2023年銀行業(yè)風(fēng)險管理（中級）考試精選真題（附帶答案）

2023年銀行業(yè)風(fēng)險管理（中級）考試精選真題（附帶答案）1.商業(yè)銀行根據(jù)壓力測試結(jié)果可采取的改進措施有（）。A.

重組、變現(xiàn)、終止和對沖風(fēng)險頭寸B.

壓縮資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)C.

增加風(fēng)險緩釋D.

調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展策略和定價策略E.

提高信貸審批標(biāo)準(zhǔn)【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:壓力測試結(jié)果是風(fēng)險計量體系的重要組成部分。商業(yè)銀行應(yīng)定期進行主要風(fēng)險的壓力測試，壓力測試結(jié)果作為各風(fēng)險管理決策的重要參考。根據(jù)壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行可采取的管理措施包括但不限于：①重組、變現(xiàn)、終止和對沖風(fēng)險頭寸；②增加風(fēng)險緩釋；③提高信貸審批標(biāo)準(zhǔn)；④調(diào)整風(fēng)險限額；⑤壓縮資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，包括增加撥備、留存收益、補充資本和增加流動性儲備等；⑥調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展策略和定價策略等。2.根據(jù)監(jiān)管要求，銀行業(yè)金融機構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括（）。A.

區(qū)域準(zhǔn)入B.

機構(gòu)準(zhǔn)入C.

高級管理人員準(zhǔn)入D.

業(yè)務(wù)準(zhǔn)入E.

行業(yè)準(zhǔn)入【答案】:

B|C|D【解析】:根據(jù)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面：①機構(gòu)準(zhǔn)入，指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機構(gòu)法人或其分支機構(gòu)的設(shè)立；②業(yè)務(wù)準(zhǔn)入，指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍和開辦新業(yè)務(wù)；③高級管理人員準(zhǔn)入，指對銀行機構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。3.在國別風(fēng)險的主要類型中，最基本和最重要的是（）。A.

主權(quán)風(fēng)險B.

政治風(fēng)險C.

傳染風(fēng)險D.

轉(zhuǎn)移風(fēng)險【答案】:

D【解析】:國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類。國別風(fēng)險考慮的風(fēng)險因素很復(fù)雜，最基本和最重要的是轉(zhuǎn)移風(fēng)險。4.商業(yè)銀行的資本應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括（）等。A.

緊急籌資成本分析B.

緊急籌資可行性分析C.

限制資本占用程度高的業(yè)務(wù)發(fā)展D.

采用風(fēng)險緩釋措施E.

風(fēng)險緩釋成本分析【答案】:

A|B|C|D【解析】:商業(yè)銀行的資本應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括緊急籌資成本分析和可行性分析、限制資本占用程度高的業(yè)務(wù)發(fā)展、采用風(fēng)險緩釋措施等。對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計資本補充渠道。5.戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用包括（）。A.

能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失B.

提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值C.

強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力D.

在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制E.

能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。同時，戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。6.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，下列各項應(yīng)列入交易賬簿的有（）。A.

短期內(nèi)有目的地持有以便轉(zhuǎn)手出售的頭寸B.

為對沖銀行賬簿風(fēng)險而持有的頭寸C.

代客買賣的頭寸D.

做市交易形成的頭寸E.

自營業(yè)務(wù)而持有的頭寸【答案】:

A|C|D|E【解析】:交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際或預(yù)期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。7.商業(yè)銀行的下列風(fēng)險評級中，評級結(jié)果不包含違約概率的是（）。A.

國別評級B.

主權(quán)評級C.

法人客戶評級D.

個人客戶評級【答案】:

A【解析】:國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟、財政、金融、國際收支、制度運營等的綜合風(fēng)險程度。國別風(fēng)險等級僅表示排序，不代表違約率。8.對單一法人客戶的財務(wù)狀況進行分析時，企業(yè)財務(wù)比率分析主要包括（）。A.

