反洗錢培訓(xùn)-定稿課件

關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)防范切實(shí)履行反洗錢義務(wù)監(jiān)察部2015.11.24（反洗錢培訓(xùn)）關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)防范監(jiān)察部（反洗錢培訓(xùn)）1一、反洗錢工作的意義

反洗錢工作是有效遏制洗錢犯罪、維護(hù)金融秩序、保障公司正常運(yùn)營的重要前提，它不僅是法律賦予公司的強(qiáng)制性責(zé)任，也是我們每一個(gè)保險(xiǎn)人應(yīng)盡的義務(wù)，所以，我們應(yīng)自覺學(xué)習(xí)反洗錢制度、樹立反洗錢意識(shí)、主動(dòng)協(xié)助打擊洗錢犯罪。一、反洗錢工作的意義2二、保險(xiǎn)業(yè)洗錢活動(dòng)產(chǎn)生的誘因保險(xiǎn)業(yè)本身的行業(yè)特征和保險(xiǎn)產(chǎn)品特性

保險(xiǎn)業(yè)的資金流動(dòng)具有“寬進(jìn)嚴(yán)出”的特點(diǎn)消費(fèi)型險(xiǎn)種→保障型險(xiǎn)種→投資型險(xiǎn)種保險(xiǎn)作為一種轉(zhuǎn)移、分散風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，尤其是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)具有投資的功能后，其內(nèi)在特質(zhì)屬性在一定程度上為犯罪分子洗錢提供了便利條件。保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)考核指標(biāo)不完善。二、保險(xiǎn)業(yè)洗錢活動(dòng)產(chǎn)生的誘因保險(xiǎn)業(yè)本身的行業(yè)特征和保險(xiǎn)產(chǎn)品特3保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)不完善，存在易被洗錢分子利用的缺陷。保險(xiǎn)公司內(nèi)控機(jī)制不健全將保險(xiǎn)具體業(yè)務(wù)與反洗錢工作隔離開。反洗錢意識(shí)不強(qiáng)。不重視反洗錢工作，認(rèn)為本地或本單位不會(huì)發(fā)生洗錢活動(dòng)，因此不執(zhí)行、不履行反洗錢義務(wù)。保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)不完善，存在易被洗錢分子利用的缺陷。4三、利用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)洗錢的主要方式（一）購買大額保險(xiǎn)（壽險(xiǎn)）（二）行賄保單（壽險(xiǎn)）（三）福利保單（壽險(xiǎn)、團(tuán)險(xiǎn)）（四）保單質(zhì)押（壽險(xiǎn)（五）保單欺詐（財(cái)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)）（六）地下/境外保單三、利用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)洗錢的主要方式（一）購買大額保險(xiǎn)（壽險(xiǎn)）5

（一）通過購買大額保險(xiǎn)洗錢

重慶晏大彬、傅尚芳腐敗洗錢案晏大彬傅尚芳購買房產(chǎn)1處，57萬以他人名義購房6處，689萬購買得利寶￥理財(cái)產(chǎn)品，30萬購買千里馬分紅型保險(xiǎn)，49萬購施羅德藍(lán)籌股票基金，6萬存入銀行，114萬窩藏現(xiàn)金￥1192萬＄3.15萬（一）通過購買大額保險(xiǎn)洗錢

