2023年銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試歷年真題及答案完整版

2023年銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試歷年真題及答案完整版1.商業(yè)銀行對（）變化的敏感度，最顯著影響其資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)。A.

存款準備金率B.

國債收益率C.

票據(jù)貼現(xiàn)率D.

存貸款基準利率【答案】:

D【解析】:商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準利率的調(diào)整也會導(dǎo)致其資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)，因為任何利率波動都會導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的價值產(chǎn)生波動。多選題如果房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一方面居民大量存款買房，另一方面大量房地產(chǎn)企業(yè)和個人向銀行借款，這種情況下，當(dāng)房地產(chǎn)市場嚴重下跌，大量個人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款，這時商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險包括（）。A.

操作風(fēng)險B.

市場風(fēng)險C.

流動性風(fēng)險D.

國別風(fēng)險E.

信用風(fēng)險【答案】:

B|C|E【解析】:B項，“房地產(chǎn)市場嚴重下跌”，預(yù)示著銀行面臨市場風(fēng)險；C項，由于大量貸款無法收回，商業(yè)銀行無法及時獲得充足資金用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求，預(yù)示著銀行面臨流動性風(fēng)險；E項，“大量個人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款”，預(yù)示著銀行面臨信用風(fēng)險。2.商業(yè)銀行的風(fēng)險對沖可以分為（）。A.

自我對沖B.

一般對沖C.

市場對沖D.

特殊對沖E.

內(nèi)部對沖【答案】:

A|C【解析】:商業(yè)銀行的風(fēng)險對沖可以分為：①自我對沖，指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對沖特性進行風(fēng)險對沖；②市場對沖，指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進行自我對沖的風(fēng)險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。3.投資者A以30元/股的價格購買了1000股B公司股票，持有一年后以40元/股的價格賣出，持有期間收到一次0.6元/股的現(xiàn)金股利。投資者A持有該股票一年的持有期收益率是多少？（）A.

33.3%B.

135.3%C.

35.3%D.

2%【答案】:

C【解析】:持有期收益率是最常用的評價投資收益的方式，是當(dāng)期資產(chǎn)總價值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。用數(shù)學(xué)公式表示為：R＝[（P1＋D－P0）/P0]×100%，其中，R為某資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的持有期收益率；P0為期初的投資額；P1為期末的資產(chǎn)價值；D為資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收益。由上述公式可得：R＝[（40×1000＋0.6×1000－30×1000）/（30×1000）]×100%＝35.3%。4.下列哪些屬于市場風(fēng)險的計量方法？（）A.

外匯敞口分析B.

久期分析C.

缺口分析D.

敏感性分析E.

權(quán)重法【答案】:

A|B|C|D【解析】:市場風(fēng)險計量方法包括但不限于：①缺口分析；②久期分析；③外匯敞口分析；④風(fēng)險價值（ValueatRisk，VaR）法；⑤敏感性分析。E項，權(quán)重法屬于信用風(fēng)險的計量方法。5.關(guān)于久期公式dP/dy＝－D×P/（1＋y），下列各項理解正確的是（）。A.

久期越長，固定收益產(chǎn)品的價格變動幅度越大B.

價格變動的程度與久期的長短無關(guān)C.

久期公式中的D為修正久期D.

收益率與價格同向變動【答案】:

A【解析】:當(dāng)市場利率發(fā)生變化時，固定收益產(chǎn)品的價格將發(fā)生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大。久期公式中的D為麥考利久期，修正久期為D/（1＋y），y表示市場利率。6.盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力，主要包括（）。A.

凈資產(chǎn)收益率B.

銷售毛利率C.

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.

資產(chǎn)凈利率E.

資產(chǎn)負債率【答案】:

A|B|D【解析】:盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力，主要包括：①銷售毛利率；②銷售凈利率；③資產(chǎn)凈利率；④凈資產(chǎn)收益率；⑤總資產(chǎn)收益率。C項屬于效率比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力；E項屬于杠桿比率，衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，判斷企業(yè)的償債資格和能力。7.證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風(fēng)險也越大。A.

久期B.

敞口C.

現(xiàn)值D.

終值【答案】:

A【解析】:久期又稱持續(xù)期，用于對固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。證券的久期越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風(fēng)險也越大。8.一些銀行會采用評分卡的方式進行中小企業(yè)客戶的準入和核定，該方式的特點不包括（）。A.

提高貸款審批的客觀性B.