現(xiàn)金流量分析B.

盈利能力比率分析C.

效率比率分析D.

杠桿比率分析E.

流動比率分析【答案】:

B|C|D|E【解析】:對單一法人客戶的財務(wù)狀況進行分析時，主要包括：財務(wù)報表分析、財務(wù)比率分析以及現(xiàn)金流量分析。其中，財務(wù)比率分析主要包括：①盈利能力比率分析；②效率比率分析；③杠桿比率分析；④流動比率分析。9.關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與其他風(fēng)險的相互作用關(guān)系，下列表述錯誤的是（）。A.

操作風(fēng)險不會對流動性造成顯著影響B(tài).

聲譽風(fēng)險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進而導(dǎo)致流動性困難C.

承擔(dān)過多的信用風(fēng)險會同時增加流動性風(fēng)險D.

市場風(fēng)險會影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力，造成流動性波動【答案】:

A【解析】:A項，流動性風(fēng)險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。10.違約的定義是估計下列哪些信用風(fēng)險參數(shù)的基礎(chǔ)？（）A.

違約頻率B.

違約概率C.

違約損失率D.

違約風(fēng)險暴露E.

違約風(fēng)險利息率【答案】:

B|C|D【解析】:違約的定義是內(nèi)部評級法的重要定義，是估計違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、違約風(fēng)險暴露（EAD）等信用風(fēng)險參數(shù)的基礎(chǔ)。11.專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險時主要考慮與借款人有關(guān)的因素和與市場有關(guān)的因素。下列屬于與借款人有關(guān)的因素的是（）。A.

聲譽B.

杠桿C.

收益波動性D.

利率水平E.

宏觀經(jīng)濟政策【答案】:

A|B|C【解析】:DE屬于專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險時，考慮的與市場有關(guān)的因素。12.商業(yè)銀行需要計量交易對手信用風(fēng)險的交易有（）。A.

期貨交易B.

債券買賣C.

即期外匯買賣D.

遠(yuǎn)期交易E.

債券回購【答案】:

D|E【解析】:交易對手信用風(fēng)險需要計量銀行賬簿和交易賬簿下三類交易的風(fēng)險：①場外衍生工具交易形成的交易對手信用風(fēng)險；②證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險，主要包括回購交易、證券借貸和保證金貸款等交易；③與中央交易對手交易形成的信用風(fēng)險。D項屬于場外衍生工具交易；E項屬于證券融資交易。13.KPMG風(fēng)險中性定價模型中用到的變量包括（）。A.

非違約概率B.

風(fēng)險資產(chǎn)的承諾利息C.

風(fēng)險資產(chǎn)的回收率D.

貸款期限E.

借款企業(yè)的市場價值【答案】:

A|B|C【解析】:根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型，無風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的，即：P1（1＋K1）＋（1－P1）×（1＋K1）×θ＝1＋i1。其中，P1為期限1年的風(fēng)險資產(chǎn)的非違約概率，（1－P1）即其違約概率；K1為風(fēng)險資產(chǎn)的承諾利息；θ為風(fēng)險資產(chǎn)的回收率，等于“1－違約損失率”；i1為期限1年的無風(fēng)險資產(chǎn)的收益率。14.下列關(guān)于銀行流動性風(fēng)險與其他風(fēng)險關(guān)系的表述，正確的有（）。A.

利率上升會導(dǎo)致銀行融資成本上升，可能導(dǎo)致流動性風(fēng)險B.

支付結(jié)算系統(tǒng)出現(xiàn)問題影響銀行現(xiàn)金收支，可能導(dǎo)致流動性風(fēng)險C.

不良貸款率上升會導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降，可能導(dǎo)致流動性風(fēng)險D.

良好的聲譽能夠確保銀行資金的穩(wěn)定性，有助于降低流動性風(fēng)險E.

