合規(guī)法務應知應會200條

中華聯(lián)合保險控股股份有限公司

風險合規(guī)法務應知應會200條

目錄編號知識點題號—風險管理方面知識點1-44題二合規(guī)管理方面知識點45-74題三內控管理方面知識點75-102題四案件管理方面知識點103-133題五反洗錢方面知識點134-150題-i-八防范非法集資方面知識點151-160題七關聯(lián)交易管理方面知識點161-175題八法務管理方面知識點176-200題風險管理方面知識點控股公司風險、合規(guī)及內控管理的核心理念是：“內控合規(guī)保障生存，風險管理創(chuàng)造價值?！笨毓晒尽度骘L險管理指引》中關于風險的理解是：風險是指對公司實現(xiàn)經(jīng)營目標可能產生不利影響的不確定因素。全面風險管理，是指成員公司圍繞總體戰(zhàn)略目標和經(jīng)營目標，由董事會、管理層以及員工全員參與，通過建立全面風險管理體系，搭建風險管理組織架構，制定風險管理策略和方案，建設風險管理信息系統(tǒng)和內部控制系統(tǒng)，在管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，從而為實現(xiàn)風險管理的總體目標提供合理保證的過程。全面風險管理的目的是降低實現(xiàn)經(jīng)營目標的不確定性。風險管理策略是根據(jù)企業(yè)的風險偏好或風險容忍度來制定的，風險管理策略可以單獨使用也可以組合使用，制定風險管理策略要確定風險管理所需人力、財力資源的配置原則。控股公司《全面風險管理指引（試行）》中集團面臨的風險主要包括七大類風險（以下簡稱“子類風險”）和集團特有風險。子類風險包括保險風險、市場風險、信用風險、操作風險、戰(zhàn)略風險、聲譽風險、流動性風險；集團特有風險包括風險傳染、組織結構不透明風險、集中度風險和非保險領域風險。風險偏好體系包括風險偏好、風險容忍度和風險限額。在評估一項活動的風險時，評估人員應評估風險事件發(fā)生的可能性(頻率)、風險事件的影響程度。市場風險的管理原則包括：全面管理與重點監(jiān)控相統(tǒng)一的原則；獨立集中與分工協(xié)作相統(tǒng)一的原則；充分有效與成本控制相統(tǒng)一的原則。風險辨識是發(fā)現(xiàn)、識別和描述風險的過程，用于查找企業(yè)各業(yè)務單元、各項重要經(jīng)營活動及其重要業(yè)務流程有無風險的活動。針對某項業(yè)務風險大，超出企業(yè)風險容忍度，企業(yè)決定取消該項業(yè)務，該企業(yè)對這一風險采取的風險管理策略是規(guī)避風險。操作風險三大管理工具為：風險與控制自我評估(RCSA)、損失事件收集(LDC)、關鍵風險指標(KRI)。根據(jù)公司《市場風險管理辦法》中的分類，市場風險包括利率風險、權益價格風險、房地產價格風險、境外資產價格風險和匯率風險。根據(jù)公司《全面風險管理指引》，公司管理層每年至少向本公司董事會提交一次全面風險管理報告。剩余風險是實施風險管理及有計劃的應對措施后剩余的風險，剩余風險不應超出企業(yè)的可接受水平，不論采取什么風險應對措施，都會有些剩余風險。各級職能部門和業(yè)務單位在全面風險管理建設中的職責包括：制定本部門或單位內部業(yè)務風險管控的實施方案，將風險管理流程與業(yè)務流程有機結合；主動對風險進行識別、評估和控制；完成風險監(jiān)控數(shù)據(jù)信息匯總和整理，并及時向風險管理部門提交風險報告和信息；及時報告本單位重大風險隱患和事件；制定并落實本單位重大風險的應對方案和應急機制，防范各類經(jīng)營風險；向本部門或單位員工有效傳達公司風險偏好體系內容，并在各項業(yè)務活動中主動貫徹執(zhí)行等17?根據(jù)保監(jiān)會償二代對I類保險公司償付能力風險的考核要求，在產品銷售、產品管理等業(yè)務部門及分管該部門的高級管理人員的考核指標中，風險管理制度健全性、遵循有效性相關指標的權重不應低于20%。18.保監(jiān)會按照償付能力風險大小將保險公司分為四個監(jiān)管類別：A類公司：償付能力充足率達標，且操作風險、戰(zhàn)略風險、聲譽風險和流動性風險小的公司；B類公司：償付能力充足率達標，且操作風險、戰(zhàn)略風險、聲譽風險和流動性風險較小的公司；C類公司：償付能力充足率不達標，或者償付能力充足率雖然達標，但操作風險、戰(zhàn)略風險、聲譽風險和流動性風險中某一類或幾類風險較大的公司；D類公司：償付能力充足率不達標，或者償付能力充足率雖然達標，但操作風險、戰(zhàn)略風險、聲譽風險和流動性風險中某一類或幾類風險嚴重的公司。根據(jù)保監(jiān)會償二代的風險分類，集團特有風險包括風險傳染、組織結構不透明風險、集中度風險、非保險領域風險。對于關鍵風險指標閾值的設定，需要充分考慮公司風險偏好和風險容忍度。