重慶晏大彬、傅6A用非法所得投保，然后退保獲得退保金（黑錢：A——保險(xiǎn)公司——A）A用非法所得投保，退保時(shí)授權(quán)B領(lǐng)取退保（黑錢：A——保險(xiǎn)公司——B）A投保，B作為第三方用非法所得付費(fèi)，退保時(shí)A作為投保人領(lǐng)取退保金（黑錢：B——保險(xiǎn)公司——A）A用非法所得投保，變更投保人為B，退保時(shí)B作為投保人領(lǐng)取退保金（黑錢：A——保險(xiǎn)公司——B）投保+退保洗錢A用非法所得投保，然后退保獲得退保金投保+退保洗錢7（二）通過行賄保單洗錢一般由送禮方支付巨額保費(fèi)，受禮方退保變現(xiàn)。案例1：某公司（行賄方）節(jié)前用公關(guān)費(fèi)給關(guān)系戶（受賄方）各買一張保單，保險(xiǎn)公司開發(fā)票，發(fā)票入公司賬，關(guān)系戶節(jié)后退保。案例2：在某企事業(yè)單位采購團(tuán)險(xiǎn)時(shí)，某保險(xiǎn)公司虛增保費(fèi)，成交后再向有關(guān)人員贈(zèng)送大額保單，由其退保變現(xiàn)。（二）通過行賄保單洗錢一般由送禮方支付巨額保費(fèi)，受禮方退保變8（三）福利保單—東莞福利保單案2000年12月31日，東莞某單位根據(jù)上級(jí)要求與經(jīng)濟(jì)實(shí)體脫鉤的文件精神，將以其下屬的城信電腦公司、金銀珠寶公司名義持有的東莞證券公司30%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給東莞市商業(yè)銀行，所得股權(quán)轉(zhuǎn)讓金3250萬元作為賬外資金留存。2002年7月1日，東莞某單位以振華珠寶店的名義，為205名員工向保險(xiǎn)公司投保，按照事先制定的方案，保額分別為領(lǐng)導(dǎo)29萬余元，科長24萬余元，副科長22萬余元，科員與離退休人員10萬余元，新進(jìn)人員4.8萬余元，保費(fèi)共3064萬余元。當(dāng)月25日，該單位將上述賬外留存的3250余萬元股權(quán)轉(zhuǎn)入振華珠寶行賬戶，隨后從該賬戶分兩次轉(zhuǎn)出3166萬元到保險(xiǎn)公司，其中3064萬元用于購買上述商業(yè)保險(xiǎn)。2005年8月，上述保險(xiǎn)合同到期，單位領(lǐng)導(dǎo)與員工均得款30.4萬余元等。（三）福利保單—東莞福利保單案2000年12月31日，東莞某9（四）利用保單質(zhì)押洗錢保單持有人即投保人，以具有現(xiàn)金價(jià)值的長期壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)保單為質(zhì)押物，向保險(xiǎn)公司或銀行等其他金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款銀行：持有銀行指定保險(xiǎn)公司開具的、具有現(xiàn)金價(jià)值的人壽保險(xiǎn)保單的投保人、被保險(xiǎn)人或經(jīng)團(tuán)體投保人授權(quán)的被保險(xiǎn)人，均可申請(qǐng)人壽保險(xiǎn)保單質(zhì)押貸款（保單現(xiàn)金價(jià)值的80%）。洗錢者購買高額保險(xiǎn)保單質(zhì)押獲得貸款違約不還貸款（保單失效，黑錢質(zhì)押貸款）（四）利用保單質(zhì)押洗錢保單持有人即投保人，以具有現(xiàn)金價(jià)值的長10（五）利用保單欺詐洗錢（財(cái)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)）

犯罪分子用非法收益購買保險(xiǎn)標(biāo)的（車、奢侈品等）并對(duì)其投保，最后通過保險(xiǎn)欺詐的方式索要賠償（“黑錢”——洗錢——再洗錢）（五）利用保單欺詐洗錢（財(cái)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)）11四、反洗錢主管部門反洗錢行政主管部門--中國人民銀行（一）中國人民銀行負(fù)責(zé)全國性法人金融機(jī)構(gòu)總部的監(jiān)督管理。（二）中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)地方性法人金融機(jī)構(gòu)總部以與非法人金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。四、反洗錢主管部門12五、人民銀行反洗錢監(jiān)管政策銀發(fā)[2008]391號(hào)-《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的通知》在高級(jí)管理層中明確專人負(fù)責(zé)反洗錢合規(guī)管理工作加強(qiáng)反洗錢審計(jì)，加強(qiáng)從業(yè)人員反洗錢的宣傳、引導(dǎo)和培訓(xùn)持續(xù)的客戶盡職調(diào)查要求：1.劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（10個(gè)工作日內(nèi)）2.識(shí)別實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人3.加強(qiáng)大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)相關(guān)的客戶身份識(shí)別工作提高大額和可疑交易報(bào)告實(shí)效1.利用技術(shù)手段篩查出交易數(shù)據(jù)后，應(yīng)根據(jù)需要進(jìn)一步分析、審核和判斷2.風(fēng)險(xiǎn)為本,逐步增強(qiáng)可疑交易報(bào)告的針對(duì)性和有效性五、人民銀行反洗錢監(jiān)管政策銀發(fā)[2008]391號(hào)-《中國人13銀發(fā)[2009]123號(hào)-《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步嚴(yán)格大額交易和可疑交易報(bào)告填報(bào)要求的通知》擬報(bào)送的可疑交易報(bào)告應(yīng)進(jìn)行人工分析和甄別向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行或公安機(jī)關(guān)報(bào)送的重點(diǎn)可疑交易應(yīng)同時(shí)“總對(duì)總”報(bào)送中國反洗錢監(jiān)測分析中心與時(shí)完成報(bào)告數(shù)據(jù)補(bǔ)正工作：5個(gè)工作日內(nèi)銀發(fā)[2009]123號(hào)-《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步嚴(yán)格大額交14銀發(fā)[2010]48號(hào)-《中國人民銀行關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制度有關(guān)執(zhí)行問題的通知》

