操作風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)資料課件

江蘇銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論培訓(xùn)材料

——操作風(fēng)險(xiǎn)管理營運(yùn)部2022/12/131江蘇銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論培訓(xùn)材料

——操作風(fēng)險(xiǎn)管理營運(yùn)部20操作風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展階段穩(wěn)健做法管理框架風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管理流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評估控制/緩釋監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告基礎(chǔ)設(shè)施風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境操作風(fēng)險(xiǎn)管理差距目錄2CompanyLogo操作風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展階段控制/緩釋目錄2CompanyLogo發(fā)展階段傳統(tǒng)階段識(shí)別階段監(jiān)測階段定量階段整合階段123453CompanyLogo發(fā)展階段傳統(tǒng)階段識(shí)別階段監(jiān)測階段定量階段整合階段123453只有內(nèi)部控制，缺乏正規(guī)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)傳統(tǒng)階段專人負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，制定了相應(yīng)的制度，能實(shí)施自我評估，收集損失事件的數(shù)據(jù)識(shí)別階段能跟蹤收集相關(guān)數(shù)據(jù)，制定了定性和定量指標(biāo)，實(shí)施打分卡策略，形成綜合報(bào)告體系，系統(tǒng)性培訓(xùn)監(jiān)測階段具備全面綜合的數(shù)據(jù)庫，能借助數(shù)理模型深入分析帶來的影響定量階段操作風(fēng)險(xiǎn)管理、戰(zhàn)略規(guī)劃、質(zhì)量控制和經(jīng)濟(jì)資本管理有機(jī)結(jié)合，提高股東價(jià)值整合階段發(fā)展階段4CompanyLogo只有內(nèi)部控制，缺乏正規(guī)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)傳統(tǒng)階段穩(wěn)健做法5CompanyLogo穩(wěn)健做法5CompanyLogo管理框架6CompanyLogo管理框架6CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)偏好——核心內(nèi)容根據(jù)發(fā)展規(guī)劃和現(xiàn)有的業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，銀行確定下來的風(fēng)險(xiǎn)容忍程度。一般可分為積極型、中性和保守型。積極型風(fēng)險(xiǎn)偏好：是指銀行制定積極型發(fā)展規(guī)劃，在推行這一規(guī)劃時(shí)同時(shí)主動(dòng)積極的承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)套利，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)主動(dòng)動(dòng)態(tài)配置。中性風(fēng)險(xiǎn)偏好：是指銀行制定比較穩(wěn)妥的發(fā)展規(guī)劃，在推行這一規(guī)劃的同時(shí)承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)套利，也不主動(dòng)規(guī)避某些風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)中性配置。保守型風(fēng)險(xiǎn)偏好：是指銀行制定比較保守的發(fā)展規(guī)劃，在推行這一規(guī)劃的同時(shí)盡量規(guī)避相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)套利，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)被動(dòng)保守配置。7CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)偏好——核心內(nèi)容7CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)分解根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)控制能力，將操作風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)任務(wù)根據(jù)不同的劃分方法分解，將操作風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)任務(wù)直接落實(shí)到員工和業(yè)務(wù)條線上。分解方法：將操作風(fēng)險(xiǎn)視為流程風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)既定的目標(biāo)，按照事件類型、業(yè)務(wù)條線、影響程度等劃分方法對涉及這一管理流程上的所有環(huán)節(jié)和要素及因素進(jìn)行相應(yīng)的劃分并配置相應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)值，確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)得到有效落實(shí)。8CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略8CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)政策是指對操作風(fēng)險(xiǎn)管理中各個(gè)相關(guān)部門所負(fù)有的職責(zé)、所采用的技術(shù)和方法等問題的具體規(guī)定。政策應(yīng)包括以下內(nèi)容操作風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)操作風(fēng)險(xiǎn)定義及其管理流程操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)及其相應(yīng)的作用、責(zé)任操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具和報(bào)告運(yùn)用的預(yù)期效果與之配套的制度銀行高層對銀行風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)執(zhí)行情況的定期審查制度風(fēng)險(xiǎn)管理部門對風(fēng)險(xiǎn)管理控制措施遵守情況的檢查制度審查、處理和解決違規(guī)問題的相關(guān)政策、程序和步驟操作風(fēng)險(xiǎn)各管理層責(zé)任明確的成文的審批和授權(quán)制度9CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略9CompanyLogo管理流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評估控制/緩釋檢驗(yàn)/再評估監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告反饋操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程（循環(huán)）10CompanyLogo管理流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評估控制/緩釋檢驗(yàn)/再評估監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：是指通過一定得標(biāo)準(zhǔn)和手段，鑒別分析業(yè)務(wù)活動(dòng)中一切可能導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的因素和產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)點(diǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和種類以及風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因與影響的過程。事前識(shí)別事后識(shí)別識(shí)別內(nèi)容潛在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：銀行通常會(huì)對所有重要產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中內(nèi)含的潛在操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期識(shí)別；在引進(jìn)新產(chǎn)品、采取新程序和系統(tǒng)之前，或者上述內(nèi)容發(fā)生重大變化時(shí)，須對其潛在操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行單獨(dú)識(shí)別。已暴露風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：銀行針對已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件所做的鑒別分析，包括事件性質(zhì)、造成影響（直接或間接損失）、以及事件產(chǎn)生的深層次原因。找出風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重點(diǎn)，將對緩釋控制風(fēng)險(xiǎn)有重要的導(dǎo)向作用。識(shí)別依據(jù)明確的操作風(fēng)險(xiǎn)定義科學(xué)的操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類體系11CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別11CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別第一條主線第二條主線第三條主線風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別（原因）風(fēng)險(xiǎn)事件識(shí)別（類型）風(fēng)險(xiǎn)影響識(shí)別（后果）。。。風(fēng)險(xiǎn)所在和事件性質(zhì)。。。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法分層次、分步驟逐步深入分析12CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別第一條主線第二條主線第三條主線風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別（原因）風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別考慮的因素潛在操作風(fēng)險(xiǎn)的整體情況銀行運(yùn)行所處的內(nèi)外部環(huán)境銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)銀行提供的產(chǎn)品和服務(wù)銀行獨(dú)特的環(huán)境內(nèi)外部的變化以及變化的速度風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的常用工具內(nèi)部損失/事件數(shù)據(jù)庫外部損失/事件數(shù)據(jù)庫情景分析流程圖13CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別13CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估風(fēng)險(xiǎn)評估：是指根據(jù)損失經(jīng)驗(yàn)、假設(shè)分析等逐一測評所有被識(shí)別出來的內(nèi)部或外部操作風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度，以確定哪些風(fēng)險(xiǎn)可接受，哪些風(fēng)險(xiǎn)不可接受，需加以控制或轉(zhuǎn)移。評估內(nèi)容固有風(fēng)險(xiǎn)：指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營管理過程本身所具有的風(fēng)險(xiǎn)。它是與業(yè)務(wù)經(jīng)營或管理活動(dòng)相伴存在的，是內(nèi)部控制活動(dòng)的對象。控制風(fēng)險(xiǎn)：指對操作風(fēng)險(xiǎn)沒有良好的內(nèi)部控制，或內(nèi)部控制無效，導(dǎo)致經(jīng)營活動(dòng)中的操作風(fēng)險(xiǎn)不能被及時(shí)發(fā)現(xiàn)而造成損失。剩余風(fēng)險(xiǎn)：指在實(shí)施了旨在改變風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響強(qiáng)度的管理控制活動(dòng)后，仍然保留的風(fēng)險(xiǎn)。固有風(fēng)險(xiǎn)-控制風(fēng)險(xiǎn)=剩余風(fēng)險(xiǎn)評估依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果14CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估14CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)考慮的因素操作風(fēng)險(xiǎn)因素的發(fā)生頻率操作風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度操作風(fēng)險(xiǎn)等級風(fēng)險(xiǎn)的可接受程度控制的有效性操作風(fēng)險(xiǎn)的評估過程一般以業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面相結(jié)合展開，在定性分析的基礎(chǔ)上，對操作風(fēng)險(xiǎn)因素可能損失的合理估計(jì)。操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估的一般原則由表及里自下而上從已知到未知操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估方法操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制自我評估損失事件數(shù)據(jù)方法流程圖15CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)考慮的因素15CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估評估方法之——自我評估是在銀行內(nèi)部控制體系基礎(chǔ)上，通過開展全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，識(shí)別出全行經(jīng)營管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并從損失金額和發(fā)生概率兩個(gè)角度來評估風(fēng)險(xiǎn)度大小。同時(shí)，識(shí)別這些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是否有控制活動(dòng)，并評估控制活動(dòng)質(zhì)量，進(jìn)而提出優(yōu)化控制活動(dòng)的方案。自我評估目標(biāo)：鼓勵(lì)各級機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別管理。自我評估運(yùn)用方法流程分析法情景模擬法引導(dǎo)會(huì)議法德爾菲法調(diào)查問卷法借助資料和工具操作風(fēng)險(xiǎn)定義及損失事件分類操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件歷史數(shù)據(jù)各類業(yè)務(wù)檢查報(bào)告內(nèi)部審計(jì)報(bào)告外部監(jiān)管、審計(jì)報(bào)告16CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估16CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估控制活動(dòng)識(shí)別與評估制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案報(bào)告自我評估工作于日常監(jiān)控自我評估工作流程17CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估控制活風(fēng)險(xiǎn)評估等級描述詞詳細(xì)描述概率參考值（會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)條線）范圍說明1極可能預(yù)計(jì)大多數(shù)情況下發(fā)生；或現(xiàn)實(shí)中大量發(fā)生(0.01，1]發(fā)生概率大于0.012很可能很可能會(huì)發(fā)生；或現(xiàn)實(shí)中經(jīng)常發(fā)生(0.001，0.01]發(fā)生概率在0.001與0.01（含）之間3可能在某種情況下可能發(fā)生；或現(xiàn)實(shí)中發(fā)生過幾次(0.0003,0.001]發(fā)生概率在0.0003與0.001（含）之間4不太可能在某種情況下能夠發(fā)生，但可能性小；現(xiàn)實(shí)中偶爾發(fā)生(0.00001,0.0003]發(fā)生概率在0.00001與0.0003（含）之間5罕見僅在例外情形下發(fā)生；或很多年發(fā)生一次(0，0.00001]發(fā)生概率不大于0.00001操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率或可能性評估表18CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估等級描述詞詳細(xì)描述概率參考值（會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)條線）范圍說明風(fēng)險(xiǎn)評估等級描述詞詳細(xì)描述損失金額參考值（會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)條線）范圍說明1極大極大的損失金額[100，∞)損失金額在100萬元（含）以上2較大較大的損失金額[10，100)損失金額在10萬元（含）與100萬元之間3中等中等的損失金額[1，10)損失金額在1萬元（含）與10萬元之間4較小較小的損失金額[0.1，1)損失金額在0.1萬元（含）與1萬元之間5極小極小的損失金額(0，0.1)損失金額在0與0.1萬元之間操作風(fēng)險(xiǎn)事件影響程度評估表19CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估等級描述詞詳細(xì)描述損失金額參考值（會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)條線）范風(fēng)險(xiǎn)評估 影響程度發(fā)生頻率5-極小4-較小3-中等2-較大1-極大1-極可能322112-很可能332113-可能433214-不太可能443215-罕見54432操作風(fēng)險(xiǎn)等級矩陣表1-extreme,極大風(fēng)險(xiǎn)，不可接受；2-high,高風(fēng)險(xiǎn)，不可接受；3-medium,中等風(fēng)險(xiǎn)，不可接受；4-low,低風(fēng)險(xiǎn)，可接受；5-ignore,極小風(fēng)險(xiǎn)，可接受。20CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估 影響程度5-極小4-較小3-中等2-較大1-極大1風(fēng)險(xiǎn)評估現(xiàn)有控制質(zhì)量評估表等級描述詞詳細(xì)描述1控制有效Optimized監(jiān)控機(jī)制確保標(biāo)準(zhǔn)化操作程序的執(zhí)行，監(jiān)控反饋的信息被有效用于優(yōu)化和增進(jìn)控制措施以適應(yīng)環(huán)境變化。當(dāng)采取控制措施后，風(fēng)險(xiǎn)等級從不可接受（1、2、3級）降至5級（極小風(fēng)險(xiǎn)）時(shí)，可以認(rèn)為控制有效。2控制基本有效Managed對標(biāo)準(zhǔn)化的控制措施配套了有效的監(jiān)控機(jī)制，監(jiān)控所獲信息被用于優(yōu)化控制。當(dāng)采取控制措施后，風(fēng)險(xiǎn)等級從不可接受（1、2、3級）降至4級（低風(fēng)險(xiǎn)）時(shí)，可以認(rèn)為控制基本有效。3控制不足Initial臨時(shí)性控制或者當(dāng)采取控制措施后，風(fēng)險(xiǎn)等級仍處于不可接受（1、2、3級）時(shí)，可以認(rèn)為控制不足，需要進(jìn)一步采取控制措施。4控制過度Over-control當(dāng)采取控制措施后，風(fēng)險(xiǎn)等級從不可接受（1、2、3級）降至可接受（4、5級），但為此付出的控制的成本過高，適當(dāng)減少控制時(shí)仍能使風(fēng)險(xiǎn)處于可接受狀態(tài)，此時(shí)可以認(rèn)為控制過度。21CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估現(xiàn)等級描述詞詳細(xì)描述1控制有效監(jiān)控機(jī)制確保標(biāo)準(zhǔn)化操作風(fēng)險(xiǎn)評估序號風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)編號風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述所在業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)類型固有風(fēng)險(xiǎn)等級流程內(nèi)控制措施流程外控制措施殘余風(fēng)險(xiǎn)等級是否需要控制優(yōu)化1DKJ7212-02-01-1票據(jù)真實(shí)性現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)2.1.2：外部欺詐-盜竊和欺詐-偽造、詐騙3-中等風(fēng)險(xiǎn)復(fù)核、即時(shí)業(yè)務(wù)授權(quán)會(huì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檢查4-低風(fēng)險(xiǎn)

