銀行從業(yè)資格考試銀行業(yè)專業(yè)實務《風險管理》一周一練（含答案和解析）

銀行從業(yè)資格考試銀行業(yè)專業(yè)實務《風險管理》一周一練

（含答案和解析）一、單項選擇題（共50題，每題1分）。1、某銀行2010年初關注類貸款余額為4000億元，其中在2010年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關注類貸款期間因回收減少了1000億元，則關注類貸款遷徙率為（）。A、15.3%B、20%C、21.8%【參考答案】：B【解析】：根據(jù)關注類貸款遷徙率的計算公式，可得：關注類貸款遷徙率二期初關注類貸款向下遷徙金額/（期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額）X100%二600/（4000-1000）X100%二20%。2、以（）來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。A、批發(fā)資金B(yǎng)、公司存款C、零售資金【參考答案】:C【解析】：以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。3、聲譽風險通常與信用、市場、操作等風險（）。A、相互排斥、互不共存B、交叉存在、互相作用C、沒有關系【參考答案】：BA、現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當局及其分支機構派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機構進行實地檢查B、現(xiàn)場檢查實施階段可分為五個環(huán)節(jié)：進點會談、檢查實施、分析整理、評價定性、結束現(xiàn)場檢查作業(yè)C、現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導作用【參考答案】：C【解析】：D項，非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查有指導作用。27、商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術和關鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來（）。A、市場風險B、信用風險C、操作風險【參考答案】：C【出處】：2013年上半年《風險管理》真題【解析】操作風險的人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識/技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風險。核心雇員流失造成的風險體現(xiàn)為商業(yè)銀行對關鍵人員（如交易員、高級客戶經(jīng)理）過度依賴的風險，包括缺乏足夠的后備人員、關鍵信息缺乏共享和文檔記錄、缺乏崗位輪換機制等。28、以下各指標都可用于衡量商業(yè)銀行的流動性，其中數(shù)值越高說明商業(yè)銀行流動性越差的是（）。A、現(xiàn)金頭寸指標B、貸款總額與核心存款的比率C、貸款總額與總資產(chǎn)的比率【參考答案】：C【解析】：答案為D。現(xiàn)金頭寸指標越高意味著商業(yè)銀行滿足即時現(xiàn)金需要的能力越強；核。存款比例高的商業(yè)銀行流動性也相對較好；貸款總額與核心存款的比率越小則表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高，流動性風險也相對越??；貸款總額與總資產(chǎn)的比率較高則暗示商業(yè)銀行的流動性能力較差。29、關于外部審計與銀行監(jiān)管之間關系，下列表述錯誤的是（）。［2012年6月真題］A、銀行監(jiān)管政策、相關標準和準則是實施外部審計所依據(jù)和關注的重點B、外部審計與銀行監(jiān)管的側重點不同，前者側重于財務報表審計，后者側重于金融機構合規(guī)管理與風險控制的分析和評價C、盡管外部審計和監(jiān)管意見的方式和內(nèi)容并不存在共性，但二者都是市場主體關注、評價、選擇銀行的重要依據(jù)【參考答案】:C【解析】：外部審計和銀行監(jiān)管的方式、內(nèi)容、目標存在共性。外部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式。無論是外部審計還是銀行監(jiān)管，都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄，促進和保障銀行經(jīng)營管理信息的真實、準確、合規(guī)，并將其作為基本目標之一。30、對于風險發(fā)生的可能性高而且影響顯著的戰(zhàn)略風險，采取的措施是（）OA、采取必要措施B、盡量避免或高度重視C、接受風險【參考答案】：B【解析】：在評估戰(zhàn)略風險時，應當首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件；然后由戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對各種戰(zhàn)略風險因素的影響效果和發(fā)生的可能性作出評估，據(jù)此進行優(yōu)先排序并制定恰當?shù)膽?zhàn)略實施方案（見表1）o表1戰(zhàn)略風險評估及實施方案c=image,qmtiku//pic/yhcy/qmtiku3398051637391.jpgwidth=554height=121>31、可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴重影響，如法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，這屬于（）對流動性的影響。