全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（NEEQ）業(yè)務(wù)及基本標(biāo)準(zhǔn)指引規(guī)則解讀課件

全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(NEEQ)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引（試行）解讀2013.12全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)NATIONALEQUITIESEXCHANGEANDQUOTATIONS全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(NEEQ)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引（試

目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)概述起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)概述掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)擴(kuò)大至全國(guó)的決策過程2013年7月1日，國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于金融支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)的指導(dǎo)意見》（國(guó)辦發(fā)〔2013〕67號(hào)）要求加快發(fā)展多層次資本市場(chǎng)，明確將中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)試點(diǎn)擴(kuò)大至全國(guó)。2013年12月14日,

國(guó)務(wù)院頒布了《國(guó)務(wù)院關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》（國(guó)發(fā)〔2013〕49號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《國(guó)務(wù)院決定》），明確將全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)擴(kuò)大至全國(guó)，進(jìn)一步提高了全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的廣度和深度。全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)計(jì)劃于2013年底前發(fā)布股票轉(zhuǎn)讓、發(fā)行融資等業(yè)務(wù)細(xì)則，同時(shí)面向全國(guó)接收企業(yè)掛牌申請(qǐng)。掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)擴(kuò)大至全國(guó)的決策過程融資功能激勵(lì)效應(yīng)優(yōu)化治理價(jià)值發(fā)現(xiàn)提升品牌18掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌對(duì)企業(yè)的意義融資功能激勵(lì)效應(yīng)優(yōu)化治理價(jià)值發(fā)現(xiàn)提升品牌18掛牌業(yè)務(wù)概述——

掛牌業(yè)務(wù)概述——證監(jiān)會(huì)頒布規(guī)章、規(guī)范文件證監(jiān)會(huì)非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法證監(jiān)會(huì)令【第85號(hào)】全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限公司管理暫行辦法證監(jiān)會(huì)令【第

89號(hào)】非上市公眾公司監(jiān)管指引第2號(hào)——申請(qǐng)文件證監(jiān)會(huì)公告[2013]2號(hào)非上市公眾公司監(jiān)管指引第1號(hào)——信息披露證監(jiān)會(huì)公告[2013]1號(hào)非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號(hào)——章程必備條款證監(jiān)會(huì)公告[2013]3號(hào)掛牌業(yè)務(wù)概述——證監(jiān)會(huì)頒布規(guī)章、規(guī)范文件非上市公眾公

掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）

掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）

掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌準(zhǔn)入相關(guān)規(guī)定掛牌申請(qǐng)文件格式指引主辦券商推薦掛牌業(yè)務(wù)規(guī)定掛牌準(zhǔn)入環(huán)節(jié)主要細(xì)則、指引主辦券商盡職調(diào)查業(yè)務(wù)指引公開轉(zhuǎn)讓說明書內(nèi)容與格式指引掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌準(zhǔn)入相關(guān)規(guī)定掛牌申

掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌準(zhǔn)入條件股份有限公司申請(qǐng)股票在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，不受股東所有制性質(zhì)的限制，不限于高新技術(shù)企業(yè)，不限高新技術(shù)園區(qū)，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：一、依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算二、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力三、公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)四、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)五、主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)六、全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)要求的其他條件六項(xiàng)掛牌準(zhǔn)入條件掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌準(zhǔn)入條件9掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)推薦掛牌流程改制掛牌籌劃，簽訂相關(guān)協(xié)議盡職調(diào)查改制設(shè)立股份有限公司申請(qǐng)文件制作券商內(nèi)核并上報(bào)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)主辦券商會(huì)計(jì)師律師評(píng)估師未超200人證監(jiān)會(huì)豁免核準(zhǔn)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)出具是否掛牌的意見主辦券商組織擬掛牌公司、中介機(jī)構(gòu)對(duì)反饋意見進(jìn)行回復(fù)或?qū)ｍ?xiàng)核查正式掛牌股份登記、信息披露股轉(zhuǎn)系統(tǒng)審核，反饋意見主辦券商持續(xù)督導(dǎo)9掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)推薦掛牌流程改制掛牌籌劃，掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌申請(qǐng)審查流程受理申請(qǐng)審查材料反饋與落實(shí)審查會(huì)議補(bǔ)正材料申報(bào)材料不予掛牌同意掛牌核準(zhǔn)后，按掛牌程序要求，辦理掛牌手續(xù)掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌申請(qǐng)審查流程受理申請(qǐng)審查材料反饋與落實(shí)審掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌流程取得核準(zhǔn)定向增資路演（如有）掛牌儀式掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌流程取得核準(zhǔn)定向增資掛牌儀式掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌流程辦理掛牌掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌流程辦理掛牌掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌流程申請(qǐng)掛牌公司在其股票掛牌前，應(yīng)當(dāng)與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司簽訂證券登記及服務(wù)協(xié)議，辦理全部股票的集中登記。掛牌公司控股股東及實(shí)際控制人在掛牌前直接或間接持有的股票分三批解除轉(zhuǎn)讓限制，每批解除轉(zhuǎn)讓限制的數(shù)量均為其掛牌前所持股票的三分之一，解除轉(zhuǎn)讓限制的時(shí)間分別為掛牌之日、掛牌期滿一年和兩年。掛牌前十二個(gè)月以內(nèi)控股股東及實(shí)際控制人直接或間接持有的股票進(jìn)行過轉(zhuǎn)讓的，該股票的管理按照前款規(guī)定執(zhí)行，主辦券商為開展做市業(yè)務(wù)取得的做市初始庫(kù)存股票除外。因司法裁決、繼承等原因?qū)е掠邢奘燮诘墓善背钟腥税l(fā)生變更的，后續(xù)持有人應(yīng)繼續(xù)執(zhí)行股票限售規(guī)定。初始登記、首批解限掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌流程申請(qǐng)掛牌公司在其股票掛牌前，應(yīng)當(dāng)與中

目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則基本標(biāo)準(zhǔn)指引制定目的細(xì)化掛牌條件明確市場(chǎng)預(yù)期減少自由裁量空間提高審查工作效率起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則基本標(biāo)準(zhǔn)指引制定目的細(xì)化掛牌條件起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則遵循原則可把控可舉證可識(shí)別制度公平，理念包容起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則遵循原則

目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹

依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年

依法設(shè)立是指公司依據(jù)《公司法》等法律、法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記，并已取得《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。公司設(shè)立的主體、程序合法、合規(guī)。國(guó)有企業(yè)需提供相應(yīng)的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或國(guó)務(wù)院、地方政府授權(quán)的其他部門、機(jī)構(gòu)關(guān)于國(guó)有股權(quán)設(shè)置的批復(fù)文件。外商投資企業(yè)須提供商務(wù)主管部門出具的設(shè)立批復(fù)文件?！豆痉ā沸薷模?006年1月1日）前設(shè)立的股份公司，須取得國(guó)務(wù)院授權(quán)部門或者省級(jí)人民政府的批準(zhǔn)文件。

依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年

依法設(shè)立

依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年

公司股東的出資合法、合規(guī)，出資方式及比例應(yīng)符合《公司法》相關(guān)規(guī)定。以實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)評(píng)估作價(jià)，核實(shí)財(cái)產(chǎn)，明確權(quán)屬，財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)辦理完畢。以國(guó)有資產(chǎn)出資的，應(yīng)遵守有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估的規(guī)定。公司注冊(cè)資本繳足，不存在出資不實(shí)情形。

依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年

公司股東的出資合法、合規(guī)，出資方式及

依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年

存續(xù)兩年存續(xù)兩個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度。連續(xù)計(jì)算及要求有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。整體變更不應(yīng)改變歷史成本計(jì)價(jià)原則，不應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，應(yīng)以改制基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額為依據(jù)折合為股份有限公司股本。申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表最近一期截止日不得早于改制基準(zhǔn)日。

依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年

存續(xù)兩年

目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹

業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

業(yè)務(wù)明確公司能夠明確、具體地闡述其經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)、產(chǎn)品或服務(wù)、用途及其商業(yè)模式等信息。公司可同時(shí)經(jīng)營(yíng)一種或多種業(yè)務(wù)，每種業(yè)務(wù)應(yīng)具有相應(yīng)的關(guān)鍵資源要素，該要素組成應(yīng)具有投入、處理和產(chǎn)出能力，能夠與商業(yè)合同、收入或成本費(fèi)用等相匹配。公司業(yè)務(wù)如需主管部門審批，應(yīng)取得相應(yīng)的資質(zhì)、許可或特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等。公司業(yè)務(wù)須遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策以及環(huán)保、質(zhì)量、安全等要求。