控股公司各職能部門應至少每半年向控股公司風險管理部門報送一次風險評估報告，半年度風險評估報告應于7月底前報送。22.全面風險管理“三道防線”包括：各職能部門和各業(yè)務單位所在的一道防線；董事會風險管理委員會、首席風險官和風險管理部門所在的二道防線；董事會審計委員會和公司內部審計部門所在的三道防線。風險轉移是指利用合同或工具將風險及其可能造成的損失全部或部分轉移給第三方獨立機構，以防止遭受災難性損失。風險轉移是應對風險的有效方式之一，為資產投保、將風險資產出售等都屬于風險轉移。集團應關注的集中度風險包括：交易對手的集中度風險、保險業(yè)務的集中度風險、非保險業(yè)務的集中度風險、投資資產的集中度風險。有可能引發(fā)流動性風險的事件有：非正常的集中退保、預期的大規(guī)模滿期或者生存金給付、出現(xiàn)重大負面報道、重要交易對手出現(xiàn)財務危機等以下事件有可能引發(fā)聲譽事件：擬進行重大戰(zhàn)略調整，進行并購重組，參與重大項目；擬進行產品、服務及銷售模式等重大商業(yè)創(chuàng)新，實施重大商業(yè)營銷和媒體推廣方案；擬提起或涉及重大法律訴訟；涉及重大違法違規(guī)經(jīng)營，已進入行政調查或處罰程序等。風險管理基本流程包括：風險信息收集、風險評估、、風險應對與控制、風險監(jiān)測與預警、風險報告。公司全面風險管理的目標包括：確保將風險控制在與成員公司總體目標相適應并可承受的范圍內，平衡整體風險和收益，實現(xiàn)成員公司的戰(zhàn)略目標；降低實現(xiàn)經(jīng)營目標的不確定性；確保國家法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件及行業(yè)自律規(guī)則得到嚴格遵循；確保公司業(yè)務信息、財務信息以及其他信息的及時、準確、完整；確保形成良好的風險管理文化。風險應對策略包括：風險規(guī)避、風險降低、風險分擔、風險轉移、風險對沖、風險補償、風險分散和風險承受?，F(xiàn)在通行的理念是風險不僅包括可能存在的損失，還包括可能帶來的機會，因此全面風險管理核心內容就是控制純粹風險，把握機會風險。戰(zhàn)略風險是指由于戰(zhàn)略制定和實施的流程無效或經(jīng)營環(huán)境的變化，而導致戰(zhàn)略與市場環(huán)境和公司能力不匹配的風險。公司應當建立交易對手庫，跟蹤交易對手的資信狀況，及時分析交易對手信用狀況，防范信用風險。在風險評估時，在公司層面上，每一位高級管理人員應該參與評估活動；在部門級層面上，部分負責人和關鍵業(yè)務流程責任人也應該參與評估活動。風險管理應對措施制定完成后，風險管理部門應對措施的執(zhí)行情況進行監(jiān)督。集團通過全面風險管理，并不能徹底的消滅全部的風險?？毓晒緝炔繉徲嫴块T應對成員公司的風險管理工作及其效果進行監(jiān)督評價。成員公司應每年對其風險管理的流程及其有效性進行一次自查，并根據(jù)檢查結果提出改進的建議和措施，隨年度風險管理報告一并上報控股公司風險管理部門。成員公司應將收集原始信息的職責分工落實到有關職能部門和業(yè)務單位?？毓晒緫⒂啥聲Q策并負最終責任，監(jiān)事會進行監(jiān)督和審查，董事會風險管理委員會為董事會決策提供支持，高級管理層直接管理和執(zhí)行，風險管理部門牽頭組織，各職能部門各司其風險管理職責，全體員工共同參與，審計委員會和內部審計部門負責監(jiān)督的全面風險管理組織體系。集團內部交易、交叉銷售業(yè)務、集團自有資金與保險資金未單獨管理、互相擔保等業(yè)務存在風險傳染或傳遞的可能?？毓晒靖鞑块T風險合規(guī)管理員需收集和報送的風險合規(guī)信息包括：訴訟仲裁、監(jiān)管處罰信息，監(jiān)管機構或其他行政機關的檢查或調查信息；突發(fā)事件信息、司法案件信息；違法違規(guī)責任追究信息；風險監(jiān)測指標數(shù)據(jù)、重大風險信息及應對措施落實情況報告等信息；本部門風險、合規(guī)評估報告。控股公司各部門風險合規(guī)管理員的職責包括：擬訂本部門年度風險合規(guī)工作計劃，并推動其貫徹落實；對部門重要的規(guī)章制度、新產品、重要業(yè)務流程和重大經(jīng)濟事項進行風險合規(guī)審查，并在與風險合規(guī)部溝通的基礎上出具初步審查意見；負責建立部門制定的規(guī)章制度庫，統(tǒng)籌擬訂部門年度規(guī)章制度制訂或修訂計劃，并向風險合規(guī)部提供；協(xié)助收集本部門職責范圍內的重大風險信息，并協(xié)助主要負責人準備專項重大風險報告及風險應對方案，及時報送風險合規(guī)部。公司各級員工應當牢固樹立風險無處不在、風險無時不在、崗位風險管理責任重大等風險意識?？