2DKJ7212-02-01-2記賬錯(cuò)誤現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)7.2.1：流程管理和執(zhí)行合規(guī)性-交易執(zhí)行-交易數(shù)據(jù)記錄錯(cuò)誤3-中等風(fēng)險(xiǎn)復(fù)核、即時(shí)業(yè)務(wù)授權(quán)會(huì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檢查4-低風(fēng)險(xiǎn)

3DKJ7212-02-01-3付款錯(cuò)誤現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)

4-低風(fēng)險(xiǎn)雙人付款錄像監(jiān)控5-極小風(fēng)險(xiǎn)是4DKJ7212-02-01-4違反監(jiān)管規(guī)定現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)

3-中等風(fēng)險(xiǎn)票據(jù)審查、授權(quán)會(huì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檢查4-低風(fēng)險(xiǎn)是5DKJ-YW-01印鑒卡保管非流程風(fēng)險(xiǎn)

3-中等風(fēng)險(xiǎn)無分崗保管、主管檢查4-低風(fēng)險(xiǎn)

6DKJ-XT-01系統(tǒng)缺陷非流程風(fēng)險(xiǎn)6.1.2：系統(tǒng)失靈和設(shè)備故障-IT系統(tǒng)-軟件2-高風(fēng)險(xiǎn)無無2-高風(fēng)險(xiǎn)是7DKJ-RY-01混崗操作非流程風(fēng)險(xiǎn)

3-中等風(fēng)險(xiǎn)無無3-中等風(fēng)險(xiǎn)是…

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操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制自我評估工作匯總表22CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估序號風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)編號風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所在業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類型固有風(fēng)險(xiǎn)等級流程風(fēng)險(xiǎn)評估低頻率/高影響（LFHI）高頻率/高影響（HFHI）低頻率/低影響（LFLI）高頻率/低影響（HFLI）低高低高頻率影響嚴(yán)重關(guān)注、徹底避免積極重視、強(qiáng)化管理作為日常管理、列入成本引入外部數(shù)據(jù)庫，保險(xiǎn)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果的意義23CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估低頻率/高影響（LFHI）高頻率/高影響（HFHI）控制/緩釋控制/緩釋：是指根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評估的結(jié)果，結(jié)合發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)規(guī)模與復(fù)雜性，通過采取流程控制、行為監(jiān)控、電子化、保險(xiǎn)等一系列控制/緩釋方法，將其調(diào)整到可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平?？刂?緩釋工具：內(nèi)部控制良好的控制環(huán)境有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系有效的內(nèi)部控制措施完善的內(nèi)部信息管理體系保險(xiǎn)一攬子保險(xiǎn)錯(cuò)誤與遺漏保險(xiǎn)經(jīng)理與高級職員責(zé)任險(xiǎn)未授權(quán)交易保險(xiǎn)電子保險(xiǎn)信息技術(shù)系統(tǒng)應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)機(jī)制外包組織文化24CompanyLogo控制/緩釋24CompanyLogo控制/緩釋成本——收益決策控制成本增加的處理時(shí)間實(shí)施的成本效率的損失對客戶使用該服務(wù)能力的潛在影響銀行需確保風(fēng)險(xiǎn)控制水平與所面臨的風(fēng)險(xiǎn)相匹配，并且實(shí)施的成本能夠由程序改善所帶來的收益彌補(bǔ)。不恰當(dāng)?shù)目刂瞥杀境^了潛在損失導(dǎo)致客戶流失未能改善高成本高風(fēng)險(xiǎn)的低效程序25CompanyLogo控制/緩釋成本——收益決策控制成本增加的處理時(shí)間實(shí)施的成本效控制/緩釋全過程分析根據(jù)業(yè)務(wù)目標(biāo)，將客戶服務(wù)（過程）從起始一直分析到結(jié)束。全過程分析要分析客戶服務(wù)中的所有活動(dòng)，而不僅僅是單一業(yè)務(wù)過程。就客戶而言，服務(wù)過程應(yīng)該是無縫的，而不是一系列不相關(guān)的事件。服務(wù)鏈的任何中斷都會(huì)對客戶產(chǎn)生直接影響。全過程分析的典型方法六西格瑪，它是一種基于統(tǒng)計(jì)學(xué)的方法，用來計(jì)量業(yè)務(wù)過程中“缺陷”的個(gè)數(shù)，并系統(tǒng)地消除每個(gè)缺陷。26CompanyLogo控制/緩釋全過程分析根據(jù)業(yè)務(wù)目標(biāo)，將客戶全過程分析的典型方法控制/緩釋低頻率/高影響（LFHI）高頻率/高影響（HFHI）低頻率/低影響（LFLI）高頻率/低影響（HFLI）低高低高頻率影響避免策略（調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)容忍度、減少或停做此類業(yè)務(wù)）緩釋策略(加強(qiáng)內(nèi)部控制、加大技術(shù)投入）承擔(dān)策略轉(zhuǎn)移策略（業(yè)務(wù)外包、保險(xiǎn)）控制/緩釋一般性策略選擇27CompanyLogo控制/緩釋低頻率/高影響（LFHI）高頻率/高影響（HFHI控制/緩釋加強(qiáng)內(nèi)部控制*職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離密切監(jiān)測遵守指定風(fēng)險(xiǎn)限額或權(quán)限的情況

對接觸和使用銀行資產(chǎn)的記錄進(jìn)行安全監(jiān)控

員工具有與其從事業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力并接受相關(guān)培訓(xùn)識(shí)別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品

定期對交易和賬戶進(jìn)行復(fù)核和對賬

主管及關(guān)鍵崗位輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制性休假制度和離崗審計(jì)制度