業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

業(yè)務(wù)明確

業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司基于報(bào)告期內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，在可預(yù)見的將來，有能力按照既定目標(biāo)持續(xù)經(jīng)營(yíng)下去。公司業(yè)務(wù)在報(bào)告期內(nèi)應(yīng)有持續(xù)的營(yíng)運(yùn)記錄，不應(yīng)僅存在偶發(fā)性交易或事項(xiàng)。營(yíng)運(yùn)記錄包括現(xiàn)金流量、營(yíng)業(yè)收入、交易客戶、研發(fā)費(fèi)用支出等。公司應(yīng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定編制并披露報(bào)告期內(nèi)的財(cái)務(wù)報(bào)表，公司不存在《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1324號(hào)——持續(xù)經(jīng)營(yíng)》中列舉的影響其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的相關(guān)事項(xiàng)，并由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見的審計(jì)報(bào)告。

業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

財(cái)務(wù)報(bào)表被出具帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無(wú)保留審計(jì)意見的，應(yīng)全文披露審計(jì)報(bào)告正文以及董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)的詳細(xì)說明，并披露董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)對(duì)審計(jì)報(bào)告涉及事項(xiàng)的處理情況，說明該事項(xiàng)對(duì)公司的影響是否重大、影響是否已經(jīng)消除、違反公允性的事項(xiàng)是否已予糾正。公司不存在依據(jù)《公司法》第一百八十一條規(guī)定解散的情形，或法院依法受理重整、和解或者破產(chǎn)申請(qǐng)。

業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

財(cái)務(wù)報(bào)表被出具帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無(wú)

目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

公司治理機(jī)制健全公司按規(guī)定建立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層（以下簡(jiǎn)稱“三會(huì)一層”）組成的公司治理架構(gòu)，制定相應(yīng)的公司治理制度，并能證明有效運(yùn)行，保護(hù)股東權(quán)益。公司依法建立“三會(huì)一層”，并按照《公司法》、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》及《非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號(hào)—章程必備條款》等規(guī)定建立公司治理制度。公司“三會(huì)一層”應(yīng)按照公司治理制度進(jìn)行規(guī)范運(yùn)作。在報(bào)告期內(nèi)的有限公司階段應(yīng)遵守《公司法》的相關(guān)規(guī)定。公司董事會(huì)應(yīng)對(duì)報(bào)告期內(nèi)公司治理機(jī)制執(zhí)行情況進(jìn)行討論、評(píng)估。

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

公司治理機(jī)制健全

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)公司及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員須依法開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，經(jīng)營(yíng)行為合法、合規(guī)，不存在重大違法違規(guī)行為。公司的重大違法違規(guī)行為公司最近24個(gè)月內(nèi)因違犯國(guó)家法律、行政法規(guī)、規(guī)章的行為，受到刑事處罰或適用重大違法違規(guī)情形的行政處罰。行政處罰是指經(jīng)濟(jì)管理部門對(duì)涉及公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的違法違規(guī)行為給予的行政處罰。

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

重大違法違規(guī)情形是指，凡被行政處罰的實(shí)施機(jī)關(guān)給予沒收違法所得、沒收非法財(cái)物以上行政處罰的行為，屬于重大違法違規(guī)情形，但處罰機(jī)關(guān)依法認(rèn)定不屬于的除外；被行政處罰的實(shí)施機(jī)關(guān)給予罰款的行為，除主辦券商和律師能依法合理說明或處罰機(jī)關(guān)認(rèn)定該行為不屬于重大違法違規(guī)行為的外，都視為重大違法違規(guī)情形。公司最近24個(gè)月內(nèi)不存在涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?，尚未有明確結(jié)論意見的情形。

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

重大違法違規(guī)情形是指，凡被

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

控股股東、實(shí)際控制人合法合規(guī)最近24個(gè)月內(nèi)不存在涉及以下情形的重大違法違規(guī)行為：控股股東、實(shí)際控制人受刑事處罰；受到與公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)相關(guān)的行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重；情節(jié)嚴(yán)重的界定參照前述規(guī)定；涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?，尚未有明確結(jié)論意見。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)具備和遵守《公司法》規(guī)定的任職資格和義務(wù)，不應(yīng)存在最近24個(gè)月內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或者被采取證券市場(chǎng)禁入措施的情形。