毓晒驹诳偨?jīng)理室下設風險合規(guī)工作委員會，為公司總經(jīng)理室風險管理決策提供專業(yè)意見。合規(guī)管理方面知識點合規(guī)管理體系的三道防線包括：一道防線由各職能部門和各業(yè)務單位組成，負責制定和執(zhí)行各項具體合規(guī)管理制度及其操作流程；二道防線由董事會管理合規(guī)事務的委員會、合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門組成，制定和推行公司總體合規(guī)管理制度；三道防線由監(jiān)事會、董事會審計委員會和公司內部審計部門組成?？毓筛鞴竞弦?guī)管理的目標是通過建立健全合規(guī)管理框架，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確?？毓筛鞴疽婪ê弦?guī)經(jīng)營，為控股公司發(fā)展提供堅實保障。合規(guī)管理的基本原則是：系統(tǒng)性、全面性、主動性和獨立性。控股公司監(jiān)事會履行的合規(guī)職責包括：對引發(fā)重大合規(guī)風險的董事、高級管理人員提出罷免的建議；向董事會提出撤換控股公司合規(guī)負責人的建議；依法調查公司經(jīng)營中的異常情況，并可要求公司合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門協(xié)助等職責。以下事項應在實施前提交合規(guī)管理部門進行合規(guī)審查，并經(jīng)合規(guī)負責人簽字認可：開展業(yè)務創(chuàng)新、組織創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和產品創(chuàng)新等重大創(chuàng)新活動；進行兼并重組、超出管理層審批權限的投資和資產購置處置等重大經(jīng)濟事項；擬向監(jiān)管機構報送的重要自查報告、整改報告、公示信息及擬對外公開發(fā)布的公司資料等。。根據(jù)控股公司《違規(guī)行為處罰辦法（試行）》，對于偽造、變造會計憑證和會計賬薄，編制或提供虛假財務會計報告的，利用保險銷售行為非法集資的，未經(jīng)總公司授權，印制任何業(yè)務單證的，擅自修改信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的，私刻印章、印鑒的等這些違規(guī)行為，應加重實施處罰。舉報處理原則包括嚴格保密原則、分級負責原則、客觀公正原則、獎懲結合原則。司法案件涉及觸犯《中華人民共和國刑法》的犯罪行為包括：貪污、挪用、侵占、詐騙、商業(yè)賄賂、非法集資、洗錢、傳銷等。合規(guī)的理念：全員主動合規(guī)、合規(guī)從高層做起、合規(guī)人人有責、合規(guī)創(chuàng)造價值的理念.各級機構應制定大案要案應急預案，明確人員組成、職責分工、分級標準、處置流程等內容。公司合規(guī)管理體系的三道防線中，最基礎、最關鍵的防線是第一道防線。合規(guī)風險是指保險公司及其員工和營銷員因不合規(guī)的保險經(jīng)營管理行為引發(fā)法律責任、監(jiān)管處罰、財務損失或者聲譽損失的風險。合規(guī)是全系統(tǒng)每一位員工和營銷員的責任?？毓筛鞴靖骷壜毮懿块T負責人和分支機構負責人對其職責范圍內的合規(guī)工作負有直接和第一位的責任。控股公司《違規(guī)行為處罰辦法（試行）》中的處罰方式包括紀律處分、組織處理、經(jīng)濟處分。通過加大違規(guī)行為治理、完善流程操作、改進業(yè)務管理、加強內審檢查及采取得當措施自查發(fā)現(xiàn)、主動揭露和暴露違規(guī)行為的，可以從輕追究相關人員責任?？毓晒尽哆`規(guī)行為處罰辦法（試行）》規(guī)定受到撤職、留用察看、解除勞動合同紀律處分的人員，3年內不得擔任各級機構高級管理人員，不得晉升職務（級），不得享受獎勵薪貼或者加薪。控股公司《違規(guī)行為處罰辦法（試行）》規(guī)定受到警告、嚴重警告、記過、記大過、降級（職）紀律處分的人員，2年內不得晉升職務（級），不得享受獎勵薪貼或者加薪。受到經(jīng)濟處分的人員1年內不得享受獎勵薪貼或者加薪。合規(guī)法律控制主要包括以下控制活動：合同控制活動、合規(guī)控制活動、關聯(lián)交易控制活動、對外聘律師和常年法律顧問控制活動、反舞弊控制活動、反洗錢控制活動.根據(jù)控股公司《違規(guī)行為處罰辦法（試行）》，被處罰人員如果對處罰決定不服，應當自處罰決定送達之日起1個月內，向作出處罰決定的機構或上一級機構申訴，也可以向有受理權限的其他機構申訴。保險司法案件季報應在季度結束后7個工作日內報送至監(jiān)管機構。保險集團公司對子公司履行管理職能過程中，不得濫用其控股地位，損害子公司及其他股東的合法權益。