建立以客戶為監(jiān)測單位的可疑交易報(bào)告工作流程可疑交易監(jiān)測工作貫穿于金融業(yè)務(wù)辦理的各個(gè)環(huán)節(jié)反洗錢監(jiān)測工作應(yīng)覆蓋各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)利用技術(shù)手段篩選出異常交易后，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定審查交易背景、目的、性質(zhì)。金融機(jī)構(gòu)如有合理理由排除疑點(diǎn)，或者沒有合理理由懷疑該交易或客戶涉與違法犯罪活動(dòng)，則不能作為可疑交易報(bào)告，反之應(yīng)作為可疑交易報(bào)告銀發(fā)[2010]48號(hào)-《中國人民銀行關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制15銀發(fā)[2010]48號(hào)-《中國人民銀行關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制度有關(guān)執(zhí)行問題的通知》

高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)測分析利用網(wǎng)絡(luò)、電話、自助交易終端等非面對(duì)面金融業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循足以重現(xiàn)交易的要求完善名單監(jiān)控工作關(guān)于確保監(jiān)測分析工作可追溯的問題如何判斷金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告工作是否合規(guī)銀發(fā)[2010]48號(hào)-《中國人民銀行關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制16銀發(fā)辦[2014]62號(hào)-《中國人民銀行辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)和支付機(jī)構(gòu)反恐融資工作的通知》嚴(yán)格執(zhí)行《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》、《涉與恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》與時(shí)更新名單，立即凍結(jié)，書面報(bào)告公安和安全機(jī)關(guān)，抄報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行加強(qiáng)客戶身份識(shí)別，建立關(guān)系或提供一次金融服務(wù)要進(jìn)行名單核實(shí)報(bào)告可疑交易報(bào)告，加強(qiáng)重點(diǎn)監(jiān)測銀發(fā)辦[2014]62號(hào)-《中國人民銀行辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)17六、反洗錢最新實(shí)施政策與調(diào)整《金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)督管理辦法（試行）》（銀發(fā)[2014]344號(hào)）《關(guān)于落實(shí)〈金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)督管理辦法（試行）〉有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀辦發(fā)[2014]263號(hào)）監(jiān)管政策的調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)為本：由合規(guī)向風(fēng)險(xiǎn)為本轉(zhuǎn)變，現(xiàn)行制度改進(jìn)和優(yōu)化對(duì)金融機(jī)構(gòu)而言，就是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)配置反洗錢資源，針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)因素采取相應(yīng)措施，建立反洗錢工作架構(gòu)與內(nèi)部控制機(jī)制等。壓力輕重：對(duì)金融機(jī)構(gòu)提出更高要求（從過去的被動(dòng)執(zhí)行——主動(dòng)設(shè)定和調(diào)整指標(biāo)）監(jiān)管傾向：處罰不再“小而多”，而要“擇重嚴(yán)懲”強(qiáng)調(diào)反洗錢措施的有效性：（合規(guī)→有效）六、反洗錢最新實(shí)施政策與調(diào)整18（一）非現(xiàn)場監(jiān)管：

1、建立金融機(jī)構(gòu)反洗錢定期信息報(bào)告制度。

2、反洗錢報(bào)告機(jī)構(gòu)應(yīng)撰寫反洗錢年度報(bào)告，如期向中國人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告以下內(nèi)容：

（1）反洗錢工作的整體情況與機(jī)構(gòu)概況；

（2）反洗錢工作機(jī)制建立情況；（3）反洗錢法定義務(wù)履行情況；

（4）反洗錢工作配合與成效情況；（5）其他反洗錢工作情況、問題與建議。七、人行的監(jiān)管方式與內(nèi)容（一）非現(xiàn)場監(jiān)管：七、人行的監(jiān)管方式與內(nèi)容19（一）非現(xiàn)場監(jiān)管：