戰(zhàn)略決策失誤在長期內(nèi)會影響銀行流動性，短期內(nèi)沒有影響【答案】:

A|B|C|D【解析】:流動性風(fēng)險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。E項，戰(zhàn)略決策失誤不僅在長期內(nèi)會影響銀行的流動性，短期內(nèi)也可能影響。15.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外部保障。A.

公司治理B.

資本管理C.

市場約束D.

市場準(zhǔn)入【答案】:

C【解析】:監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外部保障。面對當(dāng)前復(fù)雜多變的全球經(jīng)濟、金融形勢，有效銀行監(jiān)管對保持金融穩(wěn)定的重要性不斷提升，全球范圍內(nèi)就加強對銀行機構(gòu)監(jiān)管、完善監(jiān)管政策和會計政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達成共識，銀行監(jiān)管與市場約束在銀行業(yè)風(fēng)險管理體系中的重要性必將進一步提升。16.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的主要作用是（）。A.

提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位B.

最大限度地避免經(jīng)濟損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度C.

最大限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值D.

持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場風(fēng)險【答案】:

C【解析】:戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。簡而言之，戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。17.若商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人A、B的一年期違約可能性分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)監(jiān)管要求，在該銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系中，A、B的一年期違約概率分別為（）。A.

0.03%，0.03%B.

0.02%，0.04%C.

0.02%，0.03%D.

0.03%，0.04%【答案】:

D【解析】:違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。違約概率一般被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者，設(shè)定0.03%的下限是為了給風(fēng)險權(quán)重設(shè)定下限，也是考慮到商業(yè)銀行在檢驗小概率事件時所面臨的困難。18.2004年，巴塞爾委員會發(fā)布《統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議（修訂框架）》，提出了以（）三大支柱為特色的新資本協(xié)議框架。A.

治理結(jié)構(gòu)B.

內(nèi)部控制C.

最低資本充足率要求D.

市場約束E.

監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查【答案】:

C|D|E【解析】:2004年，巴塞爾委員會發(fā)布《統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議（修訂框架）》，提出了以最低資本充足率要求、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束三大支柱為特色的新資本協(xié)議框架。2006年發(fā)布的《巴塞爾新資本協(xié)議》（巴塞爾協(xié)議Ⅱ）增加了對交易賬戶和雙重違約的處理。19.下列關(guān)于商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的說法，正確的是（）。A.

風(fēng)險管理的職責(zé)逐漸集中到公司的董事會、高級管理層B.

組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉C.

風(fēng)險管理貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個階段D.

風(fēng)險管理的重點已經(jīng)從原有的信用風(fēng)險管理，擴大到信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等多種風(fēng)險的一體化綜合管理E.

風(fēng)險管理越來越重視定量分析，通過內(nèi)部模型來識別、計量、監(jiān)測和控制風(fēng)險【答案】:

B|C|D|E【解析】:A項，全面風(fēng)險管理體現(xiàn)在對商業(yè)銀行所有層次的業(yè)務(wù)單位、全部種類的風(fēng)險進行集中統(tǒng)籌管理，風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，這決定了所有員工都應(yīng)具有風(fēng)險管理意識和自覺性。風(fēng)險管理絕不僅僅是風(fēng)險管理部門的職責(zé)，無論是董事會、高級管理層，還是業(yè)務(wù)部門，乃至運營部門，每個人在履行工作職責(zé)時，都必須深刻認(rèn)識潛在風(fēng)險因素，并主動預(yù)防。20.系統(tǒng)性風(fēng)險主要通過（）來影響貸款組合的信用風(fēng)險。A.

宏觀經(jīng)濟因素的變動B.

借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況C.

借款人所在行業(yè)狀況D.