重要崗位或敏感環(huán)節(jié)員工八小時(shí)內(nèi)外行為規(guī)范

建立基層員工署名揭發(fā)違法違紀(jì)問題的激勵(lì)和保護(hù)制度

查案、破案與處分適時(shí)、到位的雙重考核制度

案件查處和相應(yīng)的信息披露制度

對基層操作風(fēng)險(xiǎn)管控獎(jiǎng)懲兼顧的激勵(lì)約束機(jī)制

*：參照1998年9月的BCBS的《銀行內(nèi)部控制基本原則》，引自《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》28CompanyLogo控制/緩釋加強(qiáng)內(nèi)部控制*職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離密切監(jiān)控制/緩釋應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)機(jī)制*制定與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜性相適應(yīng)的應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)方案

建立恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運(yùn)行的備用機(jī)制

定期檢查、測試其災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機(jī)制

確保在出現(xiàn)災(zāi)難和業(yè)務(wù)嚴(yán)重中斷時(shí)這些方案和機(jī)制的正常執(zhí)行

*：引自《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》29CompanyLogo控制/緩釋應(yīng)制定與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜性相適應(yīng)的應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)方控制/緩釋風(fēng)險(xiǎn)緩釋*商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，確保業(yè)務(wù)外包有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤头?wù)協(xié)議、各方的責(zé)任義務(wù)規(guī)定明確。商業(yè)銀行可購買保險(xiǎn)以及與第三方簽訂合同，并將其作為緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的一種方法，但不應(yīng)因此忽視控制措施的重要作用。購買保險(xiǎn)等方式緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的書面政策和程序。*：引自《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》30CompanyLogo控制/緩釋風(fēng)險(xiǎn)緩釋*商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測：是指通過對各類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的日常監(jiān)測，對操作風(fēng)險(xiǎn)狀況及其控制/緩釋措施的質(zhì)量實(shí)施動(dòng)態(tài)、持續(xù)的監(jiān)測。監(jiān)測目的對銀行面臨的所有類型操作風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量評估進(jìn)行監(jiān)控評估緩釋活動(dòng)是否有效和適當(dāng)，包括可識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)能在多大程度上被轉(zhuǎn)移至銀行外部確保控制充分、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的正常運(yùn)行監(jiān)測工具風(fēng)險(xiǎn)圖：是一組用以描述風(fēng)險(xiǎn)種類及其發(fā)生頻率和強(qiáng)度的散點(diǎn)圖，其數(shù)據(jù)主要來源于自我評估結(jié)果或損失事件歷史數(shù)據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)圖中的數(shù)據(jù)通常采用對數(shù)表示。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)：在對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)準(zhǔn)確識(shí)別的基礎(chǔ)上，通過設(shè)定一些可度量的變量來反映特定風(fēng)險(xiǎn)的暴露情況，變量值的變化反映風(fēng)險(xiǎn)水平的變化。監(jiān)測指標(biāo)一般都設(shè)有門檻值，稱作“放大機(jī)制”、“觸發(fā)水平”，表示指標(biāo)的變化限度或容忍限度。監(jiān)測指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)有效性可比性敏感性便用性31CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測：是指通過對各類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的日常監(jiān)測，對操作監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量自上而下法：是將操作風(fēng)險(xiǎn)與總收入、總支出等目標(biāo)變量相聯(lián)系，根據(jù)兩者之間確定的函數(shù)關(guān)系來計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)值的方法。自下而上法：是將目標(biāo)變量分解為一個(gè)個(gè)具體的目標(biāo)變量，分別考慮風(fēng)險(xiǎn)因素和損失事件對它們的影響，分別估計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)值，然后再計(jì)算總體操作風(fēng)險(xiǎn)值的方法。《新資本協(xié)議》提供了三種操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算方法基本指標(biāo)法標(biāo)準(zhǔn)法高級計(jì)量法內(nèi)部衡量法損失分布法極值理論模型記分卡法32CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量32CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)度量模型分類比較度量模型基本指標(biāo)法標(biāo)準(zhǔn)法高級計(jì)量法內(nèi)部衡量法損失分布法極值理論模型記分卡法其他業(yè)務(wù)類別和事故類型單一業(yè)務(wù)類型多個(gè)業(yè)務(wù)類型（8個(gè)）多個(gè)業(yè)務(wù)類型、多個(gè)事故類型由監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一劃定銀行自主劃定結(jié)構(gòu)∑（系數(shù)×風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)）使用損失頻率和損失幅度的概率分布來估計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)的在險(xiǎn)價(jià)值（VaR）使用的參數(shù)單一的風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)（EI）多個(gè)EI(PE\LGE\RPI)監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一劃定監(jiān)管資本高較高較低33CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)度量模型分類比較度量模型基本指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)法高監(jiān)測/計(jì)量損失事件數(shù)據(jù)庫（LED）：在標(biāo)準(zhǔn)化的操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類基礎(chǔ)上，對銀行已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行確認(rèn)和記錄，并采用結(jié)構(gòu)化的方式進(jìn)行存儲(chǔ)。內(nèi)部損失數(shù)據(jù)庫外部損失數(shù)據(jù)庫發(fā)生時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)事件類型風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)發(fā)生時(shí)間地點(diǎn)損失金額產(chǎn)品線風(fēng)險(xiǎn)成因損失回收發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)范圍損失金額損失起因34CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量損失事件數(shù)據(jù)庫（LED）：在標(biāo)準(zhǔn)化的操作風(fēng)險(xiǎn)事件分監(jiān)測/計(jì)量1、內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的收集、分析和檢驗(yàn)對數(shù)據(jù)的一致性、完整性和相關(guān)性進(jìn)行檢查剔除重復(fù)數(shù)據(jù)2、使內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)相匹配、整合情景分析方法補(bǔ)充損失數(shù)據(jù)3、運(yùn)用損失數(shù)據(jù)進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)的量化、自我評估、風(fēng)險(xiǎn)分析和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)側(cè)面圖損失事件數(shù)據(jù)庫LED運(yùn)作程序35CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量1、內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部對數(shù)據(jù)的一致性、剔除重復(fù)數(shù)據(jù)2、監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)原因人員程序系統(tǒng)外部事件風(fēng)險(xiǎn)事件風(fēng)險(xiǎn)影響內(nèi)部欺詐外部欺詐就業(yè)政策和工作場所安全實(shí)物資產(chǎn)損壞業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失敗客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)操作執(zhí)行、交付和流程管理法律責(zé)任調(diào)整、服從和稅收懲罰資產(chǎn)損失或損害賠償喪失追索權(quán)喪失信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)分類36CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)原因人員程序系統(tǒng)外部事件風(fēng)險(xiǎn)事件風(fēng)險(xiǎn)影響內(nèi)部欺監(jiān)測/計(jì)量損失事件數(shù)據(jù)庫功能對經(jīng)營管理中主要的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分類，識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)中的“熱點(diǎn)”問題作為數(shù)據(jù)輸入建立操作風(fēng)險(xiǎn)的量化模型，并用于監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算有效地對整體操作風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行自我評估，并在總結(jié)探索的基礎(chǔ)上提出有價(jià)值建議使銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)損失具有透明度，作為歷史資料還可以用于經(jīng)驗(yàn)分析與同業(yè)狀況進(jìn)行比較，有利于引導(dǎo)正確的行動(dòng)以改善控制環(huán)境為國際性學(xué)術(shù)交流和管理實(shí)踐提供幫助為有關(guān)管理報(bào)告提供基礎(chǔ)性的、具有較高實(shí)用性信息，提高決策的針對性和有效性吸收和引進(jìn)外部數(shù)據(jù)，在多家銀行間實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享比較準(zhǔn)確反映銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的狀況和進(jìn)展多層面加深全員對操作風(fēng)險(xiǎn)源的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)最終降低未來操作風(fēng)險(xiǎn)損失的頻率和嚴(yán)重性，實(shí)踐操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的預(yù)期目標(biāo)37CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量損對經(jīng)營管理中主要的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分類，識(shí)別操作風(fēng)監(jiān)測/計(jì)量關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)（KRI）：是一些可以用來考察和掌握銀行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)數(shù)字——財(cái)務(wù)方面，這些指標(biāo)被周期性審查，以使銀行對可能存在的操作風(fēng)險(xiǎn)變化保持警覺。