按控股公司《風險及合規(guī)信息報送管理辦法》規(guī)定，控股公司負責向監(jiān)管機構報送控股本級風險及合規(guī)信息；子公司負責向監(jiān)管機構報送本級以及轄內分支機構風險及合規(guī)信息。受到控股公司《違規(guī)行為處罰辦法（試行）》規(guī)定的任何一種處罰，取消當年度評優(yōu)、評選各類先進和獎勵資格。全系統(tǒng)各級職能部門和分支機構應當主動進行日常合規(guī)檢查，定期向合規(guī)管理部門或者合規(guī)管理崗位提供合規(guī)風險信息或者風險點，支持并配合合規(guī)管理部門或者合規(guī)管理崗位的合規(guī)風險監(jiān)測和評估。合規(guī)管理是控股各公司全面風險管理的一項核心內容，也是公司內部控制的一項基礎性工作?？毓筛鞴竞弦?guī)管理部門和合規(guī)管理崗位應當向本公司各職能部門、各分支機構及其員工和營銷員的業(yè)務活動提供合規(guī)支持，并幫助和指導公司各職能部門以及各分支機構制訂崗位合規(guī)手冊，進行合規(guī)管理。各子公司董事會對其合規(guī)管理承擔最終責任。各子公司應建立與其經(jīng)營范圍、組織結構和業(yè)務規(guī)模相適應的合規(guī)管理組織體系?？毓筛鞴靖骷壜毮懿块T負責人和分支機構負責人對其職責范圍內的合規(guī)工作負有直接和第一位的責任。在控股公司內部組織的各項檢查，或按照中國保監(jiān)會等監(jiān)管機構的部署開展的全面自查或專項自查中發(fā)現(xiàn)異常情況或違規(guī)事件線索，經(jīng)采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的違規(guī)事件，可以從輕、減輕對相關管理責任人的處罰。內控管理方面知識點75.內部控制，是指公司為實現(xiàn)內部控制目標，通過制定一系列的制度、程序和方法，并由董事會、監(jiān)事會、管理層和全體員工實施的對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。控制措施一般包括：不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等。合規(guī)法律控制活動主要包括：合同控制活動、合規(guī)控制活動、關聯(lián)交易控制活動、對外聘律師和常年法律顧問控制活動、反舞弊控制活動等。控股公司董事會對控股公司內部控制管理承擔最終責任，主要履行以下職責：負責保證控股公司建立并實施充分而有效的內部控制體系；負責對公司內部控制的健全性、合理性和有效性進行評價，審議批準內部審計部門提交的內部控制報告；負責對內部控制組織架構設置、主要內控政策、重大風險事件處置等進行審議批準；負責確保控股公司在法律和政策的框架內審慎經(jīng)營，設定可接受的風險程度，確保管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測并控制風險。董事會風險管理委員會就內部控制決策需要履行的職責包括：指導控股公司建立健全、合理、有效的內部控制體系，并根據(jù)控股公司整體戰(zhàn)略不斷進行完善審議控股公司內部控制管理制度；審議控股公司主要內控政策、重大風險事件處置等事項。董事會負責內部控制的建立健全和有效實施，董事會獨立于管理層，對內部控制的制定及其績效施以監(jiān)控，內部審計部門對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內部控制重大缺陷，應向董事會報告。公司實行誠信舉報投訴制度，員工發(fā)現(xiàn)公司機構或個人有違法、違紀、違規(guī)活動，以及各種有損于公司利益或商譽行為、違反職業(yè)道德操守的行為，可以通過舉報信箱、舉報電話、方便的其他方式、舉報郵箱等向各級合規(guī)、監(jiān)察審計、辦公室等部門進行舉報。內部控制五要素包括：內部環(huán)境、內部監(jiān)督、風險評估、控制活動、信息與溝通。保險公司內部控制的目標包括：行為合規(guī)性目標、資產安全性目標、信息真實性目標、經(jīng)營有效性目標、戰(zhàn)略保障性目標。公司建立和實施內部控制，應當遵循以下原則：全面和重點相統(tǒng)一、制衡和協(xié)作相統(tǒng)一、權威性和適應性相統(tǒng)一、有效控制和合理成本相統(tǒng)一、審慎性和獨立性相統(tǒng)一。控股各公司識別外部風險，應當關注以下因素：經(jīng)濟形勢、產業(yè)政策、融資環(huán)境、市場競爭、資源供給等經(jīng)濟因素；法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素；安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素；技術進步、工藝改進等科學技術因素；自然災害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素；其他有關外部風險因素。