3、金融機(jī)構(gòu)發(fā)生下列情況的，應(yīng)當(dāng)與時(shí)（發(fā)生后10個(gè)工作日內(nèi)）向中國人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告：主要反洗錢內(nèi)控制度修訂；反洗錢工作機(jī)構(gòu)和崗位人員調(diào)整、聯(lián)系方式變更；涉與本機(jī)構(gòu)反洗錢工作的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)；④洗錢風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估報(bào)告或其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析材料；⑤其他由中國人民銀行明確要求立即報(bào)告的涉與反洗錢事項(xiàng)。4、以反洗錢報(bào)告機(jī)構(gòu)為主體，與時(shí)對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作信息和監(jiān)管活動(dòng)信息建立監(jiān)管檔案。5、按年度對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的合規(guī)性與有效性進(jìn)行考核評(píng)級(jí)。6、質(zhì)詢：電話或書面形式7、約見董事、高級(jí)管理人員談話（一）非現(xiàn)場監(jiān)管：20（二）現(xiàn)場檢查（三）其他監(jiān)管措施1、監(jiān)管走訪：針對(duì)反洗錢法定監(jiān)管事項(xiàng)中的突出問題，或者為核實(shí)和了解某個(gè)方面的重點(diǎn)情況，可以通過監(jiān)管走訪的方式，深入金融機(jī)構(gòu)開展實(shí)地調(diào)研和政策指導(dǎo)。2、法人金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估制度。

按照風(fēng)險(xiǎn)為本原則，定期對(duì)本機(jī)構(gòu)內(nèi)外部洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析研判，評(píng)估本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的有效性，查找風(fēng)險(xiǎn)漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，采取有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與時(shí)向中國人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估結(jié)果和資料。3、中國人民銀行與其分支機(jī)構(gòu)可以根據(jù)金融機(jī)構(gòu)自評(píng)估結(jié)果對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（二）現(xiàn)場檢查21八、欽州轄區(qū)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢檢查

發(fā)現(xiàn)的主要問題（一）反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組未能有效運(yùn)轉(zhuǎn)

1、反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組沒有召開會(huì)議對(duì)本單位

反洗錢工作進(jìn)行布署、指導(dǎo)

2、領(lǐng)導(dǎo)小組成員崗位變動(dòng)或調(diào)離本單位，未與時(shí)調(diào)整領(lǐng)導(dǎo)小組成員

3、未設(shè)立或指定專門內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作八、欽州轄區(qū)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢檢查

發(fā)現(xiàn)的主要問題（一）反洗錢工作22（二）未與時(shí)報(bào)送反洗錢信息、反洗錢內(nèi)控制度1、未與時(shí)報(bào)備反洗錢內(nèi)控制度

2、未報(bào)送反洗錢信息或報(bào)送的信息不符合要求（以總結(jié)代替動(dòng)態(tài)信息）

3、未報(bào)送非現(xiàn)場監(jiān)管信息

4、年度報(bào)告存在遲報(bào)、錯(cuò)報(bào)現(xiàn)象（年度結(jié)束后20個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送）（二）未與時(shí)報(bào)送反洗錢信息、反洗錢內(nèi)控制度23（三）客戶盡職調(diào)查不到位

1、客戶身份信息登記不完整

2、未進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分

3、未按規(guī)定留存客戶身份證明文件的復(fù)印件或影印件（四）未開展反洗錢內(nèi)部審計(jì)（五）未按要求開展反洗錢宣傳培訓(xùn)

1、沒有制定年度反洗錢宣傳培訓(xùn)計(jì)劃

2、未開展宣傳培訓(xùn)工作或開展的宣傳培訓(xùn)工作流于形式，應(yīng)付檢查，達(dá)不到實(shí)際效果。（三）客戶盡職調(diào)查不到位24工作職責(zé)預(yù)防洗錢行為發(fā)生：金融領(lǐng)域是洗錢活動(dòng)的易發(fā)、高危領(lǐng)域，金融機(jī)構(gòu)需樹立預(yù)防被利用洗錢的意識(shí)。協(xié)助打擊洗錢犯罪：金融機(jī)構(gòu)通過反洗錢監(jiān)測并報(bào)告異常資金流動(dòng)情況，幫助發(fā)現(xiàn)和控制犯罪資金。九、反洗錢工作方向工作職責(zé)預(yù)防洗錢行為發(fā)生：協(xié)助打擊洗錢犯罪：九、反洗錢工作方25（一）明確目標(biāo)：有效防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)（二）完善基礎(chǔ)：完備的反洗錢基礎(chǔ)工作