提高貸款審批的效率C.

優(yōu)化信貸風(fēng)險管控D.

直接估計客戶的違約概率【答案】:

D【解析】:D項屬于違約概率模型的特點。9.從狹義上講，法律風(fēng)險主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力。從廣義上講，與法律風(fēng)險密切相關(guān)的風(fēng)險還有（）。A.

操作風(fēng)險B.

違規(guī)風(fēng)險C.

交易風(fēng)險D.

戰(zhàn)略風(fēng)險E.

監(jiān)管風(fēng)險【答案】:

B|E【解析】:廣義上，與法律風(fēng)險密切相關(guān)的有違規(guī)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險。其中，違規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險。監(jiān)管風(fēng)險是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風(fēng)險。10.保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。下面具有保證人資格的是（）。A.

具有代為清償能力的法人B.

國家機關(guān)C.

學(xué)校D.

企業(yè)法人的分支機構(gòu)【答案】:

A【解析】:具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民可以作為保證人。國家機關(guān)（除經(jīng)國務(wù)院批準），學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，企業(yè)法人的分支機構(gòu)和職能部門，均不得作為保證人。11.不同的職能部門對于風(fēng)險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（）。A.

最佳避險報告B.

整體風(fēng)險報告C.

具體的頭寸報告D.

風(fēng)險監(jiān)測報告【答案】:

C【解析】:風(fēng)險監(jiān)測和報告要滿足不同風(fēng)險層級和不同職能部門對于風(fēng)險狀況的多樣化需求。高級管理層需要的是高度概括的整體風(fēng)險報告；前臺交易人員期待的是非常具體的頭寸報告；風(fēng)險管理委員會則通常要求風(fēng)險管理部門提供最佳避險報告，以協(xié)助制定風(fēng)險管理策略。12.下列對商業(yè)銀行風(fēng)險計量的理解，正確的有（）。A.

風(fēng)險模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源應(yīng)當(dāng)具有高度的真實性、準確性和充足性B.

風(fēng)險模型應(yīng)當(dāng)能夠真實反映商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況C.

應(yīng)確保所開發(fā)的風(fēng)險模型準確并長期有效D.

深刻理解不同風(fēng)險計量方法的優(yōu)缺點，采用多種分析手段相互補充E.

所采用的風(fēng)險計量方法/模型越高級，計量出來的風(fēng)險越準確【答案】:

A|B|D【解析】:C項，商業(yè)銀行開發(fā)的風(fēng)險模型要準確，并且能夠在未來一定時期內(nèi)滿足商業(yè)銀行風(fēng)險管理的需要，這一模型并非一成不變的，需要考慮變化的市場環(huán)境和政策；E項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)意識到，高級量化技術(shù)隨著業(yè)務(wù)復(fù)雜程度的增加，通常會產(chǎn)生新的風(fēng)險，如模型風(fēng)險。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險限額的描述，錯誤的是（）。A.

風(fēng)險限額是風(fēng)險偏好傳導(dǎo)的重要手段B.

風(fēng)險限額可以包括條線、實體、產(chǎn)品等維度C.

風(fēng)險限額是根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢和整體發(fā)展戰(zhàn)略所設(shè)定的主要風(fēng)險指標的控制上（下）限D(zhuǎn).

風(fēng)險限額的設(shè)定必須以行業(yè)標準和監(jiān)管要求為標準【答案】:

D【解析】:在限額水平的設(shè)定上，盡管行業(yè)標準和監(jiān)管目標不是限額目標值設(shè)定的絕對參考，但大多數(shù)銀行仍然會把監(jiān)管目標作為限額管理的底線，并在此之上設(shè)置一定的緩沖。14.下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的說法，不正確的是（）。A.

股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會造成商業(yè)銀行的流動性緊張B.

在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時準備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求C.

商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)D.

商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債特點所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強的流動性風(fēng)險【答案】:

A【解析】:A項，股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票市場，而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，也將對商業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。15.根據(jù)良好的公司治理和內(nèi)部控制原則，商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理組織架構(gòu)應(yīng)當(dāng)能夠（）。A.

由承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告B.

由市場風(fēng)險管理部門監(jiān)測業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和分支機構(gòu)對市場風(fēng)險限額的遵守情況C.

由前臺交易人員進行交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付D.

做到各部門職能恰當(dāng)分離，避免潛在的利益沖突E.