A、市場風險B、操作風險C、戰(zhàn)略風險【參考答案】:B【解析】：沒有試題解析32、某商業(yè)銀行2007年度資產(chǎn)負債表顯示，其在中國人民銀行超額準備金存款為46億元，庫存現(xiàn)金為8億元，人民幣各項存款期末余額為2138億元，則該銀行人民幣超額準備金率為（）。A、2.53%B、2.15%C、1.78%【參考答案】:A【解析】：答案為A。人民幣超額準備金率一（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）《人民幣各項存款期末余額X100%=（46+8）4-2138X100%^2.53%。33、關于風險識別/分析，下列表述正確的是（）。A、風險識別的關鍵在于對風險影響因素的分析B、感知風險指深入理解各種風險的成因及變化規(guī)律C、分析風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性質(zhì)【參考答案】:A【解析】：風險識別的關鍵在于對風險影響因素的分析，A項正確；制作風險清單是商業(yè)銀行識別與分析風險最基本、最常用的方法，B項錯誤；感知風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性質(zhì)，C項錯誤;分析風險是深入理解各種風險的成因及變化規(guī)律，D項錯誤。故本題選A。34、對中央政府投資的公用企業(yè)的債權風險權重為（）。A、10%B、30%C、50%【參考答案】：C35、客戶信用評級的發(fā)展過程是（）。A、專家判斷法一違約概率模型一信用評分模型B、違約概率模型一信用評分模型一專家判斷法C、專家判斷法一信用評分模型一違約概率模型【參考答案】：C【解析】：從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。36、貨幣互換交易與利率互換交易的區(qū)別是（）。A、貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金B(yǎng)、貨幣互換需要在期初和期末交換本金C、貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣【參考答案】:B【出處】：2013年上半年《風險管理》真題【解析】利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進行的現(xiàn)金流交換。與利率互換有所不同，貨幣互換除了在合約期間交換各自的利息收入外，通常還需要在互換交易的期初和期末交換本金。貨幣互換的交易雙方同時面臨著利率和匯率波動造成的市場風險。37、下列關于《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中對資本監(jiān)管的要求，不正確的是（）OA、核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%B、系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%C、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為2%【參考答案】：C【解析】：D項，系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%。38、貨款組合層面的行業(yè)風險應關注的因素不包括（）。A、銀行客戶的行業(yè)集中度B、銀行主要客戶所在行業(yè)的特征C、銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境【參考答案】：C【解析】：行業(yè)風險是指當某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風險損失。D項屬于區(qū)域風險應關注的因素。39、在操作風險經(jīng)濟資本計量的方法中，（）的原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為九條業(yè)務線，計算時需要獲得每個業(yè)務條線的總收入，然后根據(jù)各條線不同的操作風險資本要求系數(shù)，分別求出對應的資本，最后加總得到商業(yè)銀行總體操作風險資本要求。A、標準法B、內(nèi)部評級法C、高級計量法【參考答案】:A【解析】：B項，基本指標法將銀行視為一個整體來衡量操作風險，只分析銀行整體的操作風險水平，而不對其構成進行分析；C項，內(nèi)部評級法是計量信用風險的一種方法；D項，高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構提出的資格要求，以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。40、某商業(yè)銀行在系統(tǒng)升級過程中，由于技術故障導致業(yè)務中斷兩小時,給客戶和銀行造成經(jīng)濟損失，這類事故屬于（）范疇。A、信用風險B、市場風險C、操作風險【參考答案】:C【解析】：答案為D。操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。其中，系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險是指由于信息科技部門或服務供應商提供的計算機系統(tǒng)或設備發(fā)生故障或其他原因，導致商業(yè)銀行不能正常提供全部/部分服務或業(yè)務中斷而造成的損失。本題中的情形正是系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險。41、根據(jù)巴塞爾協(xié)議III,下列各項不屬于核心一級資本的是（）。A、普通股B、優(yōu)先股及其溢價C、未分配利潤【參考答案】：B【解析】：核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具。核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。C項，優(yōu)先股及其溢價屬于其他一級資本。