（一）成立反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組

（二）建立客戶實(shí)名制度

（三）建立健全風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢內(nèi)控制度和財(cái)務(wù)制度

（四）開展洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（五）強(qiáng)化保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管（一）明確目標(biāo)：有效防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)26（三）抓住重點(diǎn)：1、把好客戶關(guān)（客戶盡職調(diào)查）一是開戶和一次性交易。二是開展持續(xù)的客戶盡職調(diào)查。人身保險(xiǎn)合同的特點(diǎn)是持續(xù)時(shí)間長，客戶情況變化概率大，尤其需要保險(xiǎn)公司持續(xù)關(guān)注自己的客戶。三是識(shí)別實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人。四是大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)的客戶身份識(shí)別工作。五是代理業(yè)務(wù)的客戶身份識(shí)別要求。六是客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分和管理工作。（三）抓住重點(diǎn)：272、關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（以風(fēng)險(xiǎn)為本）3、提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量強(qiáng)化可疑交易人工分析4、強(qiáng)調(diào)保密紀(jì)律（案件線索信息）5、與監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持溝通（咨詢問題、避免矛盾）2、關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（以風(fēng)險(xiǎn)為本）28謝謝觀看！謝謝觀看！29關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)防范切實(shí)履行反洗錢義務(wù)監(jiān)察部2015.11.24（反洗錢培訓(xùn)）關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)防范監(jiān)察部（反洗錢培訓(xùn)）30一、反洗錢工作的意義

反洗錢工作是有效遏制洗錢犯罪、維護(hù)金融秩序、保障公司正常運(yùn)營的重要前提，它不僅是法律賦予公司的強(qiáng)制性責(zé)任，也是我們每一個(gè)保險(xiǎn)人應(yīng)盡的義務(wù)，所以，我們應(yīng)自覺學(xué)習(xí)反洗錢制度、樹立反洗錢意識(shí)、主動(dòng)協(xié)助打擊洗錢犯罪。一、反洗錢工作的意義31二、保險(xiǎn)業(yè)洗錢活動(dòng)產(chǎn)生的誘因保險(xiǎn)業(yè)本身的行業(yè)特征和保險(xiǎn)產(chǎn)品特性

保險(xiǎn)業(yè)的資金流動(dòng)具有“寬進(jìn)嚴(yán)出”的特點(diǎn)消費(fèi)型險(xiǎn)種→保障型險(xiǎn)種→投資型險(xiǎn)種保險(xiǎn)作為一種轉(zhuǎn)移、分散風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，尤其是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)具有投資的功能后，其內(nèi)在特質(zhì)屬性在一定程度上為犯罪分子洗錢提供了便利條件。保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)考核指標(biāo)不完善。二、保險(xiǎn)業(yè)洗錢活動(dòng)產(chǎn)生的誘因保險(xiǎn)業(yè)本身的行業(yè)特征和保險(xiǎn)產(chǎn)品特32保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)不完善，存在易被洗錢分子利用的缺陷。保險(xiǎn)公司內(nèi)控機(jī)制不健全將保險(xiǎn)具體業(yè)務(wù)與反洗錢工作隔離開。反洗錢意識(shí)不強(qiáng)。不重視反洗錢工作，認(rèn)為本地或本單位不會(huì)發(fā)生洗錢活動(dòng)，因此不執(zhí)行、不履行反洗錢義務(wù)。保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)不完善，存在易被洗錢分子利用的缺陷。33三、利用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)洗錢的主要方式（一）購買大額保險(xiǎn)（壽險(xiǎn)）（二）行賄保單（壽險(xiǎn)）（三）福利保單（壽險(xiǎn)、團(tuán)險(xiǎn)）（四）保單質(zhì)押（壽險(xiǎn)（五）保單欺詐（財(cái)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)）（六）地下/境外保單三、利用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)洗錢的主要方式（一）購買大額保險(xiǎn)（壽險(xiǎn)）34