公司應當建立重大風險預警機制和突發(fā)事件應急處理機制?？刂苹顒又饕ǎ汉弦?guī)法律控制、財務控制、資產安全控制、資金運用控制、信息技術控制、廣告宣傳控制、印章控制等。甲公司由出納負責開出銀行支票，并編制銀行存款余額調節(jié)表屬于違反不相容職務分離控制要求。信息技術控制活動包括需求管理，網(wǎng)絡安全控制，機房控制，事故的應急處理流程，第三方服務商的控制，應用程序控制及信息技術管理層面的測試等，確保決策的執(zhí)行力和提高管理效率。財務控制主要包括以下控制活動：會計處理控制活動、費用控制活動、財務系統(tǒng)控制活動、財務報告控制活動。在建工程控制活動包括：規(guī)范工程立項、評估、招標、造價、建設、驗收等環(huán)節(jié)的工作流程，明確相關部門和崗位的職責權限，將可行性研究與決策、概預算編制與審核、項目實施與價款支付、竣工決算與審計等不相容職務相互分離，確保工程的前期定位、規(guī)劃科學合理，招投標過程中規(guī)范可靠，工程進行中得到有效管控，工程實際造價在預算范圍內。.控股公司內部審計部門是控股各公司內部控制管理的監(jiān)督管理部門，負責定期組織推動控股各公司開展內控設計是否存在缺陷的自我檢查和自我評估，并對評估結果進行評價。.內部審計部門結合控股各公司內部控制自評估報告和審計監(jiān)督情況，獨立地對全系統(tǒng)內部控制有效性進行全面評價，出具內部控制評估報告，經(jīng)董事會進行審議后，按照規(guī)定對外披露，通常需要每年評估一次。各子公司和控股公司各職能部門應每半年向控股公司風險合規(guī)部門報送一次內部控制信息。資金運用控制主要包括投資決策控制活動、流動性控制活動、內部操作控制活動。內部控制是風險管理的基礎，是風險管理的不可分割的一部分，風險管理是內部控制的延伸?？毓晒窘⒂啥聲Q策并負最終責任，董事會風險管理委員會為董事會決策提供支持，管理層直接管理和執(zhí)行，風險合規(guī)部門牽頭組織，各職能部門和各業(yè)務部門各司其責，全體員工共同參與，監(jiān)事會、董事會審計委員會和內部審計部門負責監(jiān)督的內部控制管理組織體系?？毓晒径聲略O的風險管理委員會，負責就內部控制管理方面的決策為控股公司董事會提供專業(yè)意見，或者根據(jù)董事會授權就有關內部控制管理事項進行決策。內部控制信息包括內部信息和外部信息。控股各公司應加強對各種內部信息和外部信息的收集、篩選、核對、整合，提高信息的有用性。反舞弊控制活動應堅持懲防并舉、重在預防的原則，降低下列風險：未經(jīng)授權或者采取其他不法方式侵占、挪用公司資產，牟取不當利益；財務會計報告和信息披露等方面存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等；董事、監(jiān)事及高級管理人員濫用職權；相關機構或人員串通舞弊?！秲炔靠刂剖謨浴吠ǔ０ǎ鳂I(yè)務活動的控制目標、相關制度條款、控制措施、部門及崗位控制責任等。內部審計部門可結合內部審計計劃和重點進行定期的內控運行獨立檢查或抽查。案件管理方面知識點舉報處理原則包括嚴格保密原則、分級負責原則、客觀公正原則、獎懲結合原則。《案件責任追究辦法（試行）（2016年修訂）》所稱案件包括司法案件、重大違規(guī)案件、重大行政處罰案件?！栋讣熑巫肪哭k法（試行）（2016年修訂）》中重大行政處罰包括機構被責令停業(yè)整頓或被吊銷業(yè)務許可證、高級管理人員被撤銷任職資格或被禁入保險業(yè)、機構或者個人受到其他金融監(jiān)管部門單次罰款超過300萬元以上，以及其他監(jiān)管機構認定的重大行政處罰。司法案件，指觸犯《中華人民共和國刑法》，構成貪污、挪用、侵占、詐騙、商業(yè)賄賂、非法集資、洗錢、傳銷等犯罪，人民法院已經(jīng)作出生效判決的案件，或者人民法院尚未判決，但案件事實已基本查清、實際損失已確定發(fā)生的案件。屬于重大風險及合規(guī)信息包括但不限于：因違法違規(guī)、客戶投訴等原因引發(fā)全國性媒體負面報道的事件；監(jiān)管機構對子公司總公司、分公司開展的檢查或立案調查信息；監(jiān)管機構對子公司總公司作出的監(jiān)管函、監(jiān)管意見書等監(jiān)管措施信息等內容。業(yè)內案件是指公司各機構及其從業(yè)人員，因執(zhí)業(yè)行為，獨立或共同實施，或與外部人員合伙實施的，觸犯刑法，涉嫌侵占、挪用、詐騙、商業(yè)賄賂、非法集資、洗錢、傳銷等，被公安司法機關依法處理的案件。屬于司法案件管理中業(yè)外案件是指僅由保險業(yè)以外的單位或個人實施的，涉嫌保險欺詐、非法設立保險機構、非法經(jīng)營保險業(yè)務，以及利用保險業(yè)洗錢、非法集資等，被公安司法機關依法處理的案件。