42、錯誤監(jiān)控/報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控/報告的部門的職責不清晰，有關數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準確，造成未履行必要的（）或者對外部匯報不準確。A、法律規(guī)定B、匯報義務C、風險計量義務【參考答案】:B【解析】：錯誤監(jiān)控/報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控/報告的部門的職責不清晰，有關數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準確，造成未履行必要的匯報義務或者對外部匯報不準確。43、《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》強調(diào)，商業(yè)銀行應于每年（）月底之前以年度報告的形式對外披露信息。TOC\o"1-5"\h\zA、1B、4C、12【參考答案】：B【解析】：《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》強調(diào)，商業(yè)銀行應于每年4月底之前以年度報告的形式對外披露信息。44、某玩具廠欲向銀行借款以擴大生產(chǎn)，請附近一家幼兒園為其擔保，該幼兒園（）。A、若有超過貸款額的資金可以提供擔保B、不能提供擔保C、經(jīng)銀行同意即可提供擔?！緟⒖即鸢浮?B【解析】：答案為C。具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民才可以作為保證人。國家機關（除經(jīng)國務院批準），學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，企業(yè)法人的分支機構和職能部門，均不得作為保證人。45、某銀行2006年初關注類貸款余額為4000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關注類貸款期間因回收減少了500億元，則關注類貸款遷徙率為（）。A、12.5%B、17.1%C、11.3%【參考答案】：B【解析】：關注類貸款遷徙率二期初關注類貸款向下遷徙金額/（期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額）X100%o46、根據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》（試行），規(guī)定商業(yè)銀行信用風險監(jiān)管指標中的不良貸款率不應高于（）。［2009年10月真題］A、5%B、4%C、6%【參考答案】:A【解析】：《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》（試行）第九條規(guī)定，不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不應高于4%。該項指標為一級指標，包括不良貸款率一個二級指標；不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，不應高于5%。47、A銀行的總資產(chǎn)為800億元，總負債為600億元，核心存款為200億元，應收存款為40億元，現(xiàn)金頭寸為160億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標等于（）。A、0.05C、0.5【參考答案】：B【出處】：2014年上半年《風險管理》真題【解析】現(xiàn)金頭寸指標=（現(xiàn)金頭寸+應收存款）/總資產(chǎn)=（160+40）/800=0.25o48、商業(yè)銀行最基本、最常用的風險識別方法是（）。［2010年10月真題］A、財產(chǎn)財務狀況分析法B、專家調(diào)查列舉法C、制作風險清單【參考答案】：C【解析】：制作風險清單是商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風險逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風險進行深入理解和分析。此外，常用的風險識別方法還有:①專家調(diào)查列舉法；②失誤樹分析法；③情景分析法；④資產(chǎn)財務狀況分析法；⑤分解分析法。49、以下不影響流動性風險的因素是（）。A、匯率結構B、資產(chǎn)負債期限結構C、幣種結構【參考答案】：A【解析】：影響流動性風險的因素包括分布結構、資產(chǎn)負債期限姑構和幣種結構，所以A項符合題意。50、下列各項中.屬于客戶風險中的基本面指標的是（）。A、凈資產(chǎn)負債率B、公司治理結構C、流動比率【參考答案】:B【解析】：客戶風險的基本面指標主要包括品質(zhì)類指標、實力類指標和環(huán)境類指標。公司治理結構屬于客戶風險的基本面指標中的品質(zhì)類指標，而凈資產(chǎn)負債率、流動比率和現(xiàn)金比率屬于財務指標。二、多項選擇題（共15題，每題2分）1、銀行的風險管理部門和風險管理委員會的關系不包括（）。A、隸屬B、支持C、不能混淆【參考答案】:A【解析】：答案為A。商業(yè)銀行的風險管理部門和風險管理委員會既要保持相互獨立，又要相互支持，但不是隸屬關系2、商業(yè)銀行可以根據(jù)本行業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復雜程度以及風險管理水平自行選擇操作風險計量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度區(qū)間應設定為（），觀測期為（）。A、99.99%,1年B、99.99%,半年C、99%,半年【參考答案】:A【解析】：商業(yè)銀行可以根據(jù)本行業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復雜程度以及風險管理水平自行選擇操作風險計量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度區(qū)間應設定為99.9%,觀測期為1年。