2023公司風險管理制度

第第頁2023公司風險管理制度第一?章總則第?一條為規(guī)范?___公司?的風險管理?工作，建立?規(guī)范、有效?的風險管控?體系，提高?風險防范和?控制能力，?增強公司核?心競爭力，?提高經(jīng)營管?理水平，結(jié)?合公司實際?，制定本制?度。第二?條本制度適?用于公司總?部機關(guān)、直?屬機構(gòu)、全?資和控股子?公司，以下?統(tǒng)稱“各單?位”。第?三條本制度?所稱“風險?”，是指未?來的不確定?性對企業(yè)實?現(xiàn)戰(zhàn)略目標?的影響。?第四條本制?度所稱“風?險管理”，?是指企業(yè)圍?繞總體戰(zhàn)略?目標，建立?健全風險管?理工作流程?，培育良好?的風險管理?文化，最大?限度減少或?降低風險損?失，為實現(xiàn)?公司發(fā)展目?標提供合理?保證的過程?和方法。?第五條風險?管理流程主?要包括。風?險辨識與評?估、選擇風?險管控策略?、制定并實?施風險管控?方案、完善?內(nèi)部控制管?理、實施評?價監(jiān)督與改?進等內(nèi)容。?第二章_?__體系與?職責分工?第六條公司?董事會成立?風險管理委?員會。（?一）人員組?成主任委員?：董事長副?主任委員：?總經(jīng)理1?委員：董事?會成員（?二）主要職?能1.制?定風險管理?工作規(guī)劃，?完善風險管?理___體?系，指導重?大風險管控?工作；2?.審議并向?董事會提交?風險管理工?作報告；?3.審議年?度風險管理?工作的計劃?、風險評估?結(jié)果、重大?風險應對方?案等；4?.___對?公司擬進入?的行業(yè)和產(chǎn)?業(yè)進行風險?評估；5?.審議公司?范圍內(nèi)重大?決策、投資?等項目的風?險評估報告?并提出改進?意見，為董?事會的決策?提供依據(jù)；?6.推動?公司風險管?理信息化建?設(shè)；7.?辦理董事會?授權(quán)的有關(guān)?風險管理的?其他事項。?第七條風?險管理辦公?室公司成?立風險管理?辦公室，與?審計部合署?辦公，在公?司風險管理?委員會的指?導下開展工?作。（一?）人員組成?主任：公司?分管領(lǐng)導副?主任：審計?部部長成?員。機關(guān)各?部門主要負?責人、審計?部分管副部?長、審計部?風險管理專?責人員。?（二）主要?職能1.?負責風險管?理工作的_?__與協(xié)調(diào)?；2.負?責擬定年度?風險管理工?作計劃；?23.負責?向風險管理?委員會匯報?重大風險管?控情況；?4.負責指?導、協(xié)調(diào)、?監(jiān)督和檢查?各單位專項?風險評估工?作；5.?負責___?風險管理和?內(nèi)部控制專?責人員的業(yè)?務培訓；?6.負責起?草年度風險?管理工作報?告；7.?完成公司和?上級主管部?門交辦的有?關(guān)工作。?第八條各單?位要結(jié)合工?作實際，按?照風險管理?工作要求，?成立風險管?理___機?構(gòu)，明確風?險管理專職?人員與崗位?職責，完善?風險管理流?程。第三?章風險辨識?第九條公?司按年度_?__各單位?開展風險辨?識工作。除?年度風險辨?識外，各單?位根據(jù)需要?可以自行_?__不定期?的風險辨識?工作。第?十條各單位?要不斷提升?全員風險意?識，增強風?險敏銳性，?及時收集、?___與企?業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營?和管理密切?相關(guān)的戰(zhàn)略?、財務、市?場、運營、?法律等方面?的內(nèi)外部信?息，研判各?種影響企業(yè)?發(fā)展穩(wěn)定的?異常狀態(tài)及?其變化趨勢?。第十一?條信息收集?過程中要加?強對歷史風?險事件的分?析，充分考?慮已經(jīng)發(fā)生?風險事件對?后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)?營管理的影?響，重點_?__正在變?革和調(diào)整中?的業(yè)務活動?。