（一）通過購買大額保險(xiǎn)洗錢

重慶晏大彬、傅尚芳腐敗洗錢案晏大彬傅尚芳購買房產(chǎn)1處，57萬以他人名義購房6處，689萬購買得利寶￥理財(cái)產(chǎn)品，30萬購買千里馬分紅型保險(xiǎn)，49萬購施羅德藍(lán)籌股票基金，6萬存入銀行，114萬窩藏現(xiàn)金￥1192萬＄3.15萬（一）通過購買大額保險(xiǎn)洗錢

重慶晏大彬、傅35A用非法所得投保，然后退保獲得退保金（黑錢：A——保險(xiǎn)公司——A）A用非法所得投保，退保時(shí)授權(quán)B領(lǐng)取退保（黑錢：A——保險(xiǎn)公司——B）A投保，B作為第三方用非法所得付費(fèi)，退保時(shí)A作為投保人領(lǐng)取退保金（黑錢：B——保險(xiǎn)公司——A）A用非法所得投保，變更投保人為B，退保時(shí)B作為投保人領(lǐng)取退保金（黑錢：A——保險(xiǎn)公司——B）投保+退保洗錢A用非法所得投保，然后退保獲得退保金投保+退保洗錢36（二）通過行賄保單洗錢一般由送禮方支付巨額保費(fèi)，受禮方退保變現(xiàn)。案例1：某公司（行賄方）節(jié)前用公關(guān)費(fèi)給關(guān)系戶（受賄方）各買一張保單，保險(xiǎn)公司開發(fā)票，發(fā)票入公司賬，關(guān)系戶節(jié)后退保。案例2：在某企事業(yè)單位采購團(tuán)險(xiǎn)時(shí)，某保險(xiǎn)公司虛增保費(fèi)，成交后再向有關(guān)人員贈(zèng)送大額保單，由其退保變現(xiàn)。（二）通過行賄保單洗錢一般由送禮方支付巨額保費(fèi)，受禮方退保變37（三）福利保單—東莞福利保單案2000年12月31日，東莞某單位根據(jù)上級(jí)要求與經(jīng)濟(jì)實(shí)體脫鉤的文件精神，將以其下屬的城信電腦公司、金銀珠寶公司名義持有的東莞證券公司30%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給東莞市商業(yè)銀行，所得股權(quán)轉(zhuǎn)讓金3250萬元作為賬外資金留存。2002年7月1日，東莞某單位以振華珠寶店的名義，為205名員工向保險(xiǎn)公司投保，按照事先制定的方案，保額分別為領(lǐng)導(dǎo)29萬余元，科長24萬余元，副科長22萬余元，科員與離退休人員10萬余元，新進(jìn)人員4.8萬余元，保費(fèi)共3064萬余元。當(dāng)月25日，該單位將上述賬外留存的3250余萬元股權(quán)轉(zhuǎn)入振華珠寶行賬戶，隨后從該賬戶分兩次轉(zhuǎn)出3166萬元到保險(xiǎn)公司，其中3064萬元用于購買上述商業(yè)保險(xiǎn)。2005年8月，上述保險(xiǎn)合同到期，單位領(lǐng)導(dǎo)與員工均得款30.4萬余元等。（三）福利保單—東莞福利保單案2000年12月31日，東莞某38（四）利用保單質(zhì)押洗錢保單持有人即投保人，以具有現(xiàn)金價(jià)值的長期壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)保單為質(zhì)押物，向保險(xiǎn)公司或銀行等其他金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款銀行：持有銀行指定保險(xiǎn)公司開具的、具有現(xiàn)金價(jià)值的人壽保險(xiǎn)保單的投保人、被保險(xiǎn)人或經(jīng)團(tuán)體投保人授權(quán)的被保險(xiǎn)人，均可申請(qǐng)人壽保險(xiǎn)保單質(zhì)押貸款（保單現(xiàn)金價(jià)值的80%）。洗錢者購買高額保險(xiǎn)保單質(zhì)押獲得貸款違約不還貸款（保單失效，黑錢質(zhì)押貸款）（四）利用保單質(zhì)押洗錢保單持有人即投保人，以具有現(xiàn)金價(jià)值的長39（五）利用保單欺詐洗錢（財(cái)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)）