KRI體系建立原則重要性原則指標(biāo)選擇覆蓋當(dāng)前整體范圍內(nèi)的操作風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)環(huán)節(jié)，必須抓住操作風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)的區(qū)域或風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重的區(qū)域開放性原則根據(jù)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)偏好的轉(zhuǎn)移，不斷調(diào)整和完善相應(yīng)指標(biāo)事前預(yù)警和事后計(jì)量結(jié)合原則部分指標(biāo)要對操作風(fēng)險(xiǎn)有預(yù)先警示作用，部分指標(biāo)要在事后對操作風(fēng)險(xiǎn)事件的損失情況有所計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)容忍原則對部分操作風(fēng)險(xiǎn)可以不進(jìn)行監(jiān)測但其損失必須進(jìn)行計(jì)量38CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)（KRI）：是一些可以用來考察和掌監(jiān)測/計(jì)量業(yè)務(wù)線、風(fēng)險(xiǎn)分類和業(yè)務(wù)功能單位三維模式KRI實(shí)質(zhì)上是一個(gè)三維模型，模型中的每一個(gè)組合決定一個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)都對應(yīng)一個(gè)KRI，對該風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行度量，反映風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率或損失強(qiáng)度或兼而有之。39CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量業(yè)務(wù)線、風(fēng)險(xiǎn)分類和業(yè)務(wù)功能單位三維模式KRI實(shí)質(zhì)上風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：在對自身的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評估、監(jiān)測和緩釋等相關(guān)管理工作時(shí)，形成的文檔化材料或電子材料，按照相關(guān)程序報(bào)送相關(guān)部門或負(fù)責(zé)人，使得相關(guān)部門或負(fù)責(zé)人可以及時(shí)有效地對操作風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行了解和控制管理的行為。為確保風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的有效執(zhí)行，須確定操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告方式、頻率、路徑、內(nèi)容、載體和負(fù)責(zé)人等相關(guān)事宜。報(bào)告內(nèi)容定性信息：是對操作風(fēng)險(xiǎn)暴露的評論和對風(fēng)險(xiǎn)的主觀評價(jià)。定量信息：是基于數(shù)量指標(biāo)，并附有建立于風(fēng)險(xiǎn)容忍度和門檻值基礎(chǔ)上的客觀評價(jià)。40CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：在對自身的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評估、監(jiān)測和緩風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)部損失數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)評估風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評估損失事件風(fēng)險(xiǎn)誘因關(guān)鍵指標(biāo)資本分析壓力測試外部損失數(shù)據(jù)同業(yè)比較資本分析業(yè)務(wù)目標(biāo)分析制定/調(diào)整政策配置資源跟蹤反饋風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)策略業(yè)務(wù)部門操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告高級管理層操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告流程風(fēng)險(xiǎn)管理部門41CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)部損失數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估外部損失數(shù)據(jù)制定/調(diào)整政策業(yè)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告定期報(bào)告種類頻率負(fù)責(zé)人報(bào)告路線報(bào)告內(nèi)容載體日報(bào)每日1次風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——牽頭操作風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理部門日常風(fēng)險(xiǎn)狀況和態(tài)勢、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)情況電子周報(bào)每周1次風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——牽頭操作風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理部門每周風(fēng)險(xiǎn)狀況和態(tài)勢、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)情況電子和書面季報(bào)每季1次風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——牽頭操作風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理部門——高管層每季風(fēng)險(xiǎn)狀況和態(tài)勢、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)情況、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析電子和書面年報(bào)每年1次風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——牽頭操作風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理部門——高管層——董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)每年風(fēng)險(xiǎn)狀況和態(tài)勢、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)情況、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析、下年風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測電子和書面專題報(bào)告自我評估報(bào)告不定期風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——風(fēng)險(xiǎn)主管——高管層風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)、管控措施、整改措施有效性和操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略規(guī)劃有效性的評估電子和書面風(fēng)險(xiǎn)總報(bào)告不定期風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——風(fēng)險(xiǎn)主管——高管層——董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)整體風(fēng)險(xiǎn)概況評估、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃和風(fēng)險(xiǎn)管理措施評估等電子和書面信貸環(huán)節(jié)報(bào)告不定期風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——風(fēng)險(xiǎn)主管——高管層整個(gè)信貸環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理措施的評估電子和書面市場交易報(bào)告不定期風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——風(fēng)險(xiǎn)主管——高管層整個(gè)市場交易環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理措施的評估電子和書面風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告不定期風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——風(fēng)險(xiǎn)主管——高管層——董事會(huì)根據(jù)規(guī)定要上報(bào)的嚴(yán)重操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件電子和書面42CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告定期報(bào)告種類頻率負(fù)責(zé)人報(bào)告路線報(bào)告內(nèi)容載體日報(bào)每日1基礎(chǔ)設(shè)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)施是構(gòu)成操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架的基礎(chǔ)，是操作風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)賴以開展的前提條件，為操作風(fēng)險(xiǎn)管理過程提供組織的、數(shù)據(jù)的、方法的、操作的、系統(tǒng)的支持。基礎(chǔ)設(shè)施包括內(nèi)容一個(gè)完整且權(quán)責(zé)明確的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)，該結(jié)構(gòu)應(yīng)包含一個(gè)獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理中心（部門）。真實(shí)、準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)和信息，可能要求銀行建立必要的數(shù)據(jù)庫。一致的風(fēng)險(xiǎn)測量和管理方法。廣泛的管理報(bào)告交流風(fēng)險(xiǎn)狀況。風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的信息技術(shù)。43CompanyLogo基礎(chǔ)設(shè)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)施是構(gòu)成操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架的基礎(chǔ)，是基礎(chǔ)設(shè)施商業(yè)銀行董事會(huì)層級1層級2商業(yè)銀行高管層層級3負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)部門或牽頭部門*內(nèi)審部門或外審法律、合規(guī)、信息科技、安保、人力資源部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門*：考慮到中國商業(yè)銀行現(xiàn)狀，我們對商業(yè)銀行不作單獨(dú)設(shè)立操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門的硬性要求，但商業(yè)銀行必須有相應(yīng)的部門或牽頭部門獨(dú)立行使操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能-引自《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》組織架構(gòu)參考示意圖44CompanyLogo基礎(chǔ)設(shè)施商業(yè)銀行董事會(huì)層級1層級2商業(yè)銀行高管層層級3負(fù)責(zé)操基礎(chǔ)設(shè)施董事會(huì)總行總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)總行操作風(fēng)險(xiǎn)管理部操作風(fēng)險(xiǎn)管理部分行總行其它業(yè)務(wù)部門其它業(yè)務(wù)部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗分行其它業(yè)務(wù)部門其它業(yè)務(wù)部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗基層其它業(yè)務(wù)部門其它業(yè)務(wù)部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗操作風(fēng)險(xiǎn)管理部基層行操作風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)操作風(fēng)險(xiǎn)主管操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理操作風(fēng)險(xiǎn)管理總體組織架構(gòu)圖45CompanyLogo基礎(chǔ)設(shè)施董事會(huì)總行總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)總行操作風(fēng)險(xiǎn)管理部操作風(fēng)基礎(chǔ)設(shè)施董事會(huì)主要職責(zé)*承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任制定審查審閱了解確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、總體政策以及獎(jiǎng)懲制度等高管層的操作風(fēng)險(xiǎn)職責(zé)、權(quán)限和報(bào)告制度高管層提交的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總體情況、高管層處理重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件的有效性全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理決策體系的有效性；本行從事的各項(xiàng)業(yè)務(wù)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)控制在可以承受的范圍內(nèi)；高管層采取必要的措施有效地識(shí)別、評估、監(jiān)測和控制/緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系接受內(nèi)審部門的有效審查與監(jiān)督；全行范圍有效地推動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系地建設(shè)。