借款人競爭能力狀況【答案】:

A【解析】:系統(tǒng)性風(fēng)險對貸款組合的信用風(fēng)險的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟因素的變動反映出來：當(dāng)宏觀經(jīng)濟因素發(fā)生不利變動時，有可能導(dǎo)致貸款組合中所有借款人的履約能力下降并造成信用風(fēng)險損失。因此，對借款人所在地的宏觀經(jīng)濟因素進行持續(xù)監(jiān)測、分析及評估，已經(jīng)成為貸款組合的信用風(fēng)險識別和分析的重要內(nèi)容。21.下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)體系的說法，不正確的是（）。A.

在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成B.

行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定的，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力等同于法律C.

規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件D.

法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分【答案】:

B【解析】:B項，行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力低于法律。22.商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理指引必須在設(shè)立授信權(quán)限方面作出職責(zé)安排和相關(guān)規(guī)定，授信權(quán)限管理通常遵循的原則包括（）。A.

交易對方風(fēng)險限額的確定和對單一信用風(fēng)險暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策B.

給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)C.

債項的每一個重要改變（如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同）都應(yīng)備案，但為了提高審批效率，不一定要得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)D.

根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓(xùn)，將信用審批授權(quán)分配給審批人并定期進行考核E.

集團內(nèi)機構(gòu)在進行信用決策時應(yīng)分別視具體情況，各自采用最適合的標(biāo)準(zhǔn)【答案】:

A|B|D【解析】:授信權(quán)限管理通常遵循的原則包括：①給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)；②集團內(nèi)所有機構(gòu)在進行信用決策時應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)；③債項的每一個重要改變（如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同）應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)；④交易對方風(fēng)險限額的確定和對單一信用風(fēng)險暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險-收益分析基礎(chǔ)之上；⑤根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓(xùn)，將信用審批授權(quán)分配給審批人并定期進行考核。23.下列各項中，屬于操作風(fēng)險中的就業(yè)制度和工作場所安全事件的是（）。A.

咨詢業(yè)務(wù)B.

不良的業(yè)務(wù)或市場行為C.

產(chǎn)品瑕疵D.

性別及種族歧視事件【答案】:

D【解析】:按照操作風(fēng)險損失事件類型，操作風(fēng)險可分為七大類。其中就業(yè)制度和工作場所安全事件是指商業(yè)銀行因違反勞動合同法、就業(yè)、健康或安全方面的法規(guī)或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇事件導(dǎo)致的損失事件，表現(xiàn)在勞資關(guān)系、環(huán)境安全性、歧視及差別待遇事件三個方面。24.下列有關(guān)違約概率和違約頻率的說法，正確的是（）。A.

違約頻率是指借款人在未來一定時期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性B.

在巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計違約概率與0.05%中的較高者C.

計算違約概率的一年期限與財務(wù)報表周期完全一致D.

違約頻率能使監(jiān)管當(dāng)局在內(nèi)部評級法中保持更高的一致性【答案】:

C【解析】:A項所述為違約概率的概念；B項，在巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概率被具體定義為借款人一年期違約概率與0.03%中的較高者；D項，違約概率能使監(jiān)管當(dāng)局在推行內(nèi)部評級法中保持更高的一致性。25.作為市場風(fēng)險的重要計量和分析方法，久期分析通常用來衡量商業(yè)銀行的經(jīng)濟價值對利率變動的敏感性，與缺口分析相比，它側(cè)重于分析（）。A.

期權(quán)性風(fēng)險B.

基準(zhǔn)風(fēng)險C.

利率變動的長期影響D.

重新定價風(fēng)險【答案】:

C【解析】:與缺口分析相比較，久期分析是一種更為先進的利率風(fēng)險計量方法。缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，而久期分析則能計量利率風(fēng)險對銀行整體經(jīng)濟價值的影響，即估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的影響，從而對利率變動的長期影響進行評估，并且更為準(zhǔn)確地計量利率風(fēng)險敞口。26.關(guān)于外部審計和監(jiān)督檢查的關(guān)系，下列說法正確的有（）。A.