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

控股股東、實(shí)際控制人合法合

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

控股股東、實(shí)際控制人及關(guān)聯(lián)方占用公司報(bào)告期內(nèi)不應(yīng)存在股東包括控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金、資產(chǎn)或其他資源的情形。如有，應(yīng)在申請(qǐng)掛牌前予以歸還或規(guī)范。獨(dú)立財(cái)務(wù)部門及財(cái)務(wù)核算公司應(yīng)設(shè)有獨(dú)立財(cái)務(wù)部門進(jìn)行獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算，相關(guān)會(huì)計(jì)政策能如實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

控股股東、實(shí)際控制人及關(guān)聯(lián)

目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹

股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)

股權(quán)明晰公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)清晰，權(quán)屬分明，真實(shí)確定，合法合規(guī)，股東特別是控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)股東或?qū)嶋H支配的股東持有公司的股份不存在權(quán)屬爭(zhēng)議或潛在糾紛。公司的股東不存在國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件規(guī)定不適宜擔(dān)任股東的情形。申請(qǐng)掛牌前存在國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓的情形，應(yīng)遵守國(guó)資管理規(guī)定。申請(qǐng)掛牌前外商投資企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)遵守商務(wù)部門的規(guī)定。

股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)

股權(quán)明晰

股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)

股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓合法合規(guī)公司的股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓依法履行必要內(nèi)部決議、外部審批（如有）程序，股票轉(zhuǎn)讓須符合限售的規(guī)定。公司股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)，不存在下列情形最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券；違法行為雖然發(fā)生在36個(gè)月前，目前仍處于持續(xù)狀態(tài)，但《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》實(shí)施前形成的股東超200人的股份有限公司經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)的除外。公司股票限售安排應(yīng)符合《公司法》和《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》的有關(guān)規(guī)定。

股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)

股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓合法合

股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)

區(qū)域市場(chǎng)或其他交易市場(chǎng)進(jìn)行權(quán)益轉(zhuǎn)讓的公司在區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)及其他交易市場(chǎng)進(jìn)行權(quán)益轉(zhuǎn)讓的公司，申請(qǐng)股票在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌前的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓等行為應(yīng)合法合規(guī)。控股子公司及其他納入合并報(bào)表企業(yè)公司的控股子公司或納入合并報(bào)表的其他企業(yè)的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為需符合本指引的規(guī)定。

股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)

區(qū)域市場(chǎng)或其他交易

目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹

主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)

推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議公司須經(jīng)主辦券商推薦，雙方簽署了《推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議》。主辦券商盡調(diào)、獨(dú)立意見及推薦報(bào)告主辦券商應(yīng)完成盡職調(diào)查和內(nèi)核程序，對(duì)公司是否符合掛牌條件發(fā)表獨(dú)立意見，并出具推薦報(bào)告。

主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)

推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議

目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹

全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件

全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件暫無(wú)。

全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件

全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（NEEQ）業(yè)務(wù)及基本標(biāo)準(zhǔn)指引規(guī)則解讀課件演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(NEEQ)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引（試行）解讀2013.12全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)NATIONALEQUITIESEXCHANGEANDQUOTATIONS全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(NEEQ)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引（試

目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)概述起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)概述掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)擴(kuò)大至全國(guó)的決策過程2013年7月1日，國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于金融支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)的指導(dǎo)意見》（國(guó)辦發(fā)〔2013〕67號(hào)）要求加快發(fā)展多層次資本市場(chǎng)，明確將中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)試點(diǎn)擴(kuò)大至全國(guó)。2013年12月14日,

國(guó)務(wù)院頒布了《國(guó)務(wù)院關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》（國(guó)發(fā)〔2013〕49號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《國(guó)務(wù)院決定》），明確將全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)擴(kuò)大至全國(guó)，進(jìn)一步提高了全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的廣度和深度。全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)計(jì)劃于2013年底前發(fā)布股票轉(zhuǎn)讓、發(fā)行融資等業(yè)務(wù)細(xì)則，同時(shí)面向全國(guó)接收企業(yè)掛牌申請(qǐng)。掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)擴(kuò)大至全國(guó)的決策過程融資功能激勵(lì)效應(yīng)優(yōu)化治理價(jià)值發(fā)現(xiàn)提升品牌18掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌對(duì)企業(yè)的意義融資功能激勵(lì)效應(yīng)優(yōu)化治理價(jià)值發(fā)現(xiàn)提升品牌18掛牌業(yè)務(wù)概述——