保險司法案發(fā)后，案件管理責任部門應牽頭負責案件責任調查工作。控股公司總理室下設的風險合規(guī)工作委員會在案件責任追究中主要職責是負責審議案件責任追究辦法并監(jiān)督實施；負責審議案件調查報告、責任追究建議等資料，在公司授權范圍內批準案件責任追究的處理決定。風險合規(guī)工作委員會下設的風險合規(guī)工作委員會辦公室應當自收到案件責任追究材料之日起10個工作日內報請風險合規(guī)工作委員會審議。控股公司《違規(guī)行為處罰辦法（試行）》處罰的違法違規(guī)行為是指違反國家法律法規(guī)、監(jiān)管機構規(guī)定以及公司規(guī)章制度，但尚未達到控股公司《案件責任追究辦法（試行）》中規(guī)定的責任追究標準的行為?？毓晒尽哆`規(guī)行為處罰辦法（試行）》遵循的原則是公平公正原則、懲教結合原則、雙線問責原則。嚴重違法違規(guī)行為，致使涉案金額、損失金額達到控股公司《案件責任追究辦法（試行）》規(guī)定的標準并構成案件的，應按照《案件責任追究辦法（試行）》進行責任追究。保險司法案件報告的季報主要內容包括：各類保險司法案件的數(shù)量、涉案金額、立案情況、訴訟情況、判決情況或撤案情況，以及本系統(tǒng)、本轄區(qū)在報告期內各類案件的特點、形成的主要原因、防范的措施和建議。保險司法案件報告原則：按照“屬地管理、分級報送”的原則。發(fā)生可能引發(fā)群體性事件的案件時，應在案發(fā)后2日內成立慰問工作小組，收集、分析群眾訴求，對受害人進行解釋安撫，并按照規(guī)定及時報告處置情況等，防止事態(tài)擴大。控股公司有權根據(jù)案件性質、損失嚴重程度決定是否介入子公司的案件責任追究。司法案件，指觸犯《中華人民共和國刑法》，構成貪污、挪用、侵占、詐騙、商業(yè)賄賂、非法集資、洗錢、傳銷等犯罪，人民法院已經(jīng)作出生效判決的案件，或者人民法院尚未判決，但案件事實已基本查清、實際損失已確定發(fā)生的案件。案件處理小組在案件處理過程中發(fā)現(xiàn)涉案人員中的黨員同時違反黨規(guī)、黨紀的，應及時向同級或上級機構的紀檢監(jiān)察部門反饋相關線索。相關違規(guī)人員退休不到2年（含2年）的或者已經(jīng)調離公司的，應予追究其責任。舉報案件原則上按管理層級和屬地原則進行處理。根據(jù)風險合規(guī)事項的違法違規(guī)嚴重程度、對公司造成的經(jīng)濟損失程度、對社會影響程度等，將風險及合規(guī)信息分為重大和一般兩類。重大保險司法案件（又稱大案要案）是指滿足以下條件之一的案件：損失金額（含直接損失和間接損失）200萬元（含）以上的案件；案件責任人（含直接責任人和間接責任人）涉及控股公司職能部門負責人及以上人員、子公司省級機構負責人（或子公司職能部門負責人）及以上人員。重大保險司法案件報告路徑：控股公司各職能部門負責人應當在發(fā)現(xiàn)或收到重大保險司法案件信息后即刻口頭告知分管本部門的公司領導和合規(guī)負責人，并在24小時內（監(jiān)管機構有特別要求的從其規(guī)定）通過OA系統(tǒng)書面向控股公司合規(guī)管理部門通報相關情況；控股公司合規(guī)負責人在接到口頭告知后即刻向控股公司總經(jīng)理報告；控股公司合規(guī)管理部門在收到專報后，即刻向控股公司合規(guī)負責人進行書面報告；控股公司合規(guī)負責人應及時向控股公司總經(jīng)理報告。對控股公司導致案件發(fā)生的直接責任人，在核清違法違規(guī)事實后，屬公司員工的，按規(guī)定程序和標準，追究其責任，構成犯罪的，一律解除勞動合同；屬非公司員工的，如保險營銷員等，依照相關的法律、法規(guī)和代理合同追究其責任。對直接責任人的責任追究標準，不得低于對同一案件的間接責任人的責任追究標準。案件責任調查時應查清涉案機構和涉案人員的基本情況，掌握案件情況和案件性質；應查實案件發(fā)生原因，公司內部管理存在的問題，以及相關人員的責任。案件責任調查過程中應堅持回避制度，調查結束后應出具案件責任調查報告。案件責任追究辦法所稱“涉案金額”指違法違規(guī)行為涉及的所有資金總額。案發(fā)后挽回的損失金額、涉案人退贓金額等不得抵減涉案金額。案件責任追究辦法中對兼有不同層級職務（級）的人員（包括分管負責人兼部門負責人，分管負責人主持工作等）問責時，應以其實際承擔的對問責事項負有管控責任的職務（級）確定問責標準，但問責決定應落實到其最高職務（級）上，即人事調整、經(jīng)濟處罰應針對其最高職務（級）進行。對兼有兩個以上同等職務（級）的人員問責時，問責決定應落實到其所兼的所有職務（級）上，如涉及到降職、撤職等情況，不得維持其中的任一職務（級）不變。受到案件責任追究的人員，作出降級（職）、撤職紀律處分時，不得變相升職或安排同等職務（級）的崗位。