外部審計側(cè)重于風(fēng)險和合規(guī)性的分析，銀行監(jiān)管側(cè)重于財務(wù)報表審計B.

外部審計和銀行監(jiān)管統(tǒng)一采用非現(xiàn)場檢查C.

外部審計和銀行監(jiān)管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關(guān)記錄D.

外部審計和監(jiān)管意見共同成為市場主體關(guān)注、評價、選擇銀行的重要依據(jù)E.

外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料，銀行監(jiān)管政策、相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則也是實施外部審計所依據(jù)和關(guān)注的重點，二者互相配合并形成合力能促進銀行機構(gòu)完善管理，防范金融風(fēng)險【答案】:

C|D|E【解析】:A項，銀行監(jiān)管側(cè)重于合規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析和評價，外部審計側(cè)重于財務(wù)報表審計；B項，外部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式。27.實施信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法的銀行必須自行估計的風(fēng)險要素是（）。A.

有效期限（M）B.

違約風(fēng)險暴露（EAD）C.

違約概率（PD）D.

違約損失率（LGD）【答案】:

C【解析】:內(nèi)部評級法分為初級法和高級法。采用內(nèi)部評級初級法的銀行應(yīng)自行估計違約概率，違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定。而采用高級法的銀行應(yīng)該估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限。28.監(jiān)管當(dāng)局提出在最低資本要求基礎(chǔ)上的儲備資本要求，目的是（）。A.

確保銀行業(yè)資本要求要考慮銀行運營所面臨的宏觀金融環(huán)境B.

增強銀行吸收損失的能力C.

降低資本監(jiān)管的順周期性D.

保證危機時期銀行資本充足率仍能達到最低標(biāo)準(zhǔn)E.

確保銀行在非壓力時期建立超額資本用于發(fā)生損失時吸收損失【答案】:

B|C|D|E【解析】:監(jiān)管當(dāng)局提出在最低資本要求基礎(chǔ)上的儲備資本要求，旨在確保銀行在非壓力時期建立超額資本用于發(fā)生損失時吸收損失，可以增強銀行吸收損失的能力，在一定程度上降低資本監(jiān)管的順周期性，保證危機時期銀行資本充足率仍能達到最低標(biāo)準(zhǔn)。A項，逆周期資本旨在確保銀行業(yè)資本要求要考慮銀行運營所面臨的宏觀金融環(huán)境。29.主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。A.

不構(gòu)成違約B.

政治違約C.

主權(quán)違約D.

國別違約【答案】:

C【解析】:主權(quán)違約指主權(quán)債務(wù)人違約。違約指任何遺漏或延遲支付利息和/或本金。30.現(xiàn)金流分為（）。A.

經(jīng)營活動的現(xiàn)金流B.

投資活動的現(xiàn)金流C.

融資活動的現(xiàn)金流D.

休閑活動的現(xiàn)金流E.

投機活動的現(xiàn)金流【答案】:

A|B|C【解析】:現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出?，F(xiàn)金流分為三個部分：①經(jīng)營活動的現(xiàn)金流；②投資活動的現(xiàn)金流；③融資活動的現(xiàn)金流。31.下列關(guān)于VaR的描述，正確的是（）。A.

風(fēng)險價值與損失的任何特定事件相關(guān)B.

風(fēng)險價值是即將發(fā)生的真實損失C.

風(fēng)險價值是指可能發(fā)生的最大損失D.

風(fēng)險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失【答案】:

D【解析】:A項，風(fēng)險價值與持有期和給定的置信水平相關(guān)；BC兩項，風(fēng)險價值并不是即將發(fā)生的真實損失，也不意味著可能發(fā)生的最大損失。32.客戶被看作商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，現(xiàn)在越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶/公眾告知，增強對客戶/公眾的透明度。這對聲譽風(fēng)險管理有什么意義？（）A.

提高商業(yè)銀行的聲譽B.