掛牌業(yè)務(wù)概述——證監(jiān)會(huì)頒布規(guī)章、規(guī)范文件證監(jiān)會(huì)非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法證監(jiān)會(huì)令【第85號(hào)】全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限公司管理暫行辦法證監(jiān)會(huì)令【第

89號(hào)】非上市公眾公司監(jiān)管指引第2號(hào)——申請(qǐng)文件證監(jiān)會(huì)公告[2013]2號(hào)非上市公眾公司監(jiān)管指引第1號(hào)——信息披露證監(jiān)會(huì)公告[2013]1號(hào)非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號(hào)——章程必備條款證監(jiān)會(huì)公告[2013]3號(hào)掛牌業(yè)務(wù)概述——證監(jiān)會(huì)頒布規(guī)章、規(guī)范文件非上市公眾公

掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）

掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）

掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌準(zhǔn)入相關(guān)規(guī)定掛牌申請(qǐng)文件格式指引主辦券商推薦掛牌業(yè)務(wù)規(guī)定掛牌準(zhǔn)入環(huán)節(jié)主要細(xì)則、指引主辦券商盡職調(diào)查業(yè)務(wù)指引公開轉(zhuǎn)讓說明書內(nèi)容與格式指引掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌準(zhǔn)入相關(guān)規(guī)定掛牌申

掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌準(zhǔn)入條件股份有限公司申請(qǐng)股票在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，不受股東所有制性質(zhì)的限制，不限于高新技術(shù)企業(yè)，不限高新技術(shù)園區(qū)，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：一、依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算二、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力三、公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)四、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)五、主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)六、全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)要求的其他條件六項(xiàng)掛牌準(zhǔn)入條件掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌準(zhǔn)入條件49掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)推薦掛牌流程改制掛牌籌劃，簽訂相關(guān)協(xié)議盡職調(diào)查改制設(shè)立股份有限公司申請(qǐng)文件制作券商內(nèi)核并上報(bào)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)主辦券商會(huì)計(jì)師律師評(píng)估師未超200人證監(jiān)會(huì)豁免核準(zhǔn)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)出具是否掛牌的意見主辦券商組織擬掛牌公司、中介機(jī)構(gòu)對(duì)反饋意見進(jìn)行回復(fù)或?qū)ｍ?xiàng)核查正式掛牌股份登記、信息披露股轉(zhuǎn)系統(tǒng)審核，反饋意見主辦券商持續(xù)督導(dǎo)9掛牌業(yè)務(wù)概述——全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)推薦掛牌流程改制掛牌籌劃，掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌申請(qǐng)審查流程受理申請(qǐng)審查材料反饋與落實(shí)審查會(huì)議補(bǔ)正材料申報(bào)材料不予掛牌同意掛牌核準(zhǔn)后，按掛牌程序要求，辦理掛牌手續(xù)掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌申請(qǐng)審查流程受理申請(qǐng)審查材料反饋與落實(shí)審掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌流程取得核準(zhǔn)定向增資路演（如有）掛牌儀式掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌流程取得核準(zhǔn)定向增資掛牌儀式掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌流程辦理掛牌掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌流程辦理掛牌掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌流程申請(qǐng)掛牌公司在其股票掛牌前，應(yīng)當(dāng)與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司簽訂證券登記及服務(wù)協(xié)議，辦理全部股票的集中登記。掛牌公司控股股東及實(shí)際控制人在掛牌前直接或間接持有的股票分三批解除轉(zhuǎn)讓限制，每批解除轉(zhuǎn)讓限制的數(shù)量均為其掛牌前所持股票的三分之一，解除轉(zhuǎn)讓限制的時(shí)間分別為掛牌之日、掛牌期滿一年和兩年。掛牌前十二個(gè)月以內(nèi)控股股東及實(shí)際控制人直接或間接持有的股票進(jìn)行過轉(zhuǎn)讓的，該股票的管理按照前款規(guī)定執(zhí)行，主辦券商為開展做市業(yè)務(wù)取得的做市初始庫(kù)存股票除外。因司法裁決、繼承等原因?qū)е掠邢奘燮诘墓善背钟腥税l(fā)生變更的，后續(xù)持有人應(yīng)繼續(xù)執(zhí)行股票限售規(guī)定。初始登記、首批解限掛牌業(yè)務(wù)概述——掛牌流程申請(qǐng)掛牌公司在其股票掛牌前，應(yīng)當(dāng)與中