確保市場風(fēng)險管理部門與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立【答案】:

B|D|E【解析】:A項，負責(zé)市場風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告；C項，交易部門應(yīng)當(dāng)與中臺、后臺嚴格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付。16.商業(yè)銀行對交易賬簿進行市值重估，通常采用的方法有（）。A.

按照模型計值B.

按照市場價格計值C.

按照公允價值計值D.

按照歷史價值計值E.

按照賬面價值計值【答案】:

A|B【解析】:商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用的兩種方法分別是：①盯市，按照市場價格計值，按照市場價格對頭寸的計值至少應(yīng)逐日進行，其好處是收盤價往往有獨立的信息來源，并且很容易得到；②盯模，按照模型計值，當(dāng)按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價值計值。17.CreditPortfolioView模型根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過（）計算違約率。A.

壓力測試B.

資產(chǎn)分組C.

蒙特卡洛模擬D.

歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代【答案】:

C【解析】:CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個補充，因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過蒙特卡洛模擬計算出來，但對于那些非違約的轉(zhuǎn)移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)來計算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移概率進行了調(diào)整而已。18.下列各項中，最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是（）。A.

柜面業(yè)務(wù)B.

法人信貸業(yè)務(wù)C.

個人信貸業(yè)務(wù)D.

資金交易業(yè)務(wù)【答案】:

A【解析】:柜面業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。19.商業(yè)銀行的零售存款通常被認為是（）。A.

來源集中，流動性風(fēng)險低B.

不穩(wěn)定的負債，流動性風(fēng)險高C.

比較穩(wěn)定的負債，流動性風(fēng)險低D.

來源分散，流動性風(fēng)險高【答案】:

C【解析】:通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風(fēng)險相對較低。20.商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風(fēng)險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險。A.

業(yè)務(wù)部門B.

風(fēng)險管理部門C.

高級管理層D.

風(fēng)險管理委員會【答案】:

D【解析】:大部分銀行特別是大型銀行和國際活躍銀行，在高級管理層層面設(shè)立了風(fēng)險管理相關(guān)委員會，對銀行風(fēng)險管理相關(guān)重要事項進行討論、審議或決策；在我國商業(yè)銀行，高管層層面普遍設(shè)立負責(zé)對風(fēng)險管理政策制度、風(fēng)險管理和風(fēng)險水平等進行審議的風(fēng)險管理委員會。21.下列各項指標中，（）可以反映資產(chǎn)收益率的波動性。A.

概率B.

標準差C.

概率密度D.

分布函數(shù)【答案】:

B【解析】:在風(fēng)險管理實踐中，通常將標準差作為刻畫風(fēng)險的重要指標。資產(chǎn)收益率標準差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動性越大。當(dāng)標準差很小或接近于零時，資產(chǎn)的收益率基本穩(wěn)定在預(yù)期收益水平，出現(xiàn)的不確定性程度逐漸減小。22.根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅱ，法律風(fēng)險是一種特殊類型的（）。A.

聲譽風(fēng)險B.

國別風(fēng)險C.

操作風(fēng)險D.

流動性風(fēng)險【答案】:

C【解析】:根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅱ，法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。23.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)實現(xiàn)的目標有（）。A.

確保主要風(fēng)險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告B.

確保資本水平與風(fēng)險偏好及風(fēng)險管理水平相適應(yīng)C.

確保商業(yè)銀行的主要風(fēng)險能夠被預(yù)測D.

確保監(jiān)管部門有效監(jiān)管商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險E.

確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配【答案】:

A|B|E【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)實現(xiàn)以下目標：①確保主要風(fēng)險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告；②確保資本水平與風(fēng)險偏好及風(fēng)險管理水平相適應(yīng)；③確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。24.假設(shè)某商業(yè)銀行存在負債敏感型缺口，則市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入（）。A.

上升B.

下降C.

不變D.

無法判斷【答案】:

B【解析】:當(dāng)某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。25.對于正態(tài)曲線，若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置（）。A.

不同B.

相同C.

不動D.

不確定【答案】:

A【解析】:正態(tài)曲線由σ和μ決定其形狀：μ為均值決定了曲線中心，σ為標準差決定了曲線的離散程度。若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置將不同。26.資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本就是（）。A.

賬面資本B.

經(jīng)濟資本C.

監(jiān)管資本D.

實收資本【答案】:

C【解析】:以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計算的資本充足率，是監(jiān)管部門限制銀行過度承擔(dān)風(fēng)險、保證金融市場穩(wěn)定運行的重要工具。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本（監(jiān)管資本）與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。27.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外部保障。A.