增加客戶對銀行聲譽風(fēng)險管理的干預(yù)程度C.

增加客戶對商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的了解程度D.

廣泛征求客戶的意見，提早預(yù)知和防范新產(chǎn)品可能引發(fā)的聲譽風(fēng)險【答案】:

D【解析】:客戶應(yīng)當(dāng)被看作是商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，而不僅僅是產(chǎn)品或服務(wù)的被動接受者。傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行通常都會因為競爭關(guān)系而將很多信息秘而不宣，如今越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶/公眾告知，并廣泛征求意見，以提早預(yù)知和防范新產(chǎn)品/服務(wù)可能引發(fā)的聲譽風(fēng)險。33.（）并不消滅風(fēng)險源，只是風(fēng)險承擔(dān)主體改變。A.

風(fēng)險轉(zhuǎn)移B.

風(fēng)險規(guī)避C.

風(fēng)險分散D.

風(fēng)險對沖【答案】:

A【解析】:風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。34.下列不具備戰(zhàn)略風(fēng)險管理前瞻性、預(yù)防性特征的是（）。A.

將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則B.

定期評估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患C.

對風(fēng)險造成的損失進行最大程度的控制D.

從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃【答案】:

C【解析】:為了避免因盲目承擔(dān)風(fēng)險造成的重大經(jīng)濟損失，同時又能適時把握發(fā)展機遇，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃，通過定期評估威脅商業(yè)銀行產(chǎn)品/服務(wù)、員工、財物、信息以及正常運營的所有風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。戰(zhàn)略風(fēng)險管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預(yù)防性的風(fēng)險管理方法，得到國際上越來越多的金融機構(gòu)特別是大型商業(yè)銀行的高度重視。C項屬于事后控制措施。35.主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，屬于（）壓力測試情景。A.

操作風(fēng)險B.

市場風(fēng)險C.

聲譽風(fēng)險D.

戰(zhàn)略風(fēng)險【答案】:

B【解析】:針對市場風(fēng)險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價、基準(zhǔn)利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動、期權(quán)行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價差出現(xiàn)不利走勢，商品價格出現(xiàn)大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。36.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告的表述，錯誤的是（）。A.

報告應(yīng)評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險B.

監(jiān)管機構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，可基于銀行自行評估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求C.

監(jiān)管機構(gòu)在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進行檢查D.

報告可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險管理體系和控制機制的重要參考文件【答案】:

C【解析】:C項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系，定期監(jiān)測和報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。37.企業(yè)的生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險主要表現(xiàn)為（）。A.

行業(yè)風(fēng)險B.

產(chǎn)品風(fēng)險C.

生產(chǎn)風(fēng)險D.

銷售風(fēng)險E.

總體經(jīng)營風(fēng)險【答案】:

B|C|D|E【解析】:企業(yè)的生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險主要表現(xiàn)為：①總體經(jīng)營風(fēng)險；②產(chǎn)品風(fēng)險；③原料供應(yīng)風(fēng)險；④生產(chǎn)風(fēng)險；⑤銷售風(fēng)險。38.下列說法正確的是（）。A.

累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守B.

累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進C.

累計總敞口頭寸法較為激進，凈總敞口頭寸法比較保守D.

累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進【答案】:

B【解析】:累計總敞口頭寸法認(rèn)為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應(yīng)被納入總敞口頭寸的計量范圍，因此，這種計量方法比較保守；凈總敞口頭寸法主要考慮不同貨幣匯率波動的相關(guān)性，認(rèn)為多頭與空頭存在對沖效應(yīng)，因此，這種計量方法較為激進。39.下列關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法的優(yōu)缺點分析中，錯誤的是（）。Ⅰ．方差-協(xié)方差法適用于計算期權(quán)產(chǎn)品的風(fēng)險價值Ⅱ．歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法均能對“肥尾”現(xiàn)象加以考慮Ⅲ．蒙特卡洛模擬法對基礎(chǔ)風(fēng)險因素的分布沒有特定的假設(shè)Ⅳ．蒙特卡洛模擬法通過設(shè)置消減因子（DecayFactor）可使模擬結(jié)果對近期市場變化更快做出反應(yīng)A.