*：引自《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》46CompanyLogo基礎(chǔ)設(shè)施董事會(huì)主要職責(zé)*承擔(dān)制定審查審閱了解確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)施高級管理層主要職責(zé)*負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、總體政策及體系在操作風(fēng)險(xiǎn)的日常管理方面，對董事會(huì)負(fù)最終責(zé)任根據(jù)董事會(huì)制定的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及總體政策，負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程，并定期向董事會(huì)提交操作風(fēng)險(xiǎn)總體情況的報(bào)告全面掌握本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總體狀況，特別是各項(xiàng)重大的操作風(fēng)險(xiǎn)事件或項(xiàng)目明確界定各部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)以及操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的路徑、頻率、內(nèi)容，督促各部門切實(shí)履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，以確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的正常運(yùn)行為操作風(fēng)險(xiǎn)管理配備適當(dāng)?shù)馁Y源，包括但不限于提供必要的經(jīng)費(fèi)、設(shè)置必要的崗位、配備合格的人員、為操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供培訓(xùn)、賦予操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員履行職務(wù)所必需的權(quán)限等及時(shí)對操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行檢查和修訂，以便有效地應(yīng)對內(nèi)部程序、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)活動(dòng)、信息科技系統(tǒng)、員工及外部事件和其他因素發(fā)生變化而所造成的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件*：引自《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》47CompanyLogo基礎(chǔ)設(shè)施高級管理層主要職責(zé)*負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)在操基礎(chǔ)設(shè)施負(fù)責(zé)體系的建立和實(shí)施，保持獨(dú)立，確保其一致性和有效性擬定政策、程序和具體的操作規(guī)程，提交高級管理層和董事會(huì)審批協(xié)助其他部門識(shí)別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)建立并組織實(shí)施識(shí)別、評估、緩釋（包括內(nèi)部控制措施）和監(jiān)測方法以及報(bào)告程序建立基本控制標(biāo)準(zhǔn)，并指導(dǎo)和協(xié)調(diào)操作風(fēng)險(xiǎn)管理提供培訓(xùn)，協(xié)助各部門提高管理水平、切實(shí)履行各項(xiàng)職責(zé)定期檢查并分析業(yè)務(wù)部門和其他部門操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況定期向高級管理層提交操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告確保操作風(fēng)險(xiǎn)制度和措施得到遵守操作風(fēng)險(xiǎn)管理牽頭部門主要職責(zé)**：引自《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》48CompanyLogo基礎(chǔ)設(shè)施負(fù)責(zé)體系的建立和實(shí)施，保持獨(dú)立，擬定政策、程序和具體基礎(chǔ)設(shè)施業(yè)務(wù)部門主要職責(zé)**：引自《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》指定專人負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，其中包括政策、程序和具體的操作規(guī)程根據(jù)管理評估方法，識(shí)別評估操作風(fēng)險(xiǎn)，并建立持續(xù)、有效的監(jiān)測和控制/緩釋及報(bào)告程序，并組織實(shí)施在制定本部門業(yè)務(wù)流程和相關(guān)業(yè)務(wù)政策時(shí)，充分考慮操作風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的要求監(jiān)測關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，定期向負(fù)責(zé)部門或牽頭部門通報(bào)本部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總體狀況，并及時(shí)通報(bào)重大事件49CompanyLogo基礎(chǔ)設(shè)施業(yè)務(wù)部門主要職責(zé)**：引自《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引基礎(chǔ)設(shè)施其他支持部門主要職責(zé)*法律合規(guī)信息科技安全保衛(wèi)人力資源內(nèi)部控制內(nèi)部審計(jì)人員人員在管理好本部門操作風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，應(yīng)在涉及其職責(zé)分工及專業(yè)特長的范圍內(nèi)為其他部門管理操作風(fēng)險(xiǎn)提供相關(guān)資源和支持。*：引自《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》50CompanyLogo基礎(chǔ)設(shè)施其他支持部門主要職責(zé)*法律合規(guī)信息科技安全保衛(wèi)人力資基礎(chǔ)設(shè)施內(nèi)審部門不直接負(fù)責(zé)或參與其他部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理定期檢查評估本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)作情況監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行情況對新出臺(tái)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程進(jìn)行獨(dú)立評估向董事會(huì)報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行效果的評估情況外審部門其他支持部門主要職責(zé)*銀監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)業(yè)務(wù)復(fù)雜程度較高和規(guī)模較大的商業(yè)銀行委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對其操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系定期進(jìn)行審計(jì)和評價(jià)*：引自《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》51CompanyLogo基礎(chǔ)設(shè)施內(nèi)審部門不直接負(fù)責(zé)或參與其他部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理定期風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境是指風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)所影響的范圍或風(fēng)險(xiǎn)管理行為所面臨的境況。其中風(fēng)險(xiǎn)管理文化是最重要的組成部分。風(fēng)險(xiǎn)管理文化塑造先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)文化充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念加強(qiáng)管理層的驅(qū)動(dòng)作用52CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境是指風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)所影響的范圍或風(fēng)險(xiǎn)管理行為風(fēng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理差距操作風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容國際大銀行的標(biāo)準(zhǔn)我國銀行目前的差距理念和政策統(tǒng)一明確的管理政策；明確界定和分類；并在全行范圍內(nèi)建立綜合統(tǒng)一的方法和流程來監(jiān)測、預(yù)防對操作風(fēng)險(xiǎn)缺乏統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)；什么是或不是操作風(fēng)險(xiǎn)？要不要對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一管理？沒有成文的管理政策、流程治理結(jié)構(gòu)董事會(huì)批準(zhǔn)的統(tǒng)一的管理框架；完全獨(dú)立的審計(jì)部門監(jiān)督和匯報(bào)操作政策和程序是否有效實(shí)施；集中的風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)維護(hù)管理工具、協(xié)調(diào)和匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)具體監(jiān)控，數(shù)據(jù)收集和工具的實(shí)施尚沒有董事會(huì)或?qū)Φ葯C(jī)構(gòu)來批準(zhǔn)統(tǒng)一的管理框架；總行相關(guān)部門分布負(fù)責(zé)一些工作，但部門之間缺乏協(xié)調(diào)和清楚的報(bào)告關(guān)系（管理部門內(nèi)分別向各自上級匯報(bào)）風(fēng)險(xiǎn)評估銀行采取一種或多種方法評估：風(fēng)險(xiǎn)自評、流程風(fēng)險(xiǎn)映射、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)打分卡、歷史跟蹤和量化風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)尚未做過正式的自評；未建立正式的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，更無與其掛鉤的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；尚未設(shè)計(jì)和實(shí)施打分卡風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的使用應(yīng)急方案及業(yè)務(wù)恢復(fù)計(jì)劃銀行投入適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)緩釋工具，如保險(xiǎn)、系統(tǒng)安全技術(shù)和服務(wù)外包等對風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的效果進(jìn)行系統(tǒng)的評價(jià)，對外部服務(wù)質(zhì)量嚴(yán)格控制并有備用方案對使用流程技術(shù)和保險(xiǎn)來緩釋風(fēng)險(xiǎn)的舉措缺乏統(tǒng)一規(guī)定，個(gè)別分行有一定的措施對風(fēng)險(xiǎn)緩釋的效果無系統(tǒng)的跟蹤評價(jià)53CompanyLogo操作風(fēng)險(xiǎn)管理差距操作風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容國際大銀行的標(biāo)準(zhǔn)我國銀行目前操作風(fēng)險(xiǎn)管理差距操作風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容國際大銀行的標(biāo)準(zhǔn)我國銀行目前的差距與管理流程整合定期報(bào)告，報(bào)告應(yīng)傳達(dá)給所有相關(guān)的管理層和部門；銀行應(yīng)有一整套的監(jiān)控流程和程序來保證內(nèi)控政策得到遵守和實(shí)施沒有合規(guī)披露及監(jiān)管披露管理的機(jī)制和方式，以足夠使投資者能夠?qū)ζ涔芾硇Ч龀龊侠砼袛嗌袥]有披露機(jī)制和方式、系統(tǒng)和數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)；部門沒有關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告；目前的審計(jì)報(bào)告缺乏連續(xù)性和全面性，主要側(cè)重已出現(xiàn)問題的業(yè)務(wù)應(yīng)急方案及業(yè)務(wù)恢復(fù)計(jì)劃針對銀行可能面對的不同災(zāi)害情況，制定相應(yīng)的應(yīng)急方案和業(yè)務(wù)恢復(fù)計(jì)劃，對業(yè)務(wù)恢復(fù)計(jì)劃進(jìn)行定期評價(jià)和修訂在對服務(wù)外包商的盡職調(diào)查和準(zhǔn)備應(yīng)急方案方面無統(tǒng)一規(guī)定；沒有較完整的應(yīng)急方案和業(yè)務(wù)恢復(fù)計(jì)劃系統(tǒng)和數(shù)據(jù)建立集中式的中央數(shù)據(jù)庫，并與分析工具、映射工具和文件報(bào)告工具聯(lián)系；存儲(chǔ)足夠歷史數(shù)據(jù)以支持對模型的后臺(tái)測試尚沒有的信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)支持54CompanyLogo操作風(fēng)險(xiǎn)管理差距操作風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容國際大銀行的標(biāo)準(zhǔn)我國銀行目前歡迎交流與指正ThankYou!2022/12/1355歡迎交流與指正ThankYou!2022/12/1255演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！江蘇銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論培訓(xùn)材料