犯罪分子用非法收益購買保險(xiǎn)標(biāo)的（車、奢侈品等）并對(duì)其投保，最后通過保險(xiǎn)欺詐的方式索要賠償（“黑錢”——洗錢——再洗錢）（五）利用保單欺詐洗錢（財(cái)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)）40四、反洗錢主管部門反洗錢行政主管部門--中國人民銀行（一）中國人民銀行負(fù)責(zé)全國性法人金融機(jī)構(gòu)總部的監(jiān)督管理。（二）中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)地方性法人金融機(jī)構(gòu)總部以與非法人金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。四、反洗錢主管部門41五、人民銀行反洗錢監(jiān)管政策銀發(fā)[2008]391號(hào)-《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的通知》在高級(jí)管理層中明確專人負(fù)責(zé)反洗錢合規(guī)管理工作加強(qiáng)反洗錢審計(jì)，加強(qiáng)從業(yè)人員反洗錢的宣傳、引導(dǎo)和培訓(xùn)持續(xù)的客戶盡職調(diào)查要求：1.劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（10個(gè)工作日內(nèi)）2.識(shí)別實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人3.加強(qiáng)大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)相關(guān)的客戶身份識(shí)別工作提高大額和可疑交易報(bào)告實(shí)效1.利用技術(shù)手段篩查出交易數(shù)據(jù)后，應(yīng)根據(jù)需要進(jìn)一步分析、審核和判斷2.風(fēng)險(xiǎn)為本,逐步增強(qiáng)可疑交易報(bào)告的針對(duì)性和有效性五、人民銀行反洗錢監(jiān)管政策銀發(fā)[2008]391號(hào)-《中國人42銀發(fā)[2009]123號(hào)-《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步嚴(yán)格大額交易和可疑交易報(bào)告填報(bào)要求的通知》擬報(bào)送的可疑交易報(bào)告應(yīng)進(jìn)行人工分析和甄別向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行或公安機(jī)關(guān)報(bào)送的重點(diǎn)可疑交易應(yīng)同時(shí)“總對(duì)總”報(bào)送中國反洗錢監(jiān)測分析中心與時(shí)完成報(bào)告數(shù)據(jù)補(bǔ)正工作：5個(gè)工作日內(nèi)銀發(fā)[2009]123號(hào)-《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步嚴(yán)格大額交43銀發(fā)[2010]48號(hào)-《中國人民銀行關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制度有關(guān)執(zhí)行問題的通知》

建立以客戶為監(jiān)測單位的可疑交易報(bào)告工作流程可疑交易監(jiān)測工作貫穿于金融業(yè)務(wù)辦理的各個(gè)環(huán)節(jié)反洗錢監(jiān)測工作應(yīng)覆蓋各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)利用技術(shù)手段篩選出異常交易后，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定審查交易背景、目的、性質(zhì)。金融機(jī)構(gòu)如有合理理由排除疑點(diǎn)，或者沒有合理理由懷疑該交易或客戶涉與違法犯罪活動(dòng)，則不能作為可疑交易報(bào)告，反之應(yīng)作為可疑交易報(bào)告銀發(fā)[2010]48號(hào)-《中國人民銀行關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制44銀發(fā)[2010]48號(hào)-《中國人民銀行關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制度有關(guān)執(zhí)行問題的通知》

高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)測分析利用網(wǎng)絡(luò)、電話、自助交易終端等非面對(duì)面金融業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循足以重現(xiàn)交易的要求完善名單監(jiān)控工作關(guān)于確保監(jiān)測分析工作可追溯的問題如何判斷金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告工作是否合規(guī)銀發(fā)[2010]48號(hào)-《中國人民銀行關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制45銀發(fā)辦[2014]62號(hào)-《中國人民銀行辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)和支付機(jī)構(gòu)反恐融資工作的通知》嚴(yán)格執(zhí)行《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》、《涉與恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》與時(shí)更新名單，立即凍結(jié)，書面報(bào)告公安和安全機(jī)關(guān)，抄報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行加強(qiáng)客戶身份識(shí)別，建立關(guān)系或提供一次金融服務(wù)要進(jìn)行名單核實(shí)報(bào)告可疑交易報(bào)告，加強(qiáng)重點(diǎn)監(jiān)測銀發(fā)辦[2014]62號(hào)-《中國人民銀行辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)46六、反洗錢最新實(shí)施政策與調(diào)整《金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)督管理辦法（試行）》（銀發(fā)[2014]344號(hào)）《關(guān)于落實(shí)〈金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)督管理辦法（試行）〉有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀辦發(fā)[2014]263號(hào)）監(jiān)管政策的調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)為本：由合規(guī)向風(fēng)險(xiǎn)為本轉(zhuǎn)變，現(xiàn)行制度改進(jìn)和優(yōu)化對(duì)金融機(jī)構(gòu)而言，就是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)配置反洗錢資源，針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)因素采取相應(yīng)措施，建立反洗錢工作架構(gòu)與內(nèi)部控制機(jī)制等。壓力輕重：對(duì)金融機(jī)構(gòu)提出更高要求（從過去的被動(dòng)執(zhí)行——主動(dòng)設(shè)定和調(diào)整指標(biāo)）監(jiān)管傾向：處罰不再“小而多”，而要“擇重嚴(yán)懲”強(qiáng)調(diào)反洗錢措施的有效性：（合規(guī)→有效）六、反洗錢最新實(shí)施政策與調(diào)整47（一）非現(xiàn)場監(jiān)管：