故選A。3、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（）決定其風險承擔能力?！窘馕觥浚郝曌u風險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，并通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用。因此，聲譽風險識別的核心是正確識別八大類風險中可能威脅商業(yè)銀行聲譽的風險因素。4、KMV的CreditMonitor模型對有風險貸款和債券進行估值的理論基礎是（）。A、資產(chǎn)組合理論B、期權定價理論C、多因素模型【參考答案】：B【解析】：KMV的CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關系視為期權買賣關系，借貸關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，從而通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率，即預期違約頻率（ExpectedDefauItFrequency,EDF）。5、當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將（）。A、上升B、不變C、先上升后下降【參考答案】：A【解析】：當久期缺口為負值時，資產(chǎn)的加權平均久期小于負債的加權平均久期與資產(chǎn)員債率的乘積。如果市場利率上升，則資產(chǎn)與員債的價值都將減少，而由于資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度小，銀行的市場價值最終將上升。6、假設一位投資者將1萬元存人銀行，1年到期后得到本息支付共計11000元，投資的絕對收益是（）。A、1000元B、9.9%A、資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平B、資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平C、資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平【參考答案】：C【解析】：答案為D。在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風險的能力，風險管理水平則影響著風險發(fā)生的概率和承擔風險的能力。4、商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法是（）。A、失誤樹分析方法B、制作風險清單C、情景分析法【參考答案】:B【解析】：制作風險清單是銀行識別風險最基本的方法；失誤樹分析用來識別和分析風險損失發(fā)生前存在的各種不當行為；資產(chǎn)財務狀況分析法是分析財務資料來識別風險；情景分析法是識別潛在風險。故選C。5、商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構成了（）。A、久期缺口B、融資缺口C、信貸缺口【參考答案】：B【解析】：這是融資缺口的定義。6、客戶存款金額5000萬元，期限為5年，2年后可提前取款。如果2年后，客戶不提款，商業(yè)銀行將面臨利率下降的風險；如果客戶提前取款，則銀行面臨流動性風險和利率上升的再籌資成本上升的風險。此時，利率風險表現(xiàn)為（）。A、重新定價風險B、基準利率風險C、期權性風險【參考答案】：C【解析】：期權性風險源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務中所隱含的期權性條款，期權可以是單獨的金融工具，如場內(nèi)（交易所）交易期權和場外期權合同，也可以隱含于其他的標準化金融工具之中，如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等。存在期權性風險時，若利率變動對存款人或借款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，借款人可能選擇重新安排貸款，從而對銀行產(chǎn)生不利的影響。7、下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務預警信號？（）A、存貨周轉(zhuǎn)率變小B、流動資產(chǎn)比例大幅下降C、業(yè)務性質(zhì)變化【參考答案】:C【解析】：D項，業(yè)務性質(zhì)變化屬于非財務風險的監(jiān)測。8、商業(yè)銀行在組合風險限額管理中確定資本分配的權重時，不需考慮的因素是（）。A、組合的風險權重B、經(jīng)濟前景（宏觀經(jīng)濟狀況預測）C、當前的組合集中情況【參考答案】：A【解析】：在確定資本分配的權重時，需考慮的因素是:①組合在戰(zhàn)略層面上的重要性；②經(jīng)濟前景（宏觀經(jīng)濟狀況預測）；③當前的組合集中情況;④收益率（ROE）o9、關于我國信息披露的基本要求的表述，下列選項中不正確的是（）。A、中國的銀行業(yè)在強化信息披露方面，既要確定具體的銀行業(yè)需要定期及時披露的資料，也要引導市場強化對于銀行信息的分析，逐步提高市場約束的力量B、對于一些比較復雜敏感、同時涉及銀行為配置更低資本金要求而采用的風險管理方法和模型時，監(jiān)管當局還可以采用特殊的督促方法，如斥責、經(jīng)濟懲罰等措施C、目前，上市股份制銀行已按中國證監(jiān)會要求，一年兩次披露經(jīng)營狀況,并在信息披露方面積累了一些經(jīng)驗，隨著提高信息披露的力度，有可能在較短時間內(nèi)達到新協(xié)議的要求【參考答案】：B【解析】：一般性的信息銀行可以要求銀行及時予以披露，并可以采用談話、“道義勸說”、斥責、經(jīng)濟懲罰等舉措來予以督促。