Ⅰ和ⅢB.

Ⅲ和ⅣC.

Ⅰ和ⅡD.

只有Ⅰ【答案】:

A【解析】:Ⅰ項，方差-協(xié)方差法是所有計算VaR的方法中最簡單的，只反映了風(fēng)險因素對整個組合的一階線性和二階線性影響，無法反映高階非線性特征，該方法是局部估值法。期權(quán)屬于非線性金融工具，其風(fēng)險無法用方差-協(xié)方差法來準(zhǔn)確計量。Ⅲ項，蒙特卡洛模擬法對于基礎(chǔ)風(fēng)險因素仍然有一定的假設(shè)，存在一定的模型風(fēng)險。40.對個人客戶信用風(fēng)險識別需要對個人客戶的基本信息進行分析，下列不屬于對個人客戶的基本信息進行分析的是（）。A.

調(diào)查借款人的資信情況B.

調(diào)查借款人的資產(chǎn)與負(fù)債情況C.

調(diào)查貸款用途及還款來源D.

調(diào)查借款人的經(jīng)濟狀況變動風(fēng)險【答案】:

D【解析】:對個人客戶的基本信息進行分析包括：①調(diào)查借款人的資信情況；②調(diào)查借款人的資產(chǎn)與負(fù)債情況；③調(diào)查貸款用途及還款來源；④調(diào)查借款人的擔(dān)保方式。D項屬于對個人住房按揭貸款的風(fēng)險分析的內(nèi)容之一。41.重大聲譽事件發(fā)生后（）內(nèi)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或其派出機構(gòu)報告有關(guān)情況。A.

6小時B.

12小時C.

1天D.

3天【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)積極穩(wěn)妥應(yīng)對聲譽事件，重大聲譽事件發(fā)生后12小時內(nèi)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或其派出機構(gòu)報告有關(guān)情況。42.商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系能夠在信用風(fēng)險管理的（）方面發(fā)揮重要作用。A.

經(jīng)濟資本配置B.

貸款定價C.

計提準(zhǔn)備金D.

限額管理E.

經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的績效考核【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行內(nèi)部評級結(jié)果和風(fēng)險參數(shù)估計值等結(jié)果，在信用風(fēng)險管理政策制定、信貸審批、資本分配和公司治理等方面發(fā)揮重要作用。其核心應(yīng)用范圍包括：①信貸政策的制定；②授信審批；③限額設(shè)定；④風(fēng)險監(jiān)控；⑤風(fēng)險報告。其高級應(yīng)用范圍包括：①風(fēng)險偏好的設(shè)定；②經(jīng)濟資本的建模與管理；③貸款定價；④損失準(zhǔn)備計提；⑤績效衡量和考核；⑥推動風(fēng)險管理基礎(chǔ)建設(shè)。43.在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)險要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響的方法是（）。A.

缺口分析B.

敏感性分析C.

壓力測試D.

久期分析【答案】:

B【解析】:敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響。例如，匯率變化對銀行凈外匯頭寸的影響，利率變化對銀行經(jīng)濟價值或收益產(chǎn)生的影響。44.下列風(fēng)險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引中，（）不屬于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。A.

《貸款通則》B.

《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》C.

《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》D.

《項目融資業(yè)務(wù)指引》【答案】:

C【解析】:C項，《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》屬于操作風(fēng)險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。45.在市場風(fēng)險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，（）一般不具有實質(zhì)性意義。A.

名義價值B.

市場價值C.

內(nèi)在價值D.