目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則基本標(biāo)準(zhǔn)指引制定目的細(xì)化掛牌條件明確市場(chǎng)預(yù)期減少自由裁量空間提高審查工作效率起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則基本標(biāo)準(zhǔn)指引制定目的細(xì)化掛牌條件起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則遵循原則可把控可舉證可識(shí)別制度公平，理念包容起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則遵循原則

目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹

依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年

依法設(shè)立是指公司依據(jù)《公司法》等法律、法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記，并已取得《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。公司設(shè)立的主體、程序合法、合規(guī)。國(guó)有企業(yè)需提供相應(yīng)的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或國(guó)務(wù)院、地方政府授權(quán)的其他部門、機(jī)構(gòu)關(guān)于國(guó)有股權(quán)設(shè)置的批復(fù)文件。外商投資企業(yè)須提供商務(wù)主管部門出具的設(shè)立批復(fù)文件?！豆痉ā沸薷模?006年1月1日）前設(shè)立的股份公司，須取得國(guó)務(wù)院授權(quán)部門或者省級(jí)人民政府的批準(zhǔn)文件。

依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年

依法設(shè)立

依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年

公司股東的出資合法、合規(guī)，出資方式及比例應(yīng)符合《公司法》相關(guān)規(guī)定。以實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)評(píng)估作價(jià)，核實(shí)財(cái)產(chǎn)，明確權(quán)屬，財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)辦理完畢。以國(guó)有資產(chǎn)出資的，應(yīng)遵守有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估的規(guī)定。公司注冊(cè)資本繳足，不存在出資不實(shí)情形。

依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年

公司股東的出資合法、合規(guī)，出資方式及

依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年

存續(xù)兩年存續(xù)兩個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度。連續(xù)計(jì)算及要求有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。整體變更不應(yīng)改變歷史成本計(jì)價(jià)原則，不應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，應(yīng)以改制基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額為依據(jù)折合為股份有限公司股本。申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表最近一期截止日不得早于改制基準(zhǔn)日。

依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年

存續(xù)兩年

目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹

業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

業(yè)務(wù)明確公司能夠明確、具體地闡述其經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)、產(chǎn)品或服務(wù)、用途及其商業(yè)模式等信息。公司可同時(shí)經(jīng)營(yíng)一種或多種業(yè)務(wù)，每種業(yè)務(wù)應(yīng)具有相應(yīng)的關(guān)鍵資源要素，該要素組成應(yīng)具有投入、處理和產(chǎn)出能力，能夠與商業(yè)合同、收入或成本費(fèi)用等相匹配。公司業(yè)務(wù)如需主管部門審批，應(yīng)取得相應(yīng)的資質(zhì)、許可或特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等。公司業(yè)務(wù)須遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策以及環(huán)保、質(zhì)量、安全等要求。

業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

業(yè)務(wù)明確

業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司基于報(bào)告期內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，在可預(yù)見的將來，有能力按照既定目標(biāo)持續(xù)經(jīng)營(yíng)下去。公司業(yè)務(wù)在報(bào)告期內(nèi)應(yīng)有持續(xù)的營(yíng)運(yùn)記錄，不應(yīng)僅存在偶發(fā)性交易或事項(xiàng)。營(yíng)運(yùn)記錄包括現(xiàn)金流量、營(yíng)業(yè)收入、交易客戶、研發(fā)費(fèi)用支出等。公司應(yīng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定編制并披露報(bào)告期內(nèi)的財(cái)務(wù)報(bào)表，公司不存在《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1324號(hào)——持續(xù)經(jīng)營(yíng)》中列舉的影響其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的相關(guān)事項(xiàng)，并由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見的審計(jì)報(bào)告。

