jié)案報(bào)告表1 案由清楚 2 載明結(jié)案理由3 載明行政處罰決定執(zhí)行情況，未執(zhí)行部分應(yīng)履行審批手續(xù)4 罰沒財(cái)物應(yīng)有處理結(jié)果 5 有案件調(diào)查人員結(jié)案意見及簽名、日期 6 有單位負(fù)責(zé)人同意結(jié)案的意見和簽名、日期 （六）行政處罰案卷文書檔案部分1 案卷應(yīng)當(dāng)一案一卷，一卷一號(hào)。必要時(shí)可附副卷，將依法不能公開的案件材料裝入副卷 2