公允價值【答案】:

A【解析】:名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。在市場風(fēng)險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，名義價值一般不具有實質(zhì)性意義。46.在聲譽風(fēng)險評估中，通常需要作出預(yù)先評估的風(fēng)險事件包括（）。A.

市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期B.

影響客戶或公眾的政策性變化（例如營業(yè)場所、營業(yè)時間、服務(wù)收費等方面的調(diào)整）C.

商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益D.

監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件E.

市場利率短期內(nèi)劇烈波動【答案】:

A|B|C|D【解析】:商業(yè)銀行通常需要作出預(yù)先評估的風(fēng)險事件包括：①市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期；②商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益；③監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件；④影響客戶或公眾的政策性變化等（如營業(yè)場所、營業(yè)時間、服務(wù)收費等方面的調(diào)整）。47.建立良好的聲譽風(fēng)險管理體系，有利于（）。A.

招募和保留最佳雇員B.

減少進入新市場的阻礙C.

維持客戶和供應(yīng)商的忠誠度D.

增進和投資者的關(guān)系E.

最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，建立良好的聲譽風(fēng)險管理體系，還有利于：①確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平；②創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境；③強化自身的可信度和利益持有者的信心；④吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強化自身競爭力。48.關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法，下列說法正確的是（）。A.

增強對客戶的透明度B.

確保及時處理投訴和批評C.

明確董事會和高級管理層的責(zé)任D.

加強員工新媒體使用管理【答案】:

C【解析】:戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法包括：①采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險管理方法；②明確董事會和高級管理層的責(zé)任。AB兩項屬于聲譽風(fēng)險的管理方法；D項屬于新媒體時代有效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)包括的內(nèi)容。49.對風(fēng)險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用（）能夠適度降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。A.

權(quán)重法B.

蒙特卡洛模擬法C.

資本計量的高級方法D.

標(biāo)準(zhǔn)法【答案】:

C【解析】:與權(quán)重法相比，資本計量的高級方法（如信用風(fēng)險內(nèi)部評級法）能更加敏感、準(zhǔn)確地反映風(fēng)險，對風(fēng)險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用資本計量的高級方法后能夠適度降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。50.下列哪些事件屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“人員因素”類別？（）A.

首席外匯交易員跳槽至另一家金融機構(gòu)B.

信貸審核人員協(xié)助隱瞞虛假信息并批準(zhǔn)放貸C.

理財業(yè)務(wù)人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟D.

部分員工因長期處于不良工作環(huán)境導(dǎo)致健康受損E.

資金交易員未經(jīng)授權(quán)進行交易并造成損失【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。題中ABCDE五項均屬于“人員因素”風(fēng)險類別。51.在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要工作是判斷客戶的（）。A.

最高債務(wù)承受額B.

最低債務(wù)承受額C.

平均債務(wù)承受額D.

長期債務(wù)承受額【答案】:

A【解析】:在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要工作是判斷該客戶的債務(wù)承受能力，即確定客戶的最高債務(wù)承受額。52.敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)險要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響，其中，市場風(fēng)險要素包括（）。A.

利率B.

匯率C.

股票價格D.

商品價格E.

股票收益【答案】:

A|B|C|D【解析】:敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響。例如，匯率變化對銀行凈外匯頭寸的影響，利率變化對銀行經(jīng)濟價值或收益產(chǎn)生的影響。53.從狹義上講，法律風(fēng)險主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力。從廣義上講，與法律風(fēng)險密切相關(guān)的風(fēng)險還有（）。A.

操作風(fēng)險B.

違規(guī)風(fēng)險C.

交易風(fēng)險D.

戰(zhàn)略風(fēng)險E.

監(jiān)管風(fēng)險【答案】:

B|E【解析】:廣義上，與法律風(fēng)險密切相關(guān)的有違規(guī)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險。其中，違規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險。監(jiān)管風(fēng)險是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風(fēng)險。54.假設(shè)某銀行以2年期美元存款作為1年期美元貸款的融資來源，貸