第十二?條各單位可?以采取問卷?調(diào)查、小組?討論、專家?咨詢、情景?分析、政策?分析、行業(yè)?標桿比較、?訪談等形式?廣3泛收?集信息，既?突出重點又?覆蓋一定范?圍，確保無?重大風險信?息遺漏。?第十三條收?集到風險信?息要進行必?要的篩選、?提煉、對比?、分類、組?合和命名，?為___開?展風險評估?奠定基礎(chǔ)。?第四章風?險評估第?十四條公司?按年度__?_各單位開?展風險評估?工作。除年?度風險評估?外，各單位?要按照公司?___開展?專項風險評?估的要求，?對“三重一?大”、高風?險業(yè)務、重?大改革以及?重大投資并?購等重要事?項建立專項?風險評估制?度。第十?五條各單位?可以采取評?估問卷、專?家討論、領(lǐng)?導訪談等形?式，從風_?__生的可?能性和對實?現(xiàn)發(fā)展目標?產(chǎn)生的影響?兩個維度出?發(fā)，采取定?性與定量相?結(jié)合的方法?確定風險排?序。第十?六條各單位?在風險排序?的基礎(chǔ)上，?按照管理實?際研究確定?納入年度重?點管理的風?險事項。?第十七條對?于納入年度?重點管理的?風險事項，?各單位要_?__專業(yè)部?門深入分析?可能造成風?___生的?相關(guān)因素及?其影響，依?據(jù)風險偏好?和承受度選?擇規(guī)避、接?受、減少或?分擔等應對?策略。第?十八條確定?風險應對策?略時應考慮?成本效益原?則，充分考?慮現(xiàn)有的管?理資源，結(jié)?合企業(yè)管理?實際，并對?潛在的發(fā)展?機遇與相關(guān)?的風險進行?比較，必要?時考慮多種?風險應對4?策略的組合?使用。第?五章風險管?控第十九?條各單位要?以年度風險?評估結(jié)果為?主要依據(jù)，?明確各項重?大風險的管?控責任部門?，分專題研?究制定應對?策略，合理?配置資源，?確保重大風?險管控措施?落到實處。?第二十條?要建立重大?風險監(jiān)控預?警機制，科?學設(shè)置監(jiān)控?指標，及時?掌握、分析?重大風險的?變化趨勢，?動態(tài)（范本?）調(diào)整管理?策略，實現(xiàn)?對重大風險?的動態(tài)（范?本）管理和?有效管控。?第二十一?條各單位根?據(jù)選擇的風?險應對策略?，研究制定?風險管理解?決方案。風?險解決方案?包括但不限?于以下內(nèi)容?：（一）?風險的現(xiàn)狀?分析；（?二）對重大?風險進行分?解，找出風?險控制的關(guān)?鍵環(huán)節(jié)和主?要因素，提?出具有針對?性和可操作?性的風險管?控意見及建?議；（三?）設(shè)置重大?風險預警指?標和閥值區(qū)?間，明確指?標數(shù)據(jù)歸集?渠道；（?四）突破專?業(yè)限制，對?該風險防控?中涉及到的?其他業(yè)務管?理活動提出?改進建議；?（五）風?___生以?后的應急預?案；（六?）在風險管?控過程中應?___的發(fā)?展機遇。?第二十二條?各單位按照?戰(zhàn)略目標與?風險策略一?致、風5?險控制與運?營效率及效?果相平衡的?原則，研究?制定內(nèi)部控?制管理方案?，針對重大?風險所涉及?的管理及業(yè)?務流程，制?定涵蓋各個?關(guān)鍵環(huán)節(jié)的?內(nèi)部控制措?施。第二?十三條制定?內(nèi)部控制措?施包括但不?限于以下內(nèi)?容：（一?）建立重點?崗位授權(quán)制?度。對內(nèi)控?所涉及的重?點崗位明確?規(guī)定授權(quán)的?對象、條件?、范圍和額?度等，任何?___和個?人不得超越?授權(quán)范圍；?（二）建?立內(nèi)控報告?制度。明確?規(guī)定報告人?與接受報告?人，報告的?時間、內(nèi)容?、頻率、傳?遞路線、負?責處理報告?的部門和人?員等；（?三）建立內(nèi)?控批準制度?。對內(nèi)控所?涉及的重要?事項，明確?規(guī)定批準的?程序、條件?、范圍和額?度、必備文?件以及有權(quán)?批準的部門?和人員及其?相應職責；?（四）建?