133.受到案件責任追究的人員中，受到撤職紀律處分的，至少降兩級或降為普通員工。受到留用察看紀律處分的，降為普通員工，并給予1年的察看期，察看期內按照當?shù)刈畹凸べY標準發(fā)放生活費，期滿后根據(jù)察看情況決定是否進一步作出處罰。受到降級（職）、撤職、留用察看處分的，按照新的崗位標準計算薪酬。反洗錢方面知識點反洗錢工作應遵循的基本原則包括依法合規(guī)原則、預防洗錢行為原則、全程反洗錢原則。各子公司應當按照規(guī)定向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告人民幣、外幣大額交易和可疑交易?？毓晒?、各子公司應當建立反洗錢檔案管理制度，妥善保管反洗錢工作涉及的客戶身份資料、合同、業(yè)務憑證、單據(jù)、工作記錄和其他資料，便于反洗錢檢查和監(jiān)督管理。金融機構反洗錢工作的三項基本制度是客戶身份識別制度、大額交易和可疑交易報告制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度。反洗錢工作管理暫行辦法中的洗錢，是指其他個人或單位通過公司的保險產品和服務掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的活動。控股公司、各子公司在履行反洗錢義務過程中，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，應當及時以書面形式向中國人民銀行當?shù)胤种C構和當?shù)毓矙C關報告。公司各經(jīng)營單位在業(yè)務開展過程中，發(fā)現(xiàn)有涉及恐怖活動的資產和交易的，應第一時間報告人民銀行、公安機關和公司反洗錢管理部門，配合政府管理部門對涉恐資產進行凍結。公司總部各業(yè)務部門應按照至少保存5年的保存期限要求，妥善保存客戶身份資料。反洗錢是控股公司及子公司每一位員工的職責，強化員工的反洗錢意識，提高反洗錢工作技能。對涉嫌違反反洗錢規(guī)定但需要進一步收集證據(jù)的，應采取現(xiàn)場檢查。中國保監(jiān)會下發(fā)的《關于加強保險業(yè)反洗錢工作的通知》（保監(jiān)發(fā)[2010]70號）中可實施反洗錢重大行政處罰的監(jiān)管機構是指反洗錢主管部門和保險監(jiān)管部門。反洗錢是指為預防洗錢行為，公司各級機構依照國家有關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定的要求采取相關防范和處置措施的行為。公司對依法開展反洗錢工作過程中獲得的客戶身份資料和交易信息等檔案，應當予以保密?？蛻粜畔⒐_程度越高，我方盡職調查成本越低，風險越可控。我公司對可疑交易報告進行回溯性審查，有助于了解客戶的風險狀況。反洗錢是一項需要自上而下推動開展才能確保實效的合規(guī)工作，高管人員給予反洗錢工作的支持和指導是營造良好內控環(huán)境的關鍵因素之一。各子公司應當參照控股公司反洗錢工作組織架構，成立相應的反洗錢工作領導小組，負責本級及分支機構的反洗錢管理工作。防范非法集資方面知識點從業(yè)人員通過代銷第三方理財產品、其他非保險金融產品等方式吸收資金屬于參與型非法集資。被利用型非法集資主要表現(xiàn)為以下情形：不法單位或個人謊稱與公司聯(lián)合，虛構保險理財產品對外售賣，承諾資金安全由公司承擔，吸收資金等。主導型非法集資主要表現(xiàn)為以下情形：從業(yè)人員利用職務便利，通過私刻印章或私蓋印章等形式，對外承諾給予高額回報，吸收資金。個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象30人以上，或者數(shù)額在20萬元以上，或者給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在10萬元以上的，即應當依法追究刑事責任。為確保非法集資風險信息報送和處置工作的及時性，先以電話口頭形式報告，隨后各級機構應在24小時內通過“OA”形式書面上報相關信息。各級機構銷售部門應當制定專門制度，規(guī)范銷售人員交叉銷售行為，并加強對銷售人員的管理，防范銷售人員利用公司名義從事非法集資。對非法集資案情復雜的，可以采取分步問責的方式，核清一批，問責一批，并將問責結果在分公司全轄進行通報，提升案件問責的時效性和警示作用。非法集資案發(fā)初期，案發(fā)機構應當每天將案件最新情況逐級上報至總公司，情況緊急的，應當立即上報。各級機構應當充分運用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等信息科技手段加強非法集資風險識別預警。非法集資案發(fā)后6個月內無法完成問責的，應當及時向監(jiān)管部門上報延遲問責請示，并獲得監(jiān)管部門的批準。