——操作風(fēng)險(xiǎn)管理營運(yùn)部2022/12/1357江蘇銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論培訓(xùn)材料

——操作風(fēng)險(xiǎn)管理營運(yùn)部20操作風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展階段穩(wěn)健做法管理框架風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管理流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評估控制/緩釋監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告基礎(chǔ)設(shè)施風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境操作風(fēng)險(xiǎn)管理差距目錄58CompanyLogo操作風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展階段控制/緩釋目錄2CompanyLogo發(fā)展階段傳統(tǒng)階段識(shí)別階段監(jiān)測階段定量階段整合階段1234559CompanyLogo發(fā)展階段傳統(tǒng)階段識(shí)別階段監(jiān)測階段定量階段整合階段123453只有內(nèi)部控制，缺乏正規(guī)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)傳統(tǒng)階段專人負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，制定了相應(yīng)的制度，能實(shí)施自我評估，收集損失事件的數(shù)據(jù)識(shí)別階段能跟蹤收集相關(guān)數(shù)據(jù)，制定了定性和定量指標(biāo)，實(shí)施打分卡策略，形成綜合報(bào)告體系，系統(tǒng)性培訓(xùn)監(jiān)測階段具備全面綜合的數(shù)據(jù)庫，能借助數(shù)理模型深入分析帶來的影響定量階段操作風(fēng)險(xiǎn)管理、戰(zhàn)略規(guī)劃、質(zhì)量控制和經(jīng)濟(jì)資本管理有機(jī)結(jié)合，提高股東價(jià)值整合階段發(fā)展階段60CompanyLogo只有內(nèi)部控制，缺乏正規(guī)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)傳統(tǒng)階段穩(wěn)健做法61CompanyLogo穩(wěn)健做法5CompanyLogo管理框架62CompanyLogo管理框架6CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)偏好——核心內(nèi)容根據(jù)發(fā)展規(guī)劃和現(xiàn)有的業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，銀行確定下來的風(fēng)險(xiǎn)容忍程度。一般可分為積極型、中性和保守型。積極型風(fēng)險(xiǎn)偏好：是指銀行制定積極型發(fā)展規(guī)劃，在推行這一規(guī)劃時(shí)同時(shí)主動(dòng)積極的承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)套利，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)主動(dòng)動(dòng)態(tài)配置。中性風(fēng)險(xiǎn)偏好：是指銀行制定比較穩(wěn)妥的發(fā)展規(guī)劃，在推行這一規(guī)劃的同時(shí)承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)套利，也不主動(dòng)規(guī)避某些風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)中性配置。保守型風(fēng)險(xiǎn)偏好：是指銀行制定比較保守的發(fā)展規(guī)劃，在推行這一規(guī)劃的同時(shí)盡量規(guī)避相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)套利，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)被動(dòng)保守配置。63CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)偏好——核心內(nèi)容7CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)分解根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)控制能力，將操作風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)任務(wù)根據(jù)不同的劃分方法分解，將操作風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)任務(wù)直接落實(shí)到員工和業(yè)務(wù)條線上。分解方法：將操作風(fēng)險(xiǎn)視為流程風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)既定的目標(biāo)，按照事件類型、業(yè)務(wù)條線、影響程度等劃分方法對涉及這一管理流程上的所有環(huán)節(jié)和要素及因素進(jìn)行相應(yīng)的劃分并配置相應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)值，確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)得到有效落實(shí)。64CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略8CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)政策是指對操作風(fēng)險(xiǎn)管理中各個(gè)相關(guān)部門所負(fù)有的職責(zé)、所采用的技術(shù)和方法等問題的具體規(guī)定。政策應(yīng)包括以下內(nèi)容操作風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)操作風(fēng)險(xiǎn)定義及其管理流程操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)及其相應(yīng)的作用、責(zé)任操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具和報(bào)告運(yùn)用的預(yù)期效果與之配套的制度銀行高層對銀行風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)執(zhí)行情況的定期審查制度風(fēng)險(xiǎn)管理部門對風(fēng)險(xiǎn)管理控制措施遵守情況的檢查制度審查、處理和解決違規(guī)問題的相關(guān)政策、程序和步驟操作風(fēng)險(xiǎn)各管理層責(zé)任明確的成文的審批和授權(quán)制度65CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略9CompanyLogo管理流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評估控制/緩釋檢驗(yàn)/再評估監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告反饋操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程（循環(huán)）66CompanyLogo管理流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評估控制/緩釋檢驗(yàn)/再評估監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：是指通過一定得標(biāo)準(zhǔn)和手段，鑒別分析業(yè)務(wù)活動(dòng)中一切可能導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的因素和產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)點(diǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和種類以及風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因與影響的過程。事前識(shí)別事后識(shí)別識(shí)別內(nèi)容潛在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：銀行通常會(huì)對所有重要產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中內(nèi)含的潛在操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期識(shí)別；在引進(jìn)新產(chǎn)品、采取新程序和系統(tǒng)之前，或者上述內(nèi)容發(fā)生重大變化時(shí)，須對其潛在操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行單獨(dú)識(shí)別。已暴露風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：銀行針對已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件所做的鑒別分析，包括事件性質(zhì)、造成影響（直接或間接損失）、以及事件產(chǎn)生的深層次原因。找出風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重點(diǎn)，將對緩釋控制風(fēng)險(xiǎn)有重要的導(dǎo)向作用。識(shí)別依據(jù)明確的操作風(fēng)險(xiǎn)定義科學(xué)的操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類體系67CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別11CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別第一條主線第二條主線第三條主線風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別（原因）風(fēng)險(xiǎn)事件識(shí)別（類型）風(fēng)險(xiǎn)影響識(shí)別（后果）。。。風(fēng)險(xiǎn)所在和事件性質(zhì)。。。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法分層次、分步驟逐步深入分析68CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別第一條主線第二條主線第三條主線風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別（原因）風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別考慮的因素潛在操作風(fēng)險(xiǎn)的整體情況銀行運(yùn)行所處的內(nèi)外部環(huán)境銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)銀行提供的產(chǎn)品和服務(wù)銀行獨(dú)特的環(huán)境內(nèi)外部的變化以及變化的速度風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的常用工具內(nèi)部損失/事件數(shù)據(jù)庫外部損失/事件數(shù)據(jù)庫情景分析流程圖69CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別13CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估風(fēng)險(xiǎn)評估：是指根據(jù)損失經(jīng)驗(yàn)、假設(shè)分析等逐一測評所有被識(shí)別出來的內(nèi)部或外部操作風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度，以確定哪些風(fēng)險(xiǎn)可接受，哪些風(fēng)險(xiǎn)不可接受，需加以控制或轉(zhuǎn)移。評估內(nèi)容固有風(fēng)險(xiǎn)：指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營管理過程本身所具有的風(fēng)險(xiǎn)。它是與業(yè)務(wù)經(jīng)營或管理活動(dòng)相伴存在的，是內(nèi)部控制活動(dòng)的對象?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)：指對操作風(fēng)險(xiǎn)沒有良好的內(nèi)部控制，或內(nèi)部控制無效，導(dǎo)致經(jīng)營活動(dòng)中的操作風(fēng)險(xiǎn)不能被及時(shí)發(fā)現(xiàn)而造成損失。剩余風(fēng)險(xiǎn)：指在實(shí)施了旨在改變風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響強(qiáng)度的管理控制活動(dòng)后，仍然保留的風(fēng)險(xiǎn)。固有風(fēng)險(xiǎn)-控制風(fēng)險(xiǎn)=剩余風(fēng)險(xiǎn)評估依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果70CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估14CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)考慮的因素操作風(fēng)險(xiǎn)因素的發(fā)生頻率操作風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度操作風(fēng)險(xiǎn)等級風(fēng)險(xiǎn)的可接受程度控制的有效性操作風(fēng)險(xiǎn)的評估過程一般以業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面相結(jié)合展開，在定性分析的基礎(chǔ)上，對操作風(fēng)險(xiǎn)因素可能損失的合理估計(jì)。操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估的一般原則由表及里自下而上從已知到未知操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估方法操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制自我評估損失事件數(shù)據(jù)方法流程圖71CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)考慮的因素15CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估評估方法之——自我評估是在銀行內(nèi)部控制體系基礎(chǔ)上，通過開展全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，識(shí)別出全行經(jīng)營管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并從損失金額和發(fā)生概率兩個(gè)角度來評估風(fēng)險(xiǎn)度大小。同時(shí)，識(shí)別這些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是否有控制活動(dòng)，并評估控制活動(dòng)質(zhì)量，進(jìn)而提出優(yōu)化控制活動(dòng)的方案。自我評估目標(biāo)：鼓勵(lì)各級機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別管理。自我評估運(yùn)用方法流程分析法情景模擬法引導(dǎo)會(huì)議法德爾菲法調(diào)查問卷法借助資料和工具操作風(fēng)險(xiǎn)定義及損失事件分類操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件歷史數(shù)據(jù)各類業(yè)務(wù)檢查報(bào)告內(nèi)部審計(jì)報(bào)告外部監(jiān)管、審計(jì)報(bào)告72CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估16CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估控制活動(dòng)識(shí)別與評估制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案報(bào)告自我評估工作于日常監(jiān)控自我評估工作流程73CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估控制活風(fēng)險(xiǎn)評估等級描述詞詳細(xì)描述概率參考值（會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)條線）范圍說明1極可能預(yù)計(jì)大多數(shù)情況下發(fā)生；或現(xiàn)實(shí)中大量發(fā)生(0.01，1]發(fā)生概率大于0.012很可能很可能會(huì)發(fā)生；或現(xiàn)實(shí)中經(jīng)常發(fā)生(0.001，0.01]發(fā)生概率在0.001與0.01（含）之間3可能在某種情況下可能發(fā)生；或現(xiàn)實(shí)中發(fā)生過幾次(0.0003,0.001]發(fā)生概率在0.0003與0.001（含）之間4不太可能在某種情況下能夠發(fā)生，但可能性小；現(xiàn)實(shí)中偶爾發(fā)生(0.00001,0.0003]發(fā)生概率在0.00001與0.0003（含）之間5罕見僅在例外情形下發(fā)生；或很多年發(fā)生一次(0，0.00001]發(fā)生概率不大于0.00001操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率或可能性評估表74CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估等級描述詞詳細(xì)描述概率參考值（會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)條線）范圍說明風(fēng)險(xiǎn)評估等級描述詞詳細(xì)描述損失金額參考值（會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)條線）范圍說明1極大極大的損失金額[100，∞)損失金額在100萬元（含）以上2較大較大的損失金額[10，100)損失金額在10萬元（含）與100萬元之間3中等中等的損失金額[1，10)損失金額在1萬元（含）與10萬元之間4較小較小的損失金額[0.1，1)損失金額在0.1萬元（含）與1萬元之間5極小極小的損失金額(0，0.1)損失金額在0與0.1萬元之間操作風(fēng)險(xiǎn)事件影響程度評估表75CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估等級描述詞詳細(xì)描述損失金額參考值（會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)條線）范風(fēng)險(xiǎn)評估 影響程度發(fā)生頻率5-極小4-較小3-中等2-較大1-極大1-極可能322112-很可能332113-可能433214-不太可能443215-罕見54432操作風(fēng)險(xiǎn)等級矩陣表1-extreme,極大風(fēng)險(xiǎn)，不可接受；2-high,高風(fēng)險(xiǎn)，不可接受；3-medium,中等風(fēng)險(xiǎn)，不可接受；4-low,低風(fēng)險(xiǎn)，可接受；5-ignore,極小風(fēng)險(xiǎn)，可接受。76CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估 影響程度5-極小4-較小3-中等2-較大1-極大1風(fēng)險(xiǎn)評估現(xiàn)有控制質(zhì)量評估表等級描述詞詳細(xì)描述1控制有效Optimized監(jiān)控機(jī)制確保標(biāo)準(zhǔn)化操作程序的執(zhí)行，監(jiān)控反饋的信息被有效用于優(yōu)化和增進(jìn)控制措施以適應(yīng)環(huán)境變化。當(dāng)采取控制措施后，風(fēng)險(xiǎn)等級從不可接受（1、2、3級）降至5級（極小風(fēng)險(xiǎn)）時(shí)，可以認(rèn)為控制有效。2控制基本有效Managed對標(biāo)準(zhǔn)化的控制措施配套了有效的監(jiān)控機(jī)制，監(jiān)控所獲信息被用于優(yōu)化控制。當(dāng)采取控制措施后，風(fēng)險(xiǎn)等級從不可接受（1、2、3級）降至4級（低風(fēng)險(xiǎn)）時(shí)，可以認(rèn)為控制基本有效。3控制不足Initial臨時(shí)性控制或者當(dāng)采取控制措施后，風(fēng)險(xiǎn)等級仍處于不可接受（1、2、3級）時(shí)，可以認(rèn)為控制不足，需要進(jìn)一步采取控制措施。4控制過度Over-control當(dāng)采取控制措施后，風(fēng)險(xiǎn)等級從不可接受（1、2、3級）降至可接受（4、5級），但為此付出的控制的成本過高，適當(dāng)減少控制時(shí)仍能使風(fēng)險(xiǎn)處于可接受狀態(tài)，此時(shí)可以認(rèn)為控制過度。77CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估現(xiàn)等級描述詞詳細(xì)描述1控制有效監(jiān)控機(jī)制確保標(biāo)準(zhǔn)化操作風(fēng)險(xiǎn)評估序號風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)編號風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述所在業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)類型固有風(fēng)險(xiǎn)等級流程內(nèi)控制措施流程外控制措施殘余風(fēng)險(xiǎn)等級是否需要控制優(yōu)化1DKJ7212-02-01-1票據(jù)真實(shí)性現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)2.1.2：外部欺詐-盜竊和欺詐-偽造、詐騙3-中等風(fēng)險(xiǎn)復(fù)核、即時(shí)業(yè)務(wù)授權(quán)會(huì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檢查4-低風(fēng)險(xiǎn)

2DKJ7212-02-01-2記賬錯(cuò)誤現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)7.2.1：流程管理和執(zhí)行合規(guī)性-交易執(zhí)行-交易數(shù)據(jù)記錄錯(cuò)誤3-中等風(fēng)險(xiǎn)復(fù)核、即時(shí)業(yè)務(wù)授權(quán)會(huì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檢查4-低風(fēng)險(xiǎn)