公司治理B.

資本管理C.

市場約束D.

市場準入【答案】:

C【解析】:監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外部保障。面對當(dāng)前復(fù)雜多變的全球經(jīng)濟、金融形勢，有效銀行監(jiān)管對保持金融穩(wěn)定的重要性不斷提升，全球范圍內(nèi)就加強對銀行機構(gòu)監(jiān)管、完善監(jiān)管政策和會計政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達成共識，銀行監(jiān)管與市場約束在銀行業(yè)風(fēng)險管理體系中的重要性必將進一步提升。28.商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理指引必須在設(shè)立授信權(quán)限方面作出職責(zé)安排和相關(guān)規(guī)定，授信權(quán)限管理通常遵循的原則包括（）。A.

交易對方風(fēng)險限額的確定和對單一信用風(fēng)險暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策B.

給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準C.

債項的每一個重要改變（如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同）都應(yīng)備案，但為了提高審批效率，不一定要得到一定權(quán)力層次的批準D.

根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓(xùn)，將信用審批授權(quán)分配給審批人并定期進行考核E.

集團內(nèi)機構(gòu)在進行信用決策時應(yīng)分別視具體情況，各自采用最適合的標準【答案】:

A|B|D【解析】:授信權(quán)限管理通常遵循的原則包括：①給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準；②集團內(nèi)所有機構(gòu)在進行信用決策時應(yīng)遵循一致的標準；③債項的每一個重要改變（如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同）應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準；④交易對方風(fēng)險限額的確定和對單一信用風(fēng)險暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險-收益分析基礎(chǔ)之上；⑤根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓(xùn)，將信用審批授權(quán)分配給審批人并定期進行考核。29.若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風(fēng)險暴露為（）。A.

表外項目已承諾未提取金額B.

表外項目已提取金額C.

表外項目名義金額×信用轉(zhuǎn)換系數(shù)D.

表內(nèi)項目已提取金額＋信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額【答案】:

C【解析】:違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時的預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額。如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險暴露對于表內(nèi)項目為債務(wù)賬面價值，對于表外項目為表外項目名義金額×信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。30.銀行監(jiān)管所依據(jù)的法律包括（）。A.

《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》B.

《中國人民銀行法》C.

《行政許可法》D.

《勞動法》E.

《商業(yè)銀行法》【答案】:

A|B|C|E【解析】:銀行監(jiān)管領(lǐng)域所依據(jù)的法律包括：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中國人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《行政許可法》。這些法律構(gòu)成銀行監(jiān)管部門依法行使銀行監(jiān)管職能的基礎(chǔ)。此外，《物權(quán)法》《信托法》《票據(jù)法》《公司法》《擔(dān)保法》《合同法》等法律也從不同角度對銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營管理提出了基本法律要求。31.監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行審慎有效的監(jiān)管，其主要目標有（）。A.

推動銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的快速增長B.

努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定C.

通過相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解D.

增進市場信心E.

保護廣大存款人和金融消費者的利益【答案】:

B|C|D|E【解析】:銀行監(jiān)管的具體目標包括：①通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益；②通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；③通過相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解；④努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。32.某銀行2010年貸款應(yīng)提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為50%，則貸款實際計提準備為（）億元。A.

330B.

550C.

1100D.

1875【答案】:

B【解析】:貸款損失準備充足率＝貸款實際計提準備/貸款應(yīng)提準備×100%，因此，貸款實際計提準備＝貸款應(yīng)提準備×貸款損失準備充足率＝1100×50%＝550（億元）。33.其他一級資本包括（）。A.

普通股B.

優(yōu)先股C.

實收資本D.

盈余公積【答案】:

B【解析】:其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具，主要包括：其他一級資本工具及其溢價（如優(yōu)先股及其溢價），少數(shù)股東資本可計入部分。ACD三項均屬于核心一級資本。34.商業(yè)銀行面對火災(zāi)、高管欺詐、搶劫等操作風(fēng)險，可以采用（）方式來緩釋。A.

改變市場定位B.

業(yè)務(wù)外包C.

制定業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃D.

調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)?；蚍艞壞承┊a(chǎn)品E.

購買商業(yè)保險【答案】:

B|C|E【解析】:火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制定業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃、購買商業(yè)保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險緩釋。35.基于（）的風(fēng)險管理策略要求商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。A.