對于一些比較復雜敏感、同時涉及銀行為配置更低資本金要求而采用的風險管理方法和模型時，監(jiān)管當局還可以采用特殊的督促方法，如監(jiān)管當局可以要求銀行如果不進行信息披露，將不允許采用較低的風險權重或特殊方法。10、商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風險管理應當確保其長期戰(zhàn)略、短期目標、()和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。A、風險管理措施B、連續(xù)營業(yè)方案C、資本實力【參考答案】:A【出處】：2013年下半年《風險管理》真題【解析】有效的戰(zhàn)略風險管理流程應當確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標、風險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。11、()是各國監(jiān)管當局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動性風險評估方法。A、流動性比率/指標法B、關鍵風險指標法C、因果分析模型【參考答案】:A【出處】：2013年上半年《風險管理》真題【解析】流動性比率/指標法是各國監(jiān)管當局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動性風險評估方法。12、代理外資金融機構外匯清算屬于商業(yè)銀行八大類業(yè)務中的（）。A、交易和銷售B、支付和結算C、零售經(jīng)紀【參考答案】：B【解析】：代理外資金融機構外匯清算屬于商業(yè)銀行八大類業(yè)務中的支付和結算業(yè)務。13、操作風險與內(nèi)部控制自我評估常用的方法不包括（）。A、流程分析法B、引導會議法C、隨機法【參考答案】:C【解析】：通常操作風險與內(nèi)部控制自我評估運用的方法有：流程分析法、情景模擬法、引導會議法、德爾菲法以及調(diào)查問卷法等。故選D。14、已知某商業(yè)銀行的資本總額為20億，核心資本為5億，附屬資本為2億，信用風險加權資產(chǎn)為80億，并且市場風險的資本要求為20億，那么根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定的資本充足率的計算公式，該商業(yè)銀行的資本充足率為：（）A、25%B、2%C、9%【參考答案】：B【解析】：資本充足率二（資本-資本扣除項）/（風險加權資產(chǎn)（操作風險資本市場風險資本）*12.5）資本二核心資本附屬資本15、商業(yè)銀行一個完整的風險監(jiān)測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和（）A、流動性風險指標B、風險抵補類指標C、不良貸款遷徙率指標【參考答案】：B【解析】：答案為C。依照中國證監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》（試行），風險監(jiān)管核。指標分為三個主要類別，即風險水平、風險遷徙和風險抵補。三、判斷題（共20題，每題1分）1、商業(yè)銀行內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)應當既包括已經(jīng)真實發(fā)生的操作風險損失數(shù)據(jù)，也包括預測損失數(shù)據(jù)?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)應當是客觀已發(fā)生的操作風險的損失數(shù)據(jù)，而非預期的損失數(shù)據(jù)。2、社會責任感是提高聲譽、降低風險的“萬能藥”?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：雖然社會責任感不是提高聲譽、降低風險的“萬能藥”，但負責任的商業(yè)銀行形象的確有助于增強員工凝聚力、投資者信心，以及吸引更多優(yōu)質(zhì)客戶。3、國家風險有兩個基本特征，其中之一就是：國家風險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風險。（）【參考答案】：正確【解析】：敏感性分析是一種多因素分析法，情景分析是對單一因素進行分析。（）【參考答案】：錯誤【解析】：答案為B。情景分析是一種多因素分析法，敏感性分析是對單一因素進行分析4、對不實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行，需要運用權重法計算全行表內(nèi)外資產(chǎn)的信用風險加權資產(chǎn)。（）【參考答案】：正確5、現(xiàn)金流量分析中所謂的現(xiàn)金，不僅包括庫存現(xiàn)金，還包括活期存款、其他貨幣性資金通讀三個月內(nèi)到期的債券投資。（）【參考答案】：正確【解析】：（）針對特定時段，計算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流人）和到期負債（現(xiàn)金流出）之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：需記住，計算差額，是缺口分析的一大特征。這個定義與缺口分析在市場風險計量中不完全一樣，所以要訣分析法的特點，才能防止混淆。6、如果未來面臨同樣的本息還款的要求，在期望收益相等的條件下，收益波動性低的企業(yè)更容易違約，信用風險較大?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：如果未來面臨同樣的本息還款的要求，在期望收益相等的條件下，收益波動性高的企業(yè)更容易違約，信用風險較大。7、過高的應收賬款周轉(zhuǎn)率有利于企業(yè)長期發(fā)展?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：說法過于極端。