3DKJ7212-02-01-3付款錯(cuò)誤現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)

4-低風(fēng)險(xiǎn)雙人付款錄像監(jiān)控5-極小風(fēng)險(xiǎn)是4DKJ7212-02-01-4違反監(jiān)管規(guī)定現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)

3-中等風(fēng)險(xiǎn)票據(jù)審查、授權(quán)會(huì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檢查4-低風(fēng)險(xiǎn)是5DKJ-YW-01印鑒卡保管非流程風(fēng)險(xiǎn)

3-中等風(fēng)險(xiǎn)無分崗保管、主管檢查4-低風(fēng)險(xiǎn)

6DKJ-XT-01系統(tǒng)缺陷非流程風(fēng)險(xiǎn)6.1.2：系統(tǒng)失靈和設(shè)備故障-IT系統(tǒng)-軟件2-高風(fēng)險(xiǎn)無無2-高風(fēng)險(xiǎn)是7DKJ-RY-01混崗操作非流程風(fēng)險(xiǎn)

3-中等風(fēng)險(xiǎn)無無3-中等風(fēng)險(xiǎn)是…

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操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制自我評估工作匯總表78CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估序號風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)編號風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所在業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類型固有風(fēng)險(xiǎn)等級流程風(fēng)險(xiǎn)評估低頻率/高影響（LFHI）高頻率/高影響（HFHI）低頻率/低影響（LFLI）高頻率/低影響（HFLI）低高低高頻率影響嚴(yán)重關(guān)注、徹底避免積極重視、強(qiáng)化管理作為日常管理、列入成本引入外部數(shù)據(jù)庫，保險(xiǎn)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果的意義79CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)評估低頻率/高影響（LFHI）高頻率/高影響（HFHI）控制/緩釋控制/緩釋：是指根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評估的結(jié)果，結(jié)合發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)規(guī)模與復(fù)雜性，通過采取流程控制、行為監(jiān)控、電子化、保險(xiǎn)等一系列控制/緩釋方法，將其調(diào)整到可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平?？刂?緩釋工具：內(nèi)部控制良好的控制環(huán)境有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系有效的內(nèi)部控制措施完善的內(nèi)部信息管理體系保險(xiǎn)一攬子保險(xiǎn)錯(cuò)誤與遺漏保險(xiǎn)經(jīng)理與高級職員責(zé)任險(xiǎn)未授權(quán)交易保險(xiǎn)電子保險(xiǎn)信息技術(shù)系統(tǒng)應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)機(jī)制外包組織文化80CompanyLogo控制/緩釋24CompanyLogo控制/緩釋成本——收益決策控制成本增加的處理時(shí)間實(shí)施的成本效率的損失對客戶使用該服務(wù)能力的潛在影響銀行需確保風(fēng)險(xiǎn)控制水平與所面臨的風(fēng)險(xiǎn)相匹配，并且實(shí)施的成本能夠由程序改善所帶來的收益彌補(bǔ)。不恰當(dāng)?shù)目刂瞥杀境^了潛在損失導(dǎo)致客戶流失未能改善高成本高風(fēng)險(xiǎn)的低效程序81CompanyLogo控制/緩釋成本——收益決策控制成本增加的處理時(shí)間實(shí)施的成本效控制/緩釋全過程分析根據(jù)業(yè)務(wù)目標(biāo)，將客戶服務(wù)（過程）從起始一直分析到結(jié)束。全過程分析要分析客戶服務(wù)中的所有活動(dòng)，而不僅僅是單一業(yè)務(wù)過程。就客戶而言，服務(wù)過程應(yīng)該是無縫的，而不是一系列不相關(guān)的事件。服務(wù)鏈的任何中斷都會(huì)對客戶產(chǎn)生直接影響。全過程分析的典型方法六西格瑪，它是一種基于統(tǒng)計(jì)學(xué)的方法，用來計(jì)量業(yè)務(wù)過程中“缺陷”的個(gè)數(shù)，并系統(tǒng)地消除每個(gè)缺陷。82CompanyLogo控制/緩釋全過程分析根據(jù)業(yè)務(wù)目標(biāo)，將客戶全過程分析的典型方法控制/緩釋低頻率/高影響（LFHI）高頻率/高影響（HFHI）低頻率/低影響（LFLI）高頻率/低影響（HFLI）低高低高頻率影響避免策略（調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)容忍度、減少或停做此類業(yè)務(wù)）緩釋策略(加強(qiáng)內(nèi)部控制、加大技術(shù)投入）承擔(dān)策略轉(zhuǎn)移策略（業(yè)務(wù)外包、保險(xiǎn)）控制/緩釋一般性策略選擇83CompanyLogo控制/緩釋低頻率/高影響（LFHI）高頻率/高影響（HFHI控制/緩釋加強(qiáng)內(nèi)部控制*職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離密切監(jiān)測遵守指定風(fēng)險(xiǎn)限額或權(quán)限的情況

對接觸和使用銀行資產(chǎn)的記錄進(jìn)行安全監(jiān)控

員工具有與其從事業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力并接受相關(guān)培訓(xùn)識(shí)別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品

定期對交易和賬戶進(jìn)行復(fù)核和對賬

主管及關(guān)鍵崗位輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制性休假制度和離崗審計(jì)制度

重要崗位或敏感環(huán)節(jié)員工八小時(shí)內(nèi)外行為規(guī)范

建立基層員工署名揭發(fā)違法違紀(jì)問題的激勵(lì)和保護(hù)制度

查案、破案與處分適時(shí)、到位的雙重考核制度

案件查處和相應(yīng)的信息披露制度

對基層操作風(fēng)險(xiǎn)管控獎(jiǎng)懲兼顧的激勵(lì)約束機(jī)制

*：參照1998年9月的BCBS的《銀行內(nèi)部控制基本原則》，引自《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》84CompanyLogo控制/緩釋加強(qiáng)內(nèi)部控制*職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離密切監(jiān)控制/緩釋應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)機(jī)制*制定與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜性相適應(yīng)的應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)方案