風(fēng)險對沖B.

風(fēng)險轉(zhuǎn)移C.

風(fēng)險分散D.

風(fēng)險補償【答案】:

C【解析】:風(fēng)險分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險的策略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險原理，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全方位、多種類的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。商業(yè)銀行可通過信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險。36.在《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標》中，核心負債比為核心負債期末余額與總負債期末余額之比，該比率不得低于（）。A.

20%B.

40%C.

60%D.

80%【答案】:

C【解析】:核心負債比＝核心負債期末余額/總負債期末余額×100%，該比率不得低于60%。37.客戶評級是商業(yè)銀行對客戶______的計量和評價，反映客戶______的大小。（）A.

償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險B.

償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險C.

收入水平和償債能力；違約風(fēng)險D.

收入水平和償債能力；道德風(fēng)險【答案】:

B【解析】:客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級和違約概率（PD）。38.如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)，700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。A.

300B.

500C.

700D.

1000【答案】:

B【解析】:單幣種敞口頭寸＝即期凈敞口頭寸＋遠期凈敞口頭寸＋期權(quán)敞口頭寸＋其他敞口頭寸＝（即期資產(chǎn)－即期負債）＋（遠期買入－遠期賣出）＋期權(quán)敞口頭寸＋其他敞口頭寸＝（1000－700）＋（500－300）＝500（萬美元）。39.下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險的描述，正確的有（）。A.

戰(zhàn)略風(fēng)險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失B.

良好的戰(zhàn)略風(fēng)險管理最終會使商業(yè)銀行獲益C.

戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一種長期性管理D.

戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力E.

戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一種短期性管理【答案】:

B|C|D【解析】:戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。40.某銀行資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負債為800億元，負債加權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當(dāng)市場利率下降時，銀行的流動性（）。A.

減弱B.

加強C.

不變D.

無法確定【答案】:

B【解析】:根據(jù)久期缺口的計算公式，可得：久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期－（總負債/總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期＝5－（800/1000）×4＝1.8。當(dāng)久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性隨之加強；如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負債的價值都將減少，但資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性隨之減弱。41.下列哪個業(yè)務(wù)條線的β系數(shù)等于15%？（）A.

公司金融B.

零售銀行C.

商業(yè)銀行D.

零售經(jīng)紀【答案】:

C【解析】:A項的β系數(shù)等于18%；BD兩項的β系數(shù)均等于12%。42.商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，除了要制定交易限額、風(fēng)險限額和止損限額外，還需要制定并實施合理的（）和處理程序。A.

超限額監(jiān)控B.

授權(quán)管理C.

上報程序D.

返回檢驗【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，需要制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序。負責(zé)市場風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)通過風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，監(jiān)測對市場風(fēng)險限額的遵守情況，并及時將超限額情況報告給相應(yīng)級別的管理層。43.假設(shè)某風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益率為8%，標準差為0.15，同期國債的無風(fēng)險收益率為4%。如果希望利用該風(fēng)險資產(chǎn)和國債構(gòu)造一個預(yù)期收益率為6%的資產(chǎn)組合，則該風(fēng)險資產(chǎn)和國債的投資權(quán)重分別為（）。A.

50%，50%B.

30%，70%C.

20%，80%D.

40%，60%【答案】:

A【解析】:根據(jù)資產(chǎn)組合的收益率為：Rp＝W1R1＋W2R2，其中，兩種資產(chǎn)的預(yù)期收益率分別為R1和R2，每一種資產(chǎn)的投資權(quán)重分別為W1和W2＝1－W1。本題由該風(fēng)險資產(chǎn)和國債構(gòu)造的資產(chǎn)組合的收益率Rp＝W1×8%＋（1－W1）×4%＝6%，可得W1＝50%，W2＝1－W1＝50%。44.根據(jù)正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法不正確的是（）。A.

期初正常類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低B.

期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低C.

期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高D.

期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高【答案】:

B【解析】:正常貸款遷徙率＝[（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額＋期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額－期初正常類貸款期間減少金額＋期初關(guān)注類貸款余額－期初關(guān)注類貸款期間減少金額）]×100%。由此可知，其他條件不變的情況下，期初正常類貸款期間減少金額越多，分母越小，正常貸款遷徙率越高。45.下列各項對商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警程序的順序描述，正確的是（）。A.

風(fēng)險分析→信用信息的收集和傳遞→風(fēng)險處置→后評價B.