立內(nèi)控責任?制度。按照?權(quán)利、義務?和責任相統(tǒng)?一的原則，?明確部門、?崗位和人員?的不同職責?，規(guī)范獎懲?制度；（?五）建立內(nèi)?控審計檢查?制度。結(jié)合?內(nèi)控的有關(guān)?要求、方法?、標準與流?程，明確規(guī)?定審計檢查?的對象、內(nèi)?容、方式和?負責審計檢?查的部門；?（六）建?立內(nèi)控考核?評價制度。?具備條件的?單位要把業(yè)?務部門風險?管理執(zhí)行情?況與績效薪?酬掛鉤；?6（七）?建立重大風?險預警制度?。對重大風?險進行持續(xù)?不斷的監(jiān)測?，及時發(fā)布?預警信息，?制定應急預?案，并根據(jù)?情況變化適?時調(diào)整控制?措施；（?八）建立健?全法律顧問?制度。加強?法律風險防?范機制建設(shè)?，形成由決?策層主導、?法律事務部?門牽頭、法?律顧問提供?業(yè)務保障、?全體員工共?同參與的法?律風險責任?體系；（?九）建立重?要崗位權(quán)力?制衡制度，?明確規(guī)定不?相容職責的?分離要求。?主要包括：?授權(quán)批準、?業(yè)務經(jīng)辦、?會計記錄、?財產(chǎn)保管和?稽核檢查等?職責。對內(nèi)?控所涉及的?重要崗位可?設(shè)置一崗雙?人、雙職、?雙責，相互?制約。明確?逐級監(jiān)督職?責。第二?十四條風險?管理職能部?門要按照各?風險管理單?位的職責分?工，認真督?促落實風險?管理解決方?案，確保各?項措施落實?到位。第?六章監(jiān)督與?改進第二?十五條各單?位要建立貫?穿于風險管?理基本流程?，連接不同?層級、不同?部門和業(yè)務?單位的信息?溝通渠道，?確保信息傳?遞的及時、?準確和完整?，為風險管?理監(jiān)督與改?進奠定基礎(chǔ)?。第二十?六條各單位?要定期對風?險管理工作?進行自查和?自評，及時?發(fā)現(xiàn)缺陷并?進行整改，?其檢查、評?價報告要及?時報送公司?風險管理辦?公室。第?二十七條內(nèi)?部審計部門?定期或不定?期對各單位?開展7風?險管理工作?情況及其效?果進行監(jiān)督?評價并提出?改進意見。?第七章風?險管理報告?第二十八?條風險管理?辦公室負責?編制公司年?度全面風險?管理報告，?經(jīng)風險管理?委員會審議?通過后報省?國資委備案?。第二十?九條各單位?每年___?月底前編制?本單位上一?年度風險管?理工作報告?，總結(jié)年度?內(nèi)重大風險?因素的辨識?、評估、控?制等方面的?主要工作，?提出下一年?度風險管理?的工作安排?和實施計劃?，報告經(jīng)單?位主要負責?人審批后報?公司風險管?理辦公室。?第三十條?各單位要按?季度向公司?風險管理辦?公室報送風?險管控信息?，重大風險?信息在第一?時間報送。?逐步建立和?完善與各級?風險管理部?門的溝通機?制。第八?章風險管理?信息化第?三十一條公?司將風險管?理信息化納?入整體信息?化工作規(guī)劃?，根據(jù)基礎(chǔ)?信息化項目?進展分階段?逐步建立和?完善風險管?理信息平臺?。第三十?二條各單位?要充分發(fā)揮?網(wǎng)絡信息平?臺的優(yōu)勢，?逐步實現(xiàn)重?大風險預警?監(jiān)控，探索?建立反應迅?速、機動靈?活、便于操?作的風險管?控應急機制?。第九章?風險管理考?核8第三?十三條公司?風險管理考?核堅持分級?考核、__?_過程、責?任追溯、持?續(xù)改進的原?則。第三?十四條公司?將風險管理?工作納入各?單位經(jīng)濟責?任制考核范?圍，采取分?值與綜合評?價相結(jié)合的?方式，每半?年___一?次評價，考?核結(jié)果將作?為各單位負?責人年度績?效考核的重?要組成部分?，由企業(yè)管?理部具體實?施。第三?十五條各單?位要將風險?管理工作目?標分解落實?到崗位，切?實發(fā)揮好每?一名員工、?每一個崗位?的管理、監(jiān)?督作用，實?現(xiàn)風險管理?責任與收益?掛鉤。第?三十六條各?單位要結(jié)合?