過高的應收賬款周轉(zhuǎn)率可能是因為企業(yè)的銷售條件過于苛刻，不利于企業(yè)長期發(fā)展。8、操作風險評估的原理是按照“固有風險-控制措施二剩余風險”的方法,對業(yè)務流程中的風險點和控制措施進行系統(tǒng)識別、量化評級和記錄報告，評估業(yè)務流程固有風險、剩余風險，量化分析風險程度，并針對不可接受的風險敞口采取改進措施。（）【參考答案】：正確9、失誤樹分析方法是通過將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素,從中識別可能造成嚴重風險損失的因素。（）【參考答案】：錯誤【解析】：失誤樹分析方法是通過圖解法來識別和分析風險事件發(fā)生前存在的各種風險因素，由此判斷和總結哪些風險因素最可能引發(fā)風險事件。分解分析法是風險管理人員將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重風險損失的因素。10、商業(yè)銀行應當制訂外匯融資能力受損時的流動性應急計劃，通?？梢允褂迷撏鈪R的備用資源，切忌使用本幣資源并通過外匯市場將其轉(zhuǎn)為外幣來補充流動性?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：商業(yè)銀行應當制訂外匯融資能力受損時的流動性應急計劃，通常采用兩種方式：①使用本幣資源并通過外匯市場將其轉(zhuǎn)為外幣，或使用該外匯的備用資源。例如，根據(jù)商業(yè)銀行利用外匯市場和衍生產(chǎn)品市場的能力，可以由總行以本幣為所有外幣提供流動性。②管理者可根據(jù)某些外幣在流動性需求中占有較高比例的情況，為其建立單獨的備用流動性安排。11、董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門，以及法律/合規(guī)/內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風險評估負有間接責任。【參考答案】：錯誤【解析】：董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的結果負有最終責任。12、實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復雜越好。（）【參考答案】：正確【解析】：答案為A。對風險管理理解的考查。13、授信集中度限額是在分別計量貸款、投資、交易和表外風險等不同大類組合限額的基礎上計算得出的。（）【參考答案】：錯誤【解析】：總體組合限額是在分別計量貸款、投資、交易和表外風險等不同大類組合限額的基礎上計算得出的。14、最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配的情況是，商業(yè)銀行將大量長期借款用于短期貸款?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況是，商業(yè)銀行將大量短期借款（負債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”，因此有可能因到期支付困難而面臨較高的流動性風險。15、內(nèi)部審計部門應當不定期對風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價。（）【參考答案】：錯誤【解析】：內(nèi)部審計部門應當定期（至少每年一次）對風險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。風險管理部門可以為內(nèi)部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄。16、商業(yè)銀行可以利用缺口分析法，針對特定階段，計算到期資產(chǎn)和到期負債之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在過去特定時段內(nèi)的流動性是否充足。（）【參考答案】：錯誤【解析】：答案為B。缺口分析法是巴賽爾委員會認為評估商業(yè)銀行流動性的較好方法，在各國商業(yè)銀行得到廣泛應用。缺口分析法針對特定時段.計算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負債（現(xiàn)金流出）之間的差額.以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。17、商業(yè)銀行在信用風險內(nèi)部評級法初級法下，同一風險暴露由兩個以上保證人提供保證，且不劃分責任情況時，可選擇信用等級最好、信用風險緩釋效果最優(yōu)的保證人進行信用風險緩釋處理?！緟⒖即鸢浮浚赫_【解析】：同一風險暴露由兩個以上保證人提供保證且不劃分保證責任的情況下，內(nèi)部評級法初級法不同時考慮多個保證人的信用風險緩釋作用，銀行可以選擇信用等級最好、信用風險緩釋效果最優(yōu)的保證人進行信用風險緩釋處理。18、商業(yè)銀行內(nèi)部評級的第一維度（債項評級）必須針對客戶的違約風險。（）【參考答案】：錯誤【解析】：商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度（客戶評級）必須針對客戶的違約風險；第二維度（債項評級）必須反映交易本身特定的風險要素。19、國別風險暴露較高的商業(yè)銀行，可以主要利用外部資源開展國別風險監(jiān)測。（）【參考答案】：錯誤【解析】：國別風險暴露較低的商業(yè)銀行，可以主要利用外部資源開展國別風險監(jiān)測。具備條件的銀行一般可以建立國別風險壓力測試方法和程序,定期測試不同假設情景對國別風險狀況的潛在影響，以識別早期潛在風險，并評估業(yè)務發(fā)展策略與戰(zhàn)略目標的一致性。20、個人客戶評分的階段可以分為信用局評分、申請評分和行為評分?！緟⒖即鸢浮浚赫_【解析】：個人客戶評分的階段可以分為信用局評分、申請評分和行為評分。