1、建立金融機(jī)構(gòu)反洗錢定期信息報(bào)告制度。

2、反洗錢報(bào)告機(jī)構(gòu)應(yīng)撰寫反洗錢年度報(bào)告，如期向中國人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告以下內(nèi)容：

（1）反洗錢工作的整體情況與機(jī)構(gòu)概況；

（2）反洗錢工作機(jī)制建立情況；（3）反洗錢法定義務(wù)履行情況；

（4）反洗錢工作配合與成效情況；（5）其他反洗錢工作情況、問題與建議。七、人行的監(jiān)管方式與內(nèi)容（一）非現(xiàn)場監(jiān)管：七、人行的監(jiān)管方式與內(nèi)容48（一）非現(xiàn)場監(jiān)管：

3、金融機(jī)構(gòu)發(fā)生下列情況的，應(yīng)當(dāng)與時(shí)（發(fā)生后10個(gè)工作日內(nèi)）向中國人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告：主要反洗錢內(nèi)控制度修訂；反洗錢工作機(jī)構(gòu)和崗位人員調(diào)整、聯(lián)系方式變更；涉與本機(jī)構(gòu)反洗錢工作的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)；④洗錢風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估報(bào)告或其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析材料；⑤其他由中國人民銀行明確要求立即報(bào)告的涉與反洗錢事項(xiàng)。4、以反洗錢報(bào)告機(jī)構(gòu)為主體，與時(shí)對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作信息和監(jiān)管活動(dòng)信息建立監(jiān)管檔案。5、按年度對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的合規(guī)性與有效性進(jìn)行考核評(píng)級(jí)。6、質(zhì)詢：電話或書面形式7、約見董事、高級(jí)管理人員談話（一）非現(xiàn)場監(jiān)管：49（二）現(xiàn)場檢查（三）其他監(jiān)管措施1、監(jiān)管走訪：針對(duì)反洗錢法定監(jiān)管事項(xiàng)中的突出問題，或者為核實(shí)和了解某個(gè)方面的重點(diǎn)情況，可以通過監(jiān)管走訪的方式，深入金融機(jī)構(gòu)開展實(shí)地調(diào)研和政策指導(dǎo)。2、法人金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估制度。

按照風(fēng)險(xiǎn)為本原則，定期對(duì)本機(jī)構(gòu)內(nèi)外部洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析研判，評(píng)估本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的有效性，查找風(fēng)險(xiǎn)漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，采取有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與時(shí)向中國人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估結(jié)果和資料。3、中國人民銀行與其分支機(jī)構(gòu)可以根據(jù)金融機(jī)構(gòu)自評(píng)估結(jié)果對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（二）現(xiàn)場檢查50八、欽州轄區(qū)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢檢查

發(fā)現(xiàn)的主要問題（一）反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組未能有效運(yùn)轉(zhuǎn)

1、反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組沒有召開會(huì)議對(duì)本單位

反洗錢工作進(jìn)行布署、指導(dǎo)

2、領(lǐng)導(dǎo)小組成員崗位變動(dòng)或調(diào)離本單位，未與時(shí)調(diào)整領(lǐng)導(dǎo)小組成員

3、未設(shè)立或指定專門內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作八、欽州轄區(qū)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢檢查

發(fā)現(xiàn)的主要問題（一）反洗錢工作51（二）未與