業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

財(cái)務(wù)報(bào)表被出具帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無(wú)保留審計(jì)意見的，應(yīng)全文披露審計(jì)報(bào)告正文以及董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)的詳細(xì)說明，并披露董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)對(duì)審計(jì)報(bào)告涉及事項(xiàng)的處理情況，說明該事項(xiàng)對(duì)公司的影響是否重大、影響是否已經(jīng)消除、違反公允性的事項(xiàng)是否已予糾正。公司不存在依據(jù)《公司法》第一百八十一條規(guī)定解散的情形，或法院依法受理重整、和解或者破產(chǎn)申請(qǐng)。

業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

財(cái)務(wù)報(bào)表被出具帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無(wú)

目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

公司治理機(jī)制健全公司按規(guī)定建立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層（以下簡(jiǎn)稱“三會(huì)一層”）組成的公司治理架構(gòu)，制定相應(yīng)的公司治理制度，并能證明有效運(yùn)行，保護(hù)股東權(quán)益。公司依法建立“三會(huì)一層”，并按照《公司法》、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》及《非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號(hào)—章程必備條款》等規(guī)定建立公司治理制度。公司“三會(huì)一層”應(yīng)按照公司治理制度進(jìn)行規(guī)范運(yùn)作。在報(bào)告期內(nèi)的有限公司階段應(yīng)遵守《公司法》的相關(guān)規(guī)定。公司董事會(huì)應(yīng)對(duì)報(bào)告期內(nèi)公司治理機(jī)制執(zhí)行情況進(jìn)行討論、評(píng)估。

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

公司治理機(jī)制健全

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)公司及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員須依法開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，經(jīng)營(yíng)行為合法、合規(guī)，不存在重大違法違規(guī)行為。公司的重大違法違規(guī)行為公司最近24個(gè)月內(nèi)因違犯國(guó)家法律、行政法規(guī)、規(guī)章的行為，受到刑事處罰或適用重大違法違規(guī)情形的行政處罰。行政處罰是指經(jīng)濟(jì)管理部門對(duì)涉及公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的違法違規(guī)行為給予的行政處罰。

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

重大違法違規(guī)情形是指，凡被行政處罰的實(shí)施機(jī)關(guān)給予沒收違法所得、沒收非法財(cái)物以上行政處罰的行為，屬于重大違法違規(guī)情形，但處罰機(jī)關(guān)依法認(rèn)定不屬于的除外；被行政處罰的實(shí)施機(jī)關(guān)給予罰款的行為，除主辦券商和律師能依法合理說明或處罰機(jī)關(guān)認(rèn)定該行為不屬于重大違法違規(guī)行為的外，都視為重大違法違規(guī)情形。公司最近24個(gè)月內(nèi)不存在涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?，尚未有明確結(jié)論意見的情形。

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

重大違法違規(guī)情形是指，凡被

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

控股股東、實(shí)際控制人合法合規(guī)最近24個(gè)月內(nèi)不存在涉及以下情形的重大違法違規(guī)行為：控股股東、實(shí)際控制人受刑事處罰；受到與公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)相關(guān)的行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重；情節(jié)嚴(yán)重的界定參照前述規(guī)定；涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椋形从忻鞔_結(jié)論意見。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)具備和遵守《公司法》規(guī)定的任職資格和義務(wù)，不應(yīng)存在最近24個(gè)月內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或者被采取證券市場(chǎng)禁入措施的情形。

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

控股股東、實(shí)際控制人合法合

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

控股股東、實(shí)際控制人及關(guān)聯(lián)方占用公司報(bào)告期內(nèi)不應(yīng)存在股東包括控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金、資產(chǎn)或其他資源的情形。如有，應(yīng)在申請(qǐng)掛牌前予以歸還或規(guī)范。獨(dú)立財(cái)務(wù)部門及財(cái)務(wù)核算公司應(yīng)設(shè)有獨(dú)立財(cái)務(wù)部門進(jìn)行獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算，相關(guān)會(huì)計(jì)政策能如實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。

公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

控股股東、實(shí)際控制人及關(guān)聯(lián)

目錄ontentsc掛牌業(yè)務(wù)介紹起草基本標(biāo)準(zhǔn)指引遵循的原則依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司