風(fēng)險分析→后評價→信用信息的收集和傳遞→風(fēng)險處置C.

信用信息的收集和傳遞→風(fēng)險分析→風(fēng)險處置→后評價D.

信用信息的收集和傳遞→后評價→風(fēng)險分析→風(fēng)險處置【答案】:

C【解析】:風(fēng)險預(yù)警是各種工具和各種處理機制的組合結(jié)果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級依次完成信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險分析、風(fēng)險處置、后評價的預(yù)警程序。46.與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注（）等風(fēng)險因素的影響。A.

區(qū)域風(fēng)險B.

行業(yè)風(fēng)險C.

宏觀經(jīng)濟因素D.

客戶的償債意愿E.

客戶的償債能力【答案】:

A|B|C【解析】:與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險可能造成的影響，主要包括：①宏觀經(jīng)濟因素；②行業(yè)風(fēng)險；③區(qū)域風(fēng)險。47.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風(fēng)險資本的方法：權(quán)重法和（）。A.

初級法B.

高級法C.

內(nèi)部評級法D.

內(nèi)部評審法【答案】:

C【解析】:《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風(fēng)險資本的方法：權(quán)重法和內(nèi)部評級法。內(nèi)部評級法又分為初級法和高級法兩種。48.（）是指由于法律或者監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風(fēng)險。A.

法律風(fēng)險B.

監(jiān)管風(fēng)險C.

國別風(fēng)險D.

違規(guī)風(fēng)險【答案】:

B【解析】:A項，法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險；C項，國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險；D項，違規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險。49.商業(yè)銀行對集團法人客戶進行信用風(fēng)險分析時，對（）的分析判斷至關(guān)重要。A.

子公司的經(jīng)營狀況B.

集團內(nèi)關(guān)聯(lián)交易C.

高層人事安排D.

資本來源【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行首先應(yīng)當(dāng)參照單一法人客戶信用風(fēng)險識別和分析方法，對集團法人客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、非財務(wù)因素及擔(dān)保狀況等進行逐項分析，以識別其潛在的信用風(fēng)險。其次，集團法人客戶通常更為復(fù)雜，因此需要更加全面、深入地分析和了解，特別是對集團內(nèi)各關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易進行正確的分析和判斷至關(guān)重要。50.下列各項屬于商業(yè)銀行客戶風(fēng)險監(jiān)測內(nèi)生變量指標的有（）。A.

融資主體的合規(guī)性、公司治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營組織架構(gòu)、管理層素質(zhì)、還款意愿、信用記錄等品質(zhì)類指標B.

資金實力、技術(shù)以及設(shè)備的先進性、人力資源、資質(zhì)等級等實力類指標C.

市場競爭環(huán)境、政策法規(guī)環(huán)境、外部重大事件、信用環(huán)境等環(huán)境類指標D.

長期、短期償債能力指標E.

主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風(fēng)險域”企業(yè)【答案】:

A|B|C|D【解析】:E項，主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風(fēng)險域”企業(yè)屬于客戶風(fēng)險的外生變量。這些相關(guān)群體的變化，均可能對借款人的生產(chǎn)經(jīng)營和信用狀況造成影響。51.市場約束參與方主要包括（）。A.

監(jiān)管部門B.

公眾存款人C.

評級機構(gòu)D.

其他債權(quán)人E.

股東【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:市場約束參與方主要有：監(jiān)管部門、公眾存款人、股東、其他債權(quán)人、外部中介機構(gòu)（評級機構(gòu)）和其他參與方。52.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與各類主要風(fēng)險關(guān)系的表述，正確的有（）。A.

良好的聲譽有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動性B.

制定和實施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)評估流動性可能造成的影響C.

市場風(fēng)險會影響投資組合的收益，并因此造成流動性波動D.

重大的操作風(fēng)險損失可能對流動性造成顯著影響E.

承擔(dān)較高的信用風(fēng)險有助于降低流動性風(fēng)險【答案】:

A|B|C|D【解析】:E項，商業(yè)銀行承擔(dān)過高的信用風(fēng)險可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風(fēng)險。53.下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)體系的說法，不正確的是（）。A.

在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成B.

行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定的，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力等同于法律C.

規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件D.

法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分【答案】:

B【解析】:B項，行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力低于法律。54.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億元，關(guān)注類貸款30億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。A.

10%B.

15%C.

18%D.

20%【答案】:

D【解析】:不良貸款率為不良貸款與