關聯(lián)交易管理方面知識點一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制或重大影響的，構成關聯(lián)人士。關聯(lián)人士主要分為以股權關系為基礎的關聯(lián)人士、以經(jīng)營管理權為基礎的關聯(lián)人士和其他關聯(lián)人士。關聯(lián)交易可以是公司與關聯(lián)人士發(fā)生的一次性單項交易，也可以是在一定時期內持續(xù)性或經(jīng)常性的交易。關聯(lián)交易是指關聯(lián)人士之間發(fā)生的下列交易活動：公司資金的投資運用和委托管理；固定資產的買賣、租賃和贈與；保險業(yè)務和保險代理業(yè)務；再保險的分出或者分入業(yè)務；涉及審計、精算、法律、資產評估、廣告、職場裝修等服務；擔保、債權債務轉移、簽訂許可協(xié)議以及其他導致公司利益轉移的交易活動；法律法規(guī)及相關監(jiān)管制度規(guī)定的其他關聯(lián)交易類型。與關聯(lián)自然人交易金額在30萬元以上或與關聯(lián)法人交易金額在300萬元以上的利益轉移類關聯(lián)交易，包括提供財務資助、債權債務轉移或重組、簽訂許可協(xié)議、捐贈、抵押等導致公司財產或利益轉移的交易活動。根據(jù)控股公司《關聯(lián)交易管理辦法》（中華控股發(fā)〔2014〕75號），負責關聯(lián)交易識別的部門是交易承辦部門。根據(jù)控股公司《關聯(lián)交易管理辦法》（中華控股發(fā)〔2014〕75號），公司重大關聯(lián)交易的最終審批機構是董事會。根據(jù)控股公司《關于進一步明確關聯(lián)交易報告及信息披露工作要求的通知》（中華控股發(fā)〔2016〕240號）中的要求，需要逐筆披露的關聯(lián)交易應當自簽訂協(xié)議后10個工作日報告保監(jiān)會。根據(jù)保監(jiān)會關聯(lián)交易管理規(guī)定，以下達到重大關聯(lián)交易的標準是：單筆交易額占保險公司上一年度末凈資產的1%以上或超過3000萬元；一個會計年度內保險公司與一個關聯(lián)方的累計交易額占保險公司上一年度末凈資產的5%以上的交易。根據(jù)控股公司《關于進一步明確關聯(lián)交易報告及信息披露工作要求的通知》（中華控股發(fā)〔2016〕240號）中的要求，需要逐筆披露的關聯(lián)交易包括：資金運用類關聯(lián)交易，包括資金的投資運用和委托管理；與關聯(lián)自然人交易金額在30萬元以上或與關聯(lián)法人交易金額在300萬元以上的資產類關聯(lián)交易；與關聯(lián)自然人交易金額在30萬元以上或與關聯(lián)法人交易金額在300萬元以上的利益轉移類關聯(lián)交易。根據(jù)控股公司《關聯(lián)交易管理辦法》（中華控股發(fā)〔2014〕75號），關聯(lián)交易承辦部門職責包括負責本部門職責范圍內關聯(lián)交易的識別與審查；負責具體關聯(lián)交易協(xié)議的談判與簽訂，并執(zhí)行關聯(lián)交易合同；負責按要求提交關聯(lián)交易審核材料。公司各部門對于業(yè)務、管理中不能自行確定的關聯(lián)人士識別或關聯(lián)交易處理事宜，應主動咨詢合規(guī)管理部門，妥善保管本部門關聯(lián)交易合同文本和相關資料。根據(jù)控股公司《關于進一步明確關聯(lián)交易報告及信息披露工作要求的通知》（中華控股發(fā)〔2016〕240號）中需要逐步披露的關聯(lián)交易，由業(yè)務承辦部門發(fā)起報告和披露流程。關聯(lián)交易管理的主要目的是防止不正當利益輸送。根據(jù)保監(jiān)會關聯(lián)交易管理規(guī)定，關聯(lián)董事不得參與審議與其有重大利害關系的關聯(lián)交易事項，也不得代理其他董事行使表決權。在判斷關聯(lián)方關系時，存在控制、共同控制和施加重大影響是判斷關聯(lián)方關系的主要標準。一般關聯(lián)交易應當按照交易類型分類合并披露，應當于每季度進行一次，保險公司應當在每季度結束后25日內在公司網(wǎng)站、中國保險行業(yè)協(xié)會網(wǎng)站披露。法務管理方面知識點合同雙方簽章手續(xù)完成后，控股公司合同承辦部門應在5個工作日內將合同復印件送風險合規(guī)部留存?zhèn)洹？毓晒巨k公室負責合同專用章和合同歸檔等管理工作。以公司名義對外訂立的合同需授權簽訂的，控股公司合同承辦部門必須取得公司法定代表人的授權委托書后，才能在授權范圍內簽署合同?？毓晒靖鞑块T開展經(jīng)營管理活動過程中與他人發(fā)生法律糾紛且難以協(xié)商解決，認為需采取訴訟或其他維權方式解決的，應當立即向風險合規(guī)部報告并提供相關材料。常年法律顧問的