建立恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運(yùn)行的備用機(jī)制

定期檢查、測試其災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機(jī)制

確保在出現(xiàn)災(zāi)難和業(yè)務(wù)嚴(yán)重中斷時(shí)這些方案和機(jī)制的正常執(zhí)行

*：引自《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》85CompanyLogo控制/緩釋應(yīng)制定與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜性相適應(yīng)的應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)方控制/緩釋風(fēng)險(xiǎn)緩釋*商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，確保業(yè)務(wù)外包有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤头?wù)協(xié)議、各方的責(zé)任義務(wù)規(guī)定明確。商業(yè)銀行可購買保險(xiǎn)以及與第三方簽訂合同，并將其作為緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的一種方法，但不應(yīng)因此忽視控制措施的重要作用。購買保險(xiǎn)等方式緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的書面政策和程序。*：引自《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》86CompanyLogo控制/緩釋風(fēng)險(xiǎn)緩釋*商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測：是指通過對各類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的日常監(jiān)測，對操作風(fēng)險(xiǎn)狀況及其控制/緩釋措施的質(zhì)量實(shí)施動(dòng)態(tài)、持續(xù)的監(jiān)測。監(jiān)測目的對銀行面臨的所有類型操作風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量評估進(jìn)行監(jiān)控評估緩釋活動(dòng)是否有效和適當(dāng)，包括可識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)能在多大程度上被轉(zhuǎn)移至銀行外部確?？刂瞥浞帧L(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的正常運(yùn)行監(jiān)測工具風(fēng)險(xiǎn)圖：是一組用以描述風(fēng)險(xiǎn)種類及其發(fā)生頻率和強(qiáng)度的散點(diǎn)圖，其數(shù)據(jù)主要來源于自我評估結(jié)果或損失事件歷史數(shù)據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)圖中的數(shù)據(jù)通常采用對數(shù)表示。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)：在對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)準(zhǔn)確識(shí)別的基礎(chǔ)上，通過設(shè)定一些可度量的變量來反映特定風(fēng)險(xiǎn)的暴露情況，變量值的變化反映風(fēng)險(xiǎn)水平的變化。監(jiān)測指標(biāo)一般都設(shè)有門檻值，稱作“放大機(jī)制”、“觸發(fā)水平”，表示指標(biāo)的變化限度或容忍限度。監(jiān)測指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)有效性可比性敏感性便用性87CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測：是指通過對各類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的日常監(jiān)測，對操作監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量自上而下法：是將操作風(fēng)險(xiǎn)與總收入、總支出等目標(biāo)變量相聯(lián)系，根據(jù)兩者之間確定的函數(shù)關(guān)系來計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)值的方法。自下而上法：是將目標(biāo)變量分解為一個(gè)個(gè)具體的目標(biāo)變量，分別考慮風(fēng)險(xiǎn)因素和損失事件對它們的影響，分別估計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)值，然后再計(jì)算總體操作風(fēng)險(xiǎn)值的方法?！缎沦Y本協(xié)議》提供了三種操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算方法基本指標(biāo)法標(biāo)準(zhǔn)法高級計(jì)量法內(nèi)部衡量法損失分布法極值理論模型記分卡法88CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量32CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)度量模型分類比較度量模型基本指標(biāo)法標(biāo)準(zhǔn)法高級計(jì)量法內(nèi)部衡量法損失分布法極值理論模型記分卡法其他業(yè)務(wù)類別和事故類型單一業(yè)務(wù)類型多個(gè)業(yè)務(wù)類型（8個(gè)）多個(gè)業(yè)務(wù)類型、多個(gè)事故類型由監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一劃定銀行自主劃定結(jié)構(gòu)∑（系數(shù)×風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)）使用損失頻率和損失幅度的概率分布來估計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)的在險(xiǎn)價(jià)值（VaR）使用的參數(shù)單一的風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)（EI）多個(gè)EI(PE\LGE\RPI)監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一劃定監(jiān)管資本高較高較低89CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)度量模型分類比較度量模型基本指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)法高監(jiān)測/計(jì)量損失事件數(shù)據(jù)庫（LED）：在標(biāo)準(zhǔn)化的操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類基礎(chǔ)上，對銀行已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行確認(rèn)和記錄，并采用結(jié)構(gòu)化的方式進(jìn)行存儲(chǔ)。內(nèi)部損失數(shù)據(jù)庫外部損失數(shù)據(jù)庫發(fā)生時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)事件類型風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)發(fā)生時(shí)間地點(diǎn)損失金額產(chǎn)品線風(fēng)險(xiǎn)成因損失回收發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)范圍損失金額損失起因90CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量損失事件數(shù)據(jù)庫（LED）：在標(biāo)準(zhǔn)化的操作風(fēng)險(xiǎn)事件分監(jiān)測/計(jì)量1、內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的收集、分析和檢驗(yàn)對數(shù)據(jù)的一致性、完整性和相關(guān)性進(jìn)行檢查剔除重復(fù)數(shù)據(jù)2、使內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)相匹配、整合情景分析方法補(bǔ)充損失數(shù)據(jù)3、運(yùn)用損失數(shù)據(jù)進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)的量化、自我評估、風(fēng)險(xiǎn)分析和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)側(cè)面圖損失事件數(shù)據(jù)庫LED運(yùn)作程序91CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量1、內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部對數(shù)據(jù)的一致性、剔除重復(fù)數(shù)據(jù)2、監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)原因人員程序系統(tǒng)外部事件風(fēng)險(xiǎn)事件風(fēng)險(xiǎn)影響內(nèi)部欺詐外部欺詐就業(yè)政策和工作場所安全實(shí)物資產(chǎn)損壞業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失敗客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)操作執(zhí)行、交付和流程管理法律責(zé)任調(diào)整、服從和稅收懲罰資產(chǎn)損失或損害賠償喪失追索權(quán)喪失信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)分類92CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)原因人員程序系統(tǒng)外部事件風(fēng)險(xiǎn)事件風(fēng)險(xiǎn)影響內(nèi)部欺監(jiān)測/計(jì)量損失事件數(shù)據(jù)庫功能對經(jīng)營管理中主要的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分類，識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)中的“熱點(diǎn)”問題作為數(shù)據(jù)輸入建立操作風(fēng)險(xiǎn)的量化模型，并用于監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算有效地對整體操作風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行自我評估，并在總結(jié)探索的基礎(chǔ)上提出有價(jià)值建議使銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)損失具有透明度，作為歷史資料還可以用于經(jīng)驗(yàn)分析與同業(yè)狀況進(jìn)行比較，有利于引導(dǎo)正確的行動(dòng)以改善控制環(huán)境為國際性學(xué)術(shù)交流和管理實(shí)踐提供幫助為有關(guān)管理報(bào)告提供基礎(chǔ)性的、具有較高實(shí)用性信息，提高決策的針對性和有效性吸收和引進(jìn)外部數(shù)據(jù)，在多家銀行間實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享比較準(zhǔn)確反映銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的狀況和進(jìn)展多層面加深全員對操作風(fēng)險(xiǎn)源的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)最終降低未來操作風(fēng)險(xiǎn)損失的頻率和嚴(yán)重性，實(shí)踐操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的預(yù)期目標(biāo)93CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量損對經(jīng)營管理中主要的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分類，識(shí)別操作風(fēng)監(jiān)測/計(jì)量關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)（KRI）：是一些可以用來考察和掌握銀行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)數(shù)字——財(cái)務(wù)方面，這些指標(biāo)被周期性審查，以使銀行對可能存在的操作風(fēng)險(xiǎn)變化保持警覺。KRI體系建立原則重要性原則指標(biāo)選擇覆蓋當(dāng)前整體范圍內(nèi)的操作風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)環(huán)節(jié)，必須抓住操作風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)的區(qū)域或風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重的區(qū)域開放性原則根據(jù)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)偏好的轉(zhuǎn)移，不斷調(diào)整和完善相應(yīng)指標(biāo)事前預(yù)警和事后計(jì)量結(jié)合原則部分指標(biāo)要對操作風(fēng)險(xiǎn)有預(yù)先警示作用，部分指標(biāo)要在事后對操作風(fēng)險(xiǎn)事件的損失情況有所計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)容忍原則對部分操作風(fēng)險(xiǎn)可以不進(jìn)行監(jiān)測但其損失必須進(jìn)行計(jì)量94CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)（KRI）：是一些可以用來考察和掌監(jiān)測/計(jì)量業(yè)務(wù)線、風(fēng)險(xiǎn)分類和業(yè)務(wù)功能單位三維模式KRI實(shí)質(zhì)上是一個(gè)三維模型，模型中的每一個(gè)組合決定一個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)都對應(yīng)一個(gè)KRI，對該風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行度量，反映風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率或損失強(qiáng)度或兼而有之。95CompanyLogo監(jiān)測/計(jì)量業(yè)務(wù)線、風(fēng)險(xiǎn)分類和業(yè)務(wù)功能單位三維模式KRI實(shí)質(zhì)上風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：在對自身的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評估、監(jiān)測和緩釋等相關(guān)管理工作時(shí)，形成的文檔化材料或電子材料，按照相關(guān)程序報(bào)送相關(guān)部門或負(fù)責(zé)人，使得相關(guān)部門或負(fù)責(zé)人可以及時(shí)有效地對操作風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行了解和控制管理的行為。為確保風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的有效執(zhí)行，須確定操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告方式、頻率、路徑、內(nèi)容、載體和負(fù)責(zé)人等相關(guān)事宜。報(bào)告內(nèi)容定性信息：是對操作風(fēng)險(xiǎn)暴露的評論和對風(fēng)險(xiǎn)的主觀評價(jià)。定量信息：是基于數(shù)量指標(biāo)，并附有建立于風(fēng)險(xiǎn)容忍度和門檻值基礎(chǔ)上的客觀評價(jià)。96CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：在對自身的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評估、監(jiān)測和緩風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)部損失數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)評估風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評估損失事件風(fēng)險(xiǎn)誘因關(guān)鍵指標(biāo)資本分析壓力測試外部損失數(shù)據(jù)同業(yè)比較資本分析業(yè)務(wù)目標(biāo)分析制定/調(diào)整政策配置資源跟蹤反饋風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)策略業(yè)務(wù)部門操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告高級管理層操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告流程風(fēng)險(xiǎn)管理部門97CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)部損失數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估外部損失數(shù)據(jù)制定/調(diào)整政策業(yè)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告定期報(bào)告種類頻率負(fù)責(zé)人報(bào)告路線報(bào)告內(nèi)容載體日報(bào)每日1次風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——牽頭操作風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理部門日常風(fēng)險(xiǎn)狀況和態(tài)勢、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)情況電子周報(bào)每周1次風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——牽頭操作風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理部門每周風(fēng)險(xiǎn)狀況和態(tài)勢、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)情況電子和書面季報(bào)每季1次風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——牽頭操作風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理部門——高管層每季風(fēng)險(xiǎn)狀況和態(tài)勢、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)情況、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析電子和書面年報(bào)每年1次風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——牽頭操作風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理部門——高管層——董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)每年風(fēng)險(xiǎn)狀況和態(tài)勢、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)情況、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析、下年風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測電子和書面專題報(bào)告自我評估報(bào)告不定期風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——風(fēng)險(xiǎn)主管——高管層風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)、管控措施、整改措施有效性和操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略規(guī)劃有效性的評估電子和書面風(fēng)險(xiǎn)總報(bào)告不定期風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——風(fēng)險(xiǎn)主管——高管層——董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)整體風(fēng)險(xiǎn)概況評估、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃和風(fēng)險(xiǎn)管理措施評估等電子和書面信貸環(huán)節(jié)報(bào)告不定期風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——風(fēng)險(xiǎn)主管——高管層整個(gè)信貸環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理措施的評估電子和書面市場交易報(bào)告不定期風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——風(fēng)險(xiǎn)主管——高管層整個(gè)市場交易環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理措施的評估電子和書面風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告不定期風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，業(yè)務(wù)部門參與，相關(guān)配套部門支持負(fù)責(zé)人——上級主管——風(fēng)險(xiǎn)主管——高管層——董事會(huì)根據(jù)規(guī)定要上報(bào)的嚴(yán)重操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件電子和書面98CompanyLogo風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告定期報(bào)告種類頻率負(fù)責(zé)人報(bào)告路線報(bào)告內(nèi)容載體日報(bào)每日1基礎(chǔ)設(shè)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)施是構(gòu)成操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架的基礎(chǔ)，是操作風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)賴以開展的前提條件，為操作風(fēng)險(xiǎn)管理過程提供組織的、數(shù)據(jù)的、方法的、操作的、系統(tǒng)的支持?；A(chǔ)設(shè)施包括內(nèi)容一個(gè)完整且權(quán)責(zé)明確的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)，該結(jié)構(gòu)應(yīng)包含一個(gè)獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理中心（部門）。真實(shí)、準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)和信息，可能要求銀行建立必要的數(shù)據(jù)庫。一致的風(fēng)險(xiǎn)測量和管理方法。廣泛的管理報(bào)告交流風(fēng)險(xiǎn)狀況。風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的信息技術(shù)。99CompanyLogo基礎(chǔ)設(shè)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)施是構(gòu)成操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架的基礎(chǔ)，是基礎(chǔ)設(shè)施商業(yè)銀行董事會(huì)層級1層級2商業(yè)銀行高管層層級3負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)部門或牽頭部門*內(nèi)審部門或外審法律、合規(guī)、信息科技、安保、人力資源部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門*：考慮到中國商業(yè)銀行現(xiàn)狀，我們對商業(yè)銀行不作單獨(dú)設(shè)立操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門的硬性要求，但商業(yè)銀行必須有