說法正確。C、10%【參考答案】:A【解析】：答案為A。絕對收益二期末的資產(chǎn)價值總額-期初投入的資金總額二11000-10000=1000元7、一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業(yè)務，此銀行應采取的風險管理措施是OOA、風險轉(zhuǎn)移B、風險補償C、風險規(guī)避【參考答案】：B【解析】：答案為C。本題考查的是對風險補償?shù)睦斫?。題干中的銀行為改進業(yè)務，可進行風險補償措施：商業(yè)銀行在貸款定價中。對于那些信用等級較高，而且與商業(yè)銀行保持長期合作關系的優(yōu)質(zhì)客戶，可以給予優(yōu)惠利率;而對于信用等級低于一定級別的客戶，商業(yè)銀行可以在基準利率的基礎上進行上浮。8、在實踐中，即期通常是指即期外匯買賣，即交割日為交易日以后的()的外匯交易。A、第二個工作日B、第三個工作日C、第五個工作日【參考答案】：A【出處】：2013年上半年《風險管理》真題【解析】即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價格買人或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的兩個營業(yè)日內(nèi)完成。在實踐中，即期通常是指即期外匯買賣(SpotExchange),即交割日(或稱起息日)為交易日以后的第二個工作日的外匯交易。9、內(nèi)部審計是一項獨立、客觀、（）的約束與評價機制，在促進風險管理的過程中發(fā)揮重要作用。A、公平B、公正C、公示【參考答案】：B【解析】：內(nèi)部審計是一項獨立、客觀、公正的約束與評價機制，在促進風險管理的過程中發(fā)揮重要作用。10、我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債的比例不得低于（）OA、25%B、50%C、75%【參考答案】：A【解析】：《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》第八條第（一）款規(guī)定，流動性比率為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應低于25%。11、如果商業(yè)銀行在當期為不良貸款撥備的一般準備是2億，專項準備是3億，特種準備是4億，那么該商業(yè)銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。TOC\o"1-5"\h\zA、0.25B、0.22C、0.3【參考答案】:B【解析】：不良貸款撥備覆蓋率二一般準備/（一般準備+專項準備+特種準備）。12、20世紀70年代，資產(chǎn)負債風險管理理論產(chǎn)生于下列（）階段。A、資產(chǎn)風險管理模式B、資產(chǎn)負債風險管理模式C、全面風險管理模式【參考答案】：B【解析】：20世紀70年代處于資產(chǎn)風險管理模式階段，此時，單一的資產(chǎn)風險管理模式顯得穩(wěn)健有余而進取不足，單一的自債風險管理模式進取有余而穩(wěn)健不足，資產(chǎn)自債風險管理理論應運而生。13、在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預計最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25%,正常狀況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50%,最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25%,則該商業(yè)銀行預期在短期內(nèi)的流動性余缺狀況是（）。A、余額3250萬元B、缺口1000萬元C、余額2250萬元【參考答案】：C【出處】：2014年下半年《風險管理》真題【解析】5000X25%+3000X50%-2000X25%=2250萬元，為余額。14、在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風險管理體系中，商業(yè)銀行進行風險管理的最根本驅(qū)動力是（）。A、客戶利益B、資本C、金融監(jiān)管機構的要求【參考答案】：B【解析】：資本是風險的第一承擔者，因而也是風險管理最根本的動力來源。在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動中，風險管理始終都是由代表資本利益的董事會來推動并承擔最終風險責任的。15、X、y分別表示兩種不同類型借款人的違約損失，其協(xié)方差為0.04,X的標準差為0.8,y的標準差為0.7,則其相關系數(shù)為()。A、0.056B、0.071C、0.085【參考答案】：B【解析】：相關系數(shù)p=C0V(X,y)/[STD(X)XSTD(y)]=0.04/(0.8X0.7)^0.071。16、某銀行2008年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2008年末轉(zhuǎn)為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，期間正常類貸款因回收減少了800億元，則正常類貸款遷徙率為()。A、7.0%B、9.8%C、9.0%【參考答案】：B【解析】：答案為C。將題中已知條件代入公式：正常類貸款遷徙率二期初正常類貸款向下遷徙金額/(期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額)X100%=900/(10000-800)X100%^9.8%o其中，期初正常類貸款向下遷徙金額是指期初正常類貸款中，在報告期末分類為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。17、在信用評分法中，()是用來測量一種信貸產(chǎn)品